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机构绩效监控分析报告doc

 

上海市电力公司市区供电公司

 

机构绩效监控分析报告

(财务部)

一、2004年9月/季度公司主要指标完成情况

(一)指标数据

1.资产经营指标

指标名称

指标

单位

实际完成值

计划完成值

占全年目标比重

当期

累计

当期

累计

当期

累计

售电收入

万元

963565

1166348

82.61

固定成本

万元

141652

189809

74.63

营业外收入

万元

3273

800

409.12

内部利润

万元

33336

10436

319.33

财务应收电费余额

万元

39339

40000

98.34

 

2.技术经济指标

指标名称

指标单位

实际完成值

计划完成值

占全年目标比重

当期

累计

当期

累计

当期

累计

售电量

平均电价

含税

不含税

 

557.50

546.30

102.05

线损率

供电可靠性

电压合格率

考核期工作重点完成情况说明

工作重点

完成情况

(提前/按时/滞后)

完成突出方面

滞后原因分析

需改进的方面

方针目标项目

非方针目标项目

Erp上线培训

提前

1、7月份所有基层完成重要用户的培训,考试市区获得平均分92分的好成绩,得到电力公司的表扬。

2、9月份自己举办全体财务erp理念培训

浦东、闵行电费上线

按时

9月底浦东、闵行电费帐顺利划转到市区

全公司网上结算系统的启用

按时

7月份按时完成本部及各基层单位的网上结算系统启用,为年底erp上线做好准备

全国电价审计

按时

按时完成全国电价审计工作(由沪东完成,全部通过审计)

工资职能由财务划转到人力资源部

按时

6、7月份完成本部和沪东的试点工作,8、9月份完成所有基层单位的职能转换工作,实现平稳过渡。

电力公司布置工作事项及公司领导决策事项

配合电力公司新会计制度培训

按时

协助电力公司在市区举行新会计制度培训工作

配合电力公司完成新固定资产目录的编制工作

按时

由沪北供电所财务参与全过程并成为样板供电所

配合电力公司完成非电费erp上线调研和方案制定工作

基层由沪东试点实施,目前按照计划进度进行。

下一阶段公司经营重点事项建议

经营重点事项

责任部门

所需资源(人/时间/资金等)

配合部门

期限

1月1日Erp上线资产清理

财务部、生运部

外借24人

时间:

2004年11月-2005年4月

人力资源部协助人员配备、工程部协助在建工程结转资产和竣工资料的提供

所有主变资产划拨供电所

生产运行部、财务部

2个月

11月底

11月份沪东非电费业务核算由帐务中心和本部财务完成(试点)

营销部、财务部、沪东

1个月

12月份市东、市南所有电费核算业务全部并入帐务中心,由市区完成核算

客户中心、营销部、财务部

2个月

11月30日

经营业绩财务分析

一、各项经济指标完成情况:

各项经济指标完成情况及与去年同期比较:

内容

单位

计划

1-9月实际数

占年度计划%

去年同期

比去年同期+-数

售电量

千千瓦时

21,350,000

17,283,593

80.95

15,775,270

+1,508,323

售电收入(不含税)

万元

1,166,348

963,565

82.61

839,845

+123,720

平均电价(含税)

元/千千瓦时

639.17

652.27

102.05

622.88

+29.39

平均电价(不含税)

元/千千瓦时

546.30

557.50

102.05

532.38

+25.12

内部利润

万元

10,436

33,336

319.33

29,592

营业外收入

万元

800

3,273

409.12

3,827

-554

应收电费余额

万元

40,000

39,339

98.34

63,100

-23,761

总成本

万元

189,809

141,652

74.63

118,485

+23,167

资金集中率

%

90.00

97

108.24

93.90

+3.10

二、内部利润完成情况:

1、三季度内部利润执行情况:

项目

2004年计划

本年累计完成额

本年累计完成率(%)

去年同期

完成额

与去年同期相比(%)

(1)

(2)

(3)=

(2)/

(1)

(4)

(5)=

(2)/(4)

售电量(万千瓦时)

2,135,000

17,283,593

80.95%

15,775,270

109.56%

售电收入(不含税)

(万元)

986,699

963,565

82.61%

839,845

114.73%

售电价格(元/千瓦时)

0.54630

0.55750

102.05%

0.53238

104.72%

线损率(%)

4.27%

4.36%

102.11%

4.44%

98.22%

购电网电量

(万千瓦时)

2,230,231

1,807,209

81.03%

1,650,745

109.48%

购电价格(元/千瓦时)

0.51746

0.51746

100.00%

0.41898

123.50%

购电费(万元)

1,104,783

895,266

81.04%

691,629

129.44%

固定成本(万元)

189,809

141,652

74.63%

118,485

119.55%

1、材料(万元)

2,100

1,255

59.76%

1,166

107.63%

2、工资(万元)

12,169

9,129

75.02%

8,365

109.13%

3、提取福利费(万元)

1,704

1,429

83.86%

1,177

121.41%

4、折旧(万元)

138,000

103,500

75.00%

87,000

118.97%

5、修理费用(万元)

8,804

6,300

71.56%

6,050

104.13%

6、其他费用(万元)

27,032

20,039

74.13%

14,727

136.07%

营业外收入(万元)

800

3,273

409.13%

3,827

85.52%

营业外支出(万元)

120

84

70.00%

66

127.27%

内部利润总额(万元)

10,436

33,336

319.44%

29,592

完成情况分析:

2004年电力公司下达内部利润计划10,436万元,三季度实际完成33,336万元,占年度计划319.44%,增加利润22,900万元占214.44%。

其中:

1、由于售电量比计划高127,207万千瓦时,增加利润3666万元;

2、由于平均电价比计划高11.20元/千千瓦时,增加利润19364万元;

3、线损由于季节性因素超计划0.09%,减少利润909万元

4、由于成本节约0.37%,增加利润705万元;

5、窃电罚款和固定资产报废残值处理收入比计划增加2679万元。

三季度内部利润指标完成良好,由于季节性因素除线损未达到预期目标,其他各项经济指标完成都很好,因此三季度内部利润完成了年度计划的319.44%,平均电价也达到了年初制定的目标。

由于我公司一向注重狠抓反窃电工作,并对窃电罚款加大考核力度,使基层工作人员从思想高度认识到大力抓窃电罚款既能增加利润,又能提高售电量,还能降低线损,一举三得,使得三季度反窃电收入2430万元,比去年同期2370万元增加60万元,另外,公司今年加大电费滞纳金的收取工作,1-9月份共收取电费滞纳金239万元,这也是今年应收电费余额完成较好的因素之一。

三、总成本完成情况:

1.总成本:

成本项目

单位

年度计划

1-9月实际数

完成%

去年同期

比去年同期+-数

材料

万元

2,100

1,488

70.86%

1224

+264

工资

万元

12,169.1

9,129

75.02%

8,365

+764

提取福利费

万元

1,704

1,429

83.86%

1,177

+252

折旧

万元

138,000

132,635

96.11%

87,182

+45,453

大修理费

万元

8,804

6,300

71.56%

6,050

+250

其他费用

万元

27,032

24,786

91.69%

15,124

+9,662

合计

万元

189,809

175,766

92.60%

119,124

+56,642

总成本完成情况分析:

2004年成本计划:

18.9809亿元,三季度实际完成:

175.766亿元,占年度计划:

92.60%,与去年同期相比增加成本56,642万元。

调整为预算口径,减少折旧29,135万元(由于今年折旧率的调整),扣除户表安装费332万元、分时电表安装费1321万元,一户一表表箱费233万元,农电所人工费567万元,职工住房补贴2527万元,预算内总成本为141,652万元,占年度计划74.63%,剔除折旧,大修,工资,可控成本部分完成年度计划的73.09%,节约2个百分点。

2.管理费用

项目

单位

1-9月实际

去年同期

比去年同期+-数

办公费

万元

759

645

+114

水电费

万元

1221

779

+442

差旅费

万元

817

748

+69

一户一表安装费

万元

332

314

+18

低值易耗品

万元

84

100

-16

劳动保护费

万元

474

254

+220

修理费

万元

870

758

+112

运输费

万元

1155

1025

+130

业务费

万元

1266

1015

+251

外部劳务费

万元

1481

1336

+145

劳动保险费

万元

5583

2903

+2680

保险费

万元

802

748

+54

房产税

万元

713

507

+206

住房公积金及补贴

万元

4380

1216

+3164

分时电表

万元

1321

83

+1238

转出费用

万元

-31

-506

+475

其他支出

万元

3559

3199

+360

合计

万元

24,786

15,124

+9,662

3.三季度成本增长的主要原因为:

(1)固定资产增加和折旧率的调整后累计折旧增加:

45,453万元;

(2)由于今年电力公司核定工资基金增加和企业年金而增加成本764万元;

(3)由于电力公司核定工资基金增加而增加提取职工福利费252万元;

(4)工资总额增加而增加企业养老保险以及实行企业年金支出,增加成本2680万元

(5)分时电表安装费支出1238万元。

(6)应国审要求外力破坏赔偿调整出帐科目,转出费用增加475万元。

(7)由于各种变配电站的投运和变电站内空调的使用和自用电电价的调整,电费增加442万元。

(8)变配电站投运增加房产税206万元

(8)由于固定资产增加而增加保险费54万元;

(9)住房公积金和住房补贴支出增加3164万元;

(10)农电所人工费567万元。

2004年三季度我公司所属各单位成本预算执行情况都较好,控制在预算范围以内,错避峰需要和政策性影响,管理费用的支出与去年同期相比除必须支出的水电费、营销费、劳动保险、福利费、税金等有所增加外,可控费用基本平衡,这都是由于领导的重视和历年来成本管理加强的成效,但必须继续努力控制成本支出的重点在3-4季度,今年的总体成本比较紧张,完成年度成本的需进一步努力。

四、财务应收电费余额完成情况:

2004年9月30日余额39,339万元,比年初47,762万元下降8,423万元,已完成年度目标40,000万元,完成情况良好。

自4月1日起我公司ERP项目中电费全面上线,到6月底已基本能正常运转,但由于帐务核算方式的改变,原记入应收账款的多收电费转到其他应付款出帐,使得应收电费余额有所上升,基于这一前提应收电费余额虽然完成指标,但年度指标的完成依然存在困难。

部门

单位

1月1日应收

9月30日应收

比年初增减

沪东供电分公司

万元

-234

3,647

+3,881

沪南供电分公司

万元

934

1,861

+927

沪西供电分公司

万元

4,608

4,461

-147

沪北供电分公司

万元

5,854

8,049

+2,195

宝山供电分公司

万元

36,660

21,322

-15,338

合计

万元

47,762

39,339

-8,432

五、资产情况

1、2004年度工程情况

2004年9月30日单位:

万元

项目

年初未完工程

本年支用数

已转资数

转销数

在建工程

更改工程

9847

29855

28191

0

11511

技术开发工程

344

553

890

7

用改工程

4484

2880

5503

1861

基建城网改造工程

24175

40356

16350

48181

基地工程

334

3411

3745

电缆排管

14029

11436

13150

12315

架空线入地

4785

22199

12894

14090

业扩工程

14407

58621

54620

902

17506

路灯工程

5582

5582

其它工程

3756

2

3758

住宅供电配套工程

5791

90078

73756

22113

大修理工程

4765

4765

合计

81953

269738

205353

902

145436

2、住宅配套收入情况

单位:

万元

单位

2001年

2002年

2003年

2004年1-9月

合计

沪东

6961

25705

24569

9788

67023

沪南

15716

25617

15356

11473

68162

沪西

1929

23476

31567

33455

90427

沪北

8084

43207

59410

33341

144042

宝山

2810

15815

23445

18938

61008

合计

35500

133820

154347

106995

430662

3、固定资产增加情况

2004年初固定资产原值222.26亿元,2004年9月底固定资产原值246.02亿元,净增加固定资产23.76亿元

其中:

基建+4.23亿元

更改+2.82亿元

科技+0.09亿元

用改+0.55亿元

住宅配套+7.38亿元

业扩+5.46亿元

超高压调入+3.23亿元

六、财务业绩的趋势分析及对公司经营活动的启示

平均电价(不含税):

2004年度计划:

546.30元/千千瓦时,三季度实际:

557.50元/千千瓦时,比年度计划增加11.20元/千千瓦时,比去年同期增加25.12元/千千瓦时,增率4.72%,增长的主要因素为:

单位:

元/千千瓦时

2004年三季度平均电价

2003年三季度平均电价

平均电价增量

大工业

506.20

479.60

+26.60

普通、非工业

635.02

594.48

+40.54

农业

230.95

234.92

-3.97

居民

480.33

482.88

-2.54

非居民照明

662.80

631.53

+31.27

合计

557.50

534.18

+25.12

从三季度的电价情况来看由于2003年底和2004年6月份电价调整,大工业、普非工业、非居民照明用电的电价均有大幅度上升,但从居民分时电表的电价来看,居民用电平均电价继续下滑。

4、与去年同期相比售电量变化和电价调整对公司平均电价的影响度

单位:

元/千千瓦时

与去年同期相比售电量的变化

与去年同期相比售电价格的变化

影响全公司总平均电价+/-

电量变化

电价变化

合计

大工业

+6.43亿度

+26.60

-2.07

+9.45

+7.38

普通、非工业

+16.12亿度

+40.54

+5.73

+15.20

+20.93

农业

-0.06亿度

-3.97

+0.10

-0.01

+0.09

居民

+1.20亿度

-2.54

-0.35

-0.52

-0.87

非居民照明

-8.65亿度

+31.27

-4.79

+1.82

-2.97

其他用电

+0.05亿度

-0.05

+0.61

+0.56

合计

15.08亿度

+25.12

-1.43

+26.55

+25.12

由上表可以看出整个公司售电量结构的变化影响平均电价变化的因素较小只有1.43元/千千瓦时,大工业和普通、非工业电价调整引起今年平均电价大幅度上升的主要因素。

工程管理

从今年的在建工程完成情况和转资情况来看,今年年度电力公司年初的投资计划有60亿,我们目前全公司的支出仅为26亿元,占全部比重的43.33%,增加固定资产20亿占33%,全年时间已经过去4分之3,加快工程、物资的结算时提高投资完成率的关键所在,也是明年1月1日erp顺利上线的关键所在。

情感语录

1.爱情合适就好,不要委屈将就,只要随意,彼此之间不要太大压力

2.时间会把最正确的人带到你身边,在此之前,你要做的,是好好的照顾自己

3.女人的眼泪是最无用的液体,但你让女人流泪说明你很无用

4.总有一天,你会遇上那个人,陪你看日出,直到你的人生落幕

5.最美的感动是我以为人去楼空的时候你依然在

6.我莫名其妙的地笑了,原来只因为想到了你

7.会离开的都是废品,能抢走的都是垃圾

8.其实你不知道,如果可以,我愿意把整颗心都刻满你的名字

9.女人谁不愿意青春永驻,但我愿意用来换一个疼我的你

10.我们和好吧,我想和你拌嘴吵架,想闹小脾气,想为了你哭鼻子,我想你了

11.如此情深,却难以启齿。

其实你若真爱一个人,内心酸涩,反而会说不出话来

12.生命中有一些人与我们擦肩了,却来不及遇见;遇见了,却来不及相识;相识了,却来不及熟悉,却还要是再见

13.对自己好点,因为一辈子不长;对身边的人好点,因为下辈子不一定能遇见

14.世上总有一颗心在期待、呼唤着另一颗心

15.离开之后,我想你不要忘记一件事:

不要忘记想念我。

想念我的时候,不要忘记我也在想念你

16.有一种缘分叫钟情,有一种感觉叫曾经拥有,有一种结局叫命中注定,有一种心痛叫绵绵无期

17.冷战也好,委屈也罢,不管什么时候,只要你一句软话,一个微笑或者一个拥抱,我都能笑着原谅

18.不要等到秋天,才说春风曾经吹过;不要等到分别,才说彼此曾经爱过

19.从没想过,自己可以爱的这么卑微,卑微的只因为你的一句话就欣喜不已

20.当我为你掉眼泪时,你有没有心疼过

 

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