经济合同担保不含融资性担保.docx

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经济合同担保不含融资性担保

经济合同担保（不含融资性担保）;

　　篇一：

非融资性担保业务范围

　　非融资性担保业务范围：

各类经济合同担保、诉讼保全担保、财产保全担保、工程履约担保、工程支付担保、投标担保、预付款担保、尾付款如约偿付担保、原材料赊购担保、设备分期付款担保、租赁合同担保、财政支付担保、联合担保、仓储监管担保、项目投资以及与担保业务有关的投融资咨询和财务顾问等中介服务。

　　篇二：

《融资性担保公司管理办法》试题与答案二套

　　《融资性担保公司管理办法》试题一

　　姓名：

得分：

　　一、单项选择题（共10小题，每题2分，共20分）

　　1.融资性担保公司的注册资本必须真实合法，全部为（）资本，由发起人或出资人（）缴纳。

　　A．实物，分批B．实物，一次足额

　　C．实缴货币，一次足额D．实缴货币，分批

　　2.广东省融资性担保公司的注册资本的最低限额为人民币（）元。

　　A．2亿B．亿C．1亿D．5000万

　　3.融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的（），对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的（），对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额不得超过净资产的（）。

　　A．10%，15%，20%B．10%，20%，25%

　　C．10%，15%，30%D．10%，15%，40%

　　4.融资性担保公司的融资性担保责任余额不得超过其净资产的（）倍。

　　A．5B．8C．10D．15

　　5.融资性担保公司以自有资金进行投资，限于国债、金融债券及大型企业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品，以及不存在利益冲突且不高于净资产（）的其他投资。

　　A．10%B．20%C．25%D．30%

　　6.融资性担保公司应当按照当年担保费收入的（）提取未到期责任准备金，并按不低于当年年末担保责任余额（）的比例提取担保赔偿准备金，担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额（）的，实行差额提取。

　　A．50%，1%，10%B．50%，5%，10%

　　C．60%，5%，20%D．60%，10%，20%

　　7.下列业务中哪项融资性担保公司不能经营（）。

　　A．贷款担保B．信用证担保

　　C．诉讼保全担保D．发放贷款

　　8.融资性担保公司应当按（）向当地政府金融办（或政府指定部门）报告资本金运用情况。

　　A．月度B．季度C．半年D．年度

　　9.融资性担保公司变更下列事项（）的，应当由公司所在地市金融局（办）负责审查批准，并报省金融办备案。

　　A．跨市变更公司住所B．除跨市以外变更公司住所

　　C．变更持有5%以上股权的股东D．合并或者分立

　　10.融资性担保公司在《融资性担保公司管理暂行办法》实施之前已经设立但并不符合该办法规定的，应当在（）前达到该办法规定的要求。

　　年3月8日年3月31日

　　年3月8日年1月1日

　　二、多项选择题（共10小题，每题3分，多选、少选不得分，共30分）

　　1.融资性担保公司有重大违法经营行为，不予撤销将（）的，由行业主管部门予以撤销。

　　A．严重危害市场秩序B．损害公共利益

　　C．对公司有轻微损失D．导致公司亏损

　　2.融资性担保公司可以经营的业务包括（）

　　A．贷款担保B．票据承兑担保

　　C．贸易融资性担保D．发放贷款

　　3.融资性担保公司可以兼营的业务包括（）

　　A．诉讼保全担保B．投标担保、预付款担保等履约担保

　　C．以自有资金进行投资D．吸收存款

　　4.融资性担保公司不得从事的活动包括（）

　　A．吸收存款B．发放贷款C．受托发放贷款D．受托投资

　　5.融资性担保公司的股东应具备的条件（）

　　A．信誉良好，无重大违法违规记录。

　　B．具备持续出资能力。

　　C．了解融资性担保业务的风险、流程及相关规定等。

　　D．没有出资能力，以借贷资金、他人委托资金入股。

　　6.融资性担保公司的高级管理人员包括（）

　　A．总经理B．副总经理C．首席风险官

　　D．首席合规官E．财务负责人

　　7.下列哪些人员不得担任融资性担保公司董事、监事、高级管理人员（）

　　A．有故意或重大过失犯罪记录的

　　B．因违反职业操守或者工作严重失职给所任职的机构造成重大损失或者恶劣影响的

　　C．被取消董事、监事、高级管理人员任职资格或禁止从事担保或金融行业工作的年限未满的

　　D．最近五年担任因违法经营而被撤销、接管、合并、宣告破产或者吊销营业执照的机构的董事、监事、高级管理人员，并负有个人责任的。

　　8.融资性担保公司董事会职权依法和公司章程确定，但至少应当包括（）

　　A．负责召集股东（大）会会议，执行股东（大）会决议，向股东（大）会报告工作。

　　B．决定公司的经营计划，制定年度财务预决算方案。

　　C．决定公司内部管理机构设置，聘任或解聘总经理。

　　D．制定公司基本管理制度。

　　9.融资性担保公司应当规范项目受理、评审、审批、签约承保、包后监管等工作流程和运行机制，项目评审时应做到（）

　　A．应当从定性、定量方面作出依据充分的分析判断

　　B．应当全面考察项目情况，评估拟设定的反担保措施的合法性、标的的价值和可实现性.

　　C．应当严格评审被担保对象的财务状况，认真核查各类财务报表、产品库存和业务合同，查清其真实性、合法性和价值。

　　D．应当严格审查担保项目所融资资金的用途，确保通过担保融资的资金用于符合国家产业政策和改善民生的活动。

　　10.融资性担保公司从事经营活动应遵循哪些基本准则（）

　　A．安全性B．流动性C．合法性

　　D．收益性E．诚实守信

　　三、判断题（共10小题，每题2分，共20分）

　　1、设立融资性担保公司及分支机构，应当经监管机构部门审查批准。

（）

　　2、融资性担保公司的注册资本必须真实合法，可以是实物资本。

（）

　　3、融资性担保公司可以为其母公司或子公司提供融资性担保。

（）

　　4、各级政府金融办（或政府指定部门）根据监管需要，有权要求融资性担保公司提供专项资料，或约见其董事、监事和高级管理人员进行监管谈话，要求就有关情况进行说明或必要的整改。

（）

　　5.融资性担保公司董事会应当及时了解、提示、控制和处置公司总体风险和主要风险。

（）

　　6.融资性担保公司监事会由股东代表和适当比例的职工代表组成，其中职工代表的比例不低于三分之一。

（）

　　7.对于额度较大的担保或投资项目，融资性担保公司应当通过建立有效的项目审批机构进行集体决策。

（）

　　8.融资性担保公司应当以融资性担保业务为核心主业，在法律、法规和规章允许的范围内开展其他业务。

（）

　　9.融资性担保公司的其他业务，包括非融资性担保业务、投资业务等，应当与其融资性担保业务相匹配，严格防止风险积累和叠加。

（）

　　10.融资性担保公司应当严格控制财务风险，保持资本充足、拨备充足。

（）

　　四、简答题（共4小题，每题5分，共20分）

　　1.请列举融资性担保公司可以经营的融资性担保业务有哪些，可以兼营的非融资性担保业务有哪些，不得从事的活动有哪些？

　　2.申请担任融资性担保公司董事、监事、高级管理人员应具备哪些条件？

　　3.融资性担保机构应在重大风险事件发生后及时向所在地政府金融办（或政府指定部门）报告简要情况，24小时内报告具体情况。

请问融资性担保机构应报告的重大风险事件具体包括那些情形

　　4.融资性担保公司公司治理包括哪些内容？

　　五、论述分析题（共1题，10分）

　　某融资性担保公司公司会计审计报告显示，20XX年公司应收帐款5000万元，多为公司股东所欠帐款；应付帐款5000万元，多为高息吸储资金；公司净资产1亿元，融资性担保业务收入5千万元，发放贷款获得利息1千万元；在保余额15亿元，对某房地产企业提供贷款担保责任余额亿元；某投资公司委托该融资性担保公司开展投资业务，投资购买A股某股票3000万元。

请您简要分析该公司在注册资本金管理、业务范围、投资行为、风险管理等方面有哪些不符合规定，并请列出整改措施。

　　答案：

单项：

1-5DDCCB6-10ADDBB

　　多项：

　　判断：

1.√2.×3.×4.√5.√6.√7.√8.√9.√10.√

　　《融资性担保公司管理办法》试题2

　　姓名：

分数：

单项选择题：

（30分，2分/题）

　　1、《融资性担保公司管理暂行办法》所称融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由依法承担合同约定的担保责任的行为

　　A担保人B被担保人C债权人D债务人

　　2、本办法所称融资性担保公司是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和。

　　A个人和组织B法人单位C经济实体D股份有限公司

　　3、融资性担保公司应当以为经营原则，建立市场化运作的可持续审慎经营模式。

　　A安全性盈利性流动性B安全性流动性收益性

　　C安全性收益性充足性D保障性流动性盈利性

　　4、监管部门具体负责本辖区融资性担保公司的准入、退出、日常监管和，并向国务院建立的融资性担保业务监管部际联席会议报告工作。

　　A清算B风险处置C增资扩股D风险补偿

　　5、经批准设立的融资性担保公司及其分支机构，由监管部门颁发，并凭此向工商行政管理部门申请注册登记。

　　A经营许可证B行业准入证C批准文件D核准开业批文

　　6、设立融资性担保公司，应当具备下列条件：

有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程；有符合本办法规定的注册资本；有符合任职资格的董事、监事、高级管理人员和合格的从业人员，但不包括。

　　A有符合要求的营业场所B有健全的组织机构、内部控制和风险管理制度。

C有2个以上推荐机构D监管部门规定的其他审慎性条件

　　E有具备持续出资能力的股东。

　　7、监管部门根据当地实际情况规定融资性担保公司注册资本的最低限额，但不得低于人民币万元。

　　A300B400C500D1000

　　8、定融资性担保公司注册资本为。

　　A货币资本和固定资产B实缴货币资本和自有资产C第三方认定验资额D实缴货币资本

　　9、跨省、自治区、直辖市设立分支机构的融资性担保公司，应当设两名以上的。

A首席合规官B首席风险官C独立监事D独立董事

　　10、融资性担保公司应当按照金融企业财务规则和企业会计准则等要求，建立健全财务会计制度，真实地记录和反映企业的财务状况、经营成果和。

A盈亏状况B现金流量C资产负债情况D风险损失情况

　　11、某融资性担保公司净资产为亿人民币，对甲公司提供的融资性担保责任余额不得超过万元，对甲公司及其子公司提供的融资性担保责任余额不得超过万元，对甲公司发行债券提供的担保责任余额不得超过万元。

　　A150022503000B100020XX4500C150022504500D150********0

　　12、某融资性担保公司净资产为1亿人民币，最多可以自有资金万元进行投资于一家高新科技公司。

　　A20XXB3000C1000D1500

　　13、担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额的，实行差额提取。

融资性担保公司应当按照当年担保费收入的提取未到期责任准备金，并按不低于当年年末担保责任余额的比例提取担保赔偿准备金。

　　A50%1%10%B10%5%50%C10%50%1%D50%5%1%

　　14、融资性担保公司应当按照规定及时向监管部门报送经营报告、、合法合规报告等文件和资料。

　　A风险分析报告B业务收支报告C财务会计报告D现金流量表

　　15、监管部门根据监管需要，可以对融资性担保公司进行，融资性担保公司应当予以配合，并按照监管部门的要求提供有关文件、资料。

　　A现场稽核B非现场稽核C非现场检查D现场检查

　　多项选择题：

（14分）

　　1、融资性担保公司有下列变更事项之一的，应当经监管部门审查批准：

　　变更名称；变更组织形式；变更注册资本；变更公司住所；（3分）A在经营范围内创新业务品种

　　B变更财务总监

　　C变更持有2％以上股权的股东。

　　D设立分支机构

　　E修改章程

　　F变更监事长

　　2、融资性担保公司不得从事下列活动：

吸收存款；发放贷款；。

（3分）A直接投资B受托投资C间接投资D受托发放贷款E为子公司提供诉讼保全担保

　　3、融资性担保公司应当建立符合审慎经营原则的担保评估制度，并制定严格规范的业务操作规程，加强对担保项目的风险评估和管理。

（5分）A风险补偿机制B事后追偿和处置制度C突发事件应急机制D责任追究制度E风险预警机制F决策程序G审保会制度

　　篇三：

融资性担保行业主要指标解释

　　融资性担保机构主要指标解释

　　1.非公司制融资性担保机构，是指除公司制以外的其他融资性担保机构，包含事业单位、社会团体、合伙制企业等（以下各表同）。

在填列G1表非公司制法人机构数量时,将一个合伙制企业视同为一个非公司制法人单位进行统计。

　　2.本省（区、市）融资性担保机构数量，是指年末本省（区、市）融资性担保法人机构（含视同为非公司制法人的合伙制企业）和分支机构的汇总数量。

其中，已开展再担保业务的是指经监管部门批准可开展再担保业务的年末本省（区、市）融资性担保法人机构（含视同为非公司制法人的合伙制企业）的数量；在县（市）登记机关登记的是指在县（市）工商管理部门或民政管理部门登记注册的年末本省（区、市）融资性担保法人机构（含视同为非公司制法人的合伙制企业）的数量。

　　3.国有控股的法人机构数量，是指各级政府及国有企业的全资和控股（含绝对控股和相对控股）的年末本省（区、市）融资性担保法人机构（含视同为非公司制法人的合伙制企业）的数量。

　　4.分支机构数量，是指年末已从监管部门取得经营许可证的本省（区、市）融资性担保分支机构的数量，含本省（区、市）融资性担保法人机构在本省（区、市）设立的分支机构数量、外省（区、市）融资性担保法人机构在本省（区、市）设立的分支机构的数量，但不含本省（区、市）融资性担保法人机构在本省（区、市）外设立的分支机构的数量。

其中，跨省（区、市）在本省（区、市）设立的，是指外省（区、市）融资性担保法人机构在本省（区、市）设立的分支机构汇总数量。

　　5.本省（区、市）融资性担保机构的从业人数，是指年末本省（区、市）所有融资性担保机构全部在职员工（含正式员工、合同员工和一年期以上临时人员，不含短期临时人员）人数。

其中，按学历划分的研究生，是指年末本省（区、市）融资性担保机构已取得硕士研究生和博士研究生学历或同等学位的从业人数。

　　6.货币资金，统计口径包括现金、银行存款、其他货币资金。

　　7.存出保证金，是指融资性担保机构与银行业金融机构等债权人协议约定，存入指定账户，在担保责任解除之前不得动用的专项资金，包括存出担保保证金和存出分担保保证金。

　　8.债权投资，是指各类债权性质投资的可收回金额，包含对国债、金融债券及大型企业债务工具等的各种期限的投资，不含委托贷款。

计算时应根据各类债权投资的分类，分别计算。

对于分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产，按公允价值填列；对于分类为贷款和应收款项、持有至到期投资，按摊余成本填列。

　　9.其他投资，是指除上述债权投资以外的股权投资、房地产投资、基金投资、信托产品投资等，以及委托贷款。

计算时应根据其分类，分别计算。

对于分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产，按公允价值填列；对于委托贷款，按摊余成本填列。

　　10.固定资产，是指固定资产原价减累计折旧，再减固定资产减值准备，所得出的数额。

　　11.抵债资产，是指融资性担保公司代偿后收回的抵债资产的期末可收回金额。

计算时根据抵债资产期末余额减去跌价准备期末余额后的金额填列。

　　12.应收账款，是指融资性担保机构应收的各种款项的净额。

计算时根据统计对象的资产负债表“应收款项”项目汇总填列。

其中，期限在2年以上（含）的应收代偿款，根据“应收代偿款”科目中应收期限在2年以上（含）的期末余额，减去对应已计提的坏账准备后的金额填列；其他应收款，根据“其他应收款”科目的期末余额，减去对应已计提的坏账准备后的金额填列。

　　13.借款，统计口径包括短期借款和长期借款。

　　14.应付款项，是指融资性担保机构期末应付未付其他单位或个人的各种款项，应根据应付分担保账款、预收担保费、应付股利、其他应付款等项目的期末余额合计填列。

　　15.存入保证金，统计口径包括存入担保保证金和存入分担保保证金。

　　16.预计负债，是指融资性担保机构根据或有事项等相关准则确认的各项预计负债，统计口径包括对外提供担保、未决诉讼、重组义务、亏损性合同以及固定资产弃置义务等产生的预计负债。

　　17.未到期责任准备金，是指融资性担保机构担保责任未解除时，为承担未到期责任而提取的准备金。

统计口径包括融资性担保机构提取的原担保合同未到期责任准备金以及提取的再担保合同分保未到期责任准备金。

　　18.担保赔偿准备金，是指融资担保机构按有关规定提取的担保赔偿准备金。

统计口径包括融资性担保机构提取的原担保合同担保赔偿准备金以及提取的再担保合同担保赔偿准备金。

　　19.净资产，是指资产负债表所有者权益合计。

其中，实收资本是指融资性担保机构接受投资者投入融资性担保机构的实收资本，统计口径不含融资性担保机构收到投资者超过其在注册资本或股本中所占份额的部分；一般风险准备是指融资性担保机构按规定从净利润中提取的一般风险准备。

　　20.担保业务收入，是指融资性担保机构有关担保业务所取得的收入总额，包括担保费收入、手续费收入、评审费收入、追偿收入等。

其中，融资性担保费收入是指，融资性担保机构承担融资性担保风险而按委托融资性担保合同、融资性分担保合同规定向被担保人收取的款项，包括融资性担保费和融资性分担保费收入。

　　21.担保业务成本，是指融资性担保机构担保业务发生的实际成本，包括担保赔偿支出、分担保费支出、手续费支出、营业税金及附加等。

其中，融资性担保赔偿支出是指，融资性担保机构融资性担保代偿后净损失的支出；融资性分担保费支出，是指融资性担保机构分出融资性分担保业务向分担保单位支付的分担保费；营业税金及附加是指，融资性担保机构日常活动应负担的税金及附加，所括营业税、城市维护建设税、土地增值税和教育费附加等。

　　22.利息净收入，是指融资性担保机构取得的利息净收入。

本指标应根据利息收入、利息支出科目的发生额分析填列；如果利息净支出，前加“－”号填列。

　　23.其他业务利润，是指融资性担保机构除担保业务以外取得的收入，减去所发生的相关成本、费用，以及相关税金及附加等的支出后的余额。

本指标应根据其他业务收入、其他业务支出科目的发生额分析填列。

　　24.业务及管理费，是指融资性担保机构在业务经营及管理工作中发生的各项费用。

本指标应根据业务及管理费科目的发生额分析填列。

　　25.投资收益，是指融资性担保机构以各种方式对外投资所取得的收益。

本指标应根据投资收益科目的发生额分析填

　　列；如为投资损失，前加“－”号填列。

　　26.营业外净收入，是指融资性担保机构发生的与其担保业务无直接关系的各项收入的净额。

本指标应根据营业外收入和营业外支出科目的发生额分析填列；如为营业外净亏损，前加“－”号填列。

　　27.资产减值损失，是指融资性担保机构发生的应计入损益的各项资产减值损失。

本指标应根据资产减值科目的发生额分析填列；如为资产价值回升而转回的金额，前加“－”号填列。

　　28.所得税，是指融资性担保机构按规定从本期损益中减去的所得税。

本指标应根据所得税科目的发生额分析填列。

　　29.净利润，是指融资性担保机构实现的净利润；如为净亏损，前加“－”号填列。

　　30.融资性担保业务，是指融资性担保机构与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的业务。

G4表主栏融资性担保业务项目统计口径包含贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保及其他融资性担保业务，但不包含债券担保和再担保业务部分。

其中，票据承兑担保是指客户开出商业票据时，融资性担保机构就客户按期偿债能力向债权人提供的担保；信用证担保是指客户向银行申请开立信用证时，融资性担保机构就客户依约偿债能力向银行提供的担保；贸易融资担保是指贸易商向银行业金融机构申请与贸易结算相关的短期融资时，如进口押汇、出口押汇、打包放款、保理融资等，融资性担保机构就贸易商依约偿债能力向银行业金融机构提供的担保；项目融资是指客户以特定项目的预期收益及资产、权益的处置作为还款而向银行业金融机构申请融资时，融资性担保机构就客户依约偿债能力向银行业金融机构提供的担保。

G4表中其他融资性担保项是指除贷款担保、票据承兑担保、信用证担保以外的贸易融资担保、项目融资担保及经监管部门批准的其他融资性担保业务。

　　31.担保金额，年初数、年末数，分别指年初担保余额、年末在保余额；本年度增加一栏填列本年度按逐笔业务统计累计增加的担保金额；本年度减少/解除一栏填列本年度按逐笔业务统计累计解除的担保金额。

　　32.代偿金额，年初数及年末数，分别指年初及年末的余数；在本年增加一栏中填列本年累计新增数量，在本年减少一栏中填列已代偿但本年累计追偿收回的数量。

　　33.损失金额，年初数及年末数，分别指年初及年末的余数；在本年增加一栏中填列本年累计损失（损失是指有诉讼判决书或仲裁书和强制执行书，或者其他足以证明损失已形成的证据，证明代偿已无法收回）新增数量，在本年减少一栏中填列原已确认为损失但本年累计追偿收回的数量。

　　34.非融资性担保业务，是指除前述融资性担保业务和债券担保、再担保以外的其他担保业务。

非融资担保业务项目统计口径包含诉讼保全担保、履约担保及经监管部门批准的其他非融资性担保业务，不包含对非融资担保业务的再担保业务。

　　35.流动性资产，统计口径包括：

现金，三个月内到期的银行存款和其他货币资金，三个月内到期的各项应收款，三个月内到期的债权投资，在二级市场上可随时变现的证券投资，三个月内到期的委托贷款和委托投资，其他三个月内到期的可变现资产（扣除其中的不良资产）。

　　36.流动性负债，统计口径包括：

三个月内到期的借款，三个月内到期的各项应付款，三个月内到期的应付债券，三

　　个月内到期的存入保证金，三个月内到期的预提费用，其他三个月内到期的负债。

　　37.流动性比率，其计算公式：

流动性比率＝流动性资产/流动性负债×100。

　　38.融资性担保放大倍数，其计算公式：

融资性担保放大倍数＝融资性担保责任余额/净资产×100。

本项融资性担保责任余额在是指融资性担保业务年末在保余额，即融资性担保金额小计的年末数（G4表_[]）、债券发行担保金额的年末数（G4表_[]）等项之和。

　　39.担保代偿率，其计算公式：

担保代偿率＝本年度累计担保代偿额/本年度累计解除的担保额×100。

　　40.融资性担保代偿率，其计算公式：

融资性担保代偿率＝本年度累计融资性担保代偿额/本年度累计解除的融资性担保额×100。

　　41.代偿回收率，其计算公式：

代偿回收率＝本年度累计代偿回收额/（年初担保代偿余额＋本年度累计担保代偿额）×100。

其中本年度累计代偿回收额是指融资性担保机构以现金或其他抵债资产的方式在本年度里累计收回的担保代偿额。

　　42.融资性担保代偿回收率，其计算