酒店财务部管理制度及岗位职责.docx

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酒店财务部管理制度及岗位职责

第一章财务部各岗位职责

职位名称

资产财务部经理

职位代码

所属部门

财务部

职系

管理

职级

经理级

直属上级

总经理

直接下属

财务部总监

间接下属

轮转岗位

联系部门

各部门

职位概要：

负责全酒店的财务工作，包括：

组织全酒店的经济核算工作，控制财务收支、组织编制和审核会计报表、统计报表、预算报表，控制各种固定资产的购置和基建项目，组织编制资本支出计划。

负责督导财务人员的各种培训。

岗位职责：

1、在总经理领导下，贯彻执行国家经济政策，财经制度，财经纪律和企业财务会计制度，贯彻宾馆经营方针、各项规章制度和领导决策，负责酒店资产财务部各项管理工作。

2、会同资产财务部总监，建立健全宾馆内部财务管理制度，负责酒店的全面经营核算，监督资金管理、成本管理、利润管理和财产管理，组织酒店的经营活动分析，为领导提供决策依据。

3、根据领导决策，分析市场环境和市场供求关系，拟定预算原则和制度，审核部门预算方案，确定各级、各部门的计划任务，并在报总经理审批确定后，组织贯彻实施。

定期向总经理提出预算和决算报告，维护股东的经济利益。

4、参与酒店基本建设投资，客房及餐厅的改造，经济利益的分配，经济合同的签订和重要决策。

组织拟定经营预算，拟定可行性方案，组织资金筹措，监督资金使用。

从经营管理的角度为领导决策提供参考数据，防止决策失误。

5、拟定资产财务部内部的组织机构，提出各级主管人员的岗位职责，并会同资产财务部总监，确定会计主管人员的人选，分配工作任务。

监督各级主管会计人员的工作，及时、准确地完成财务会计报表。

6、组织财务收支核算工作，建立收入、成本、费用和利润核算制度，拟定和审核会计科目，收入、成本、费用、利润和专题分析会计报表，保证各级核算工作的正确性。

7、控制资金使用，审核各部门的设备和物质采购计划和酒店开支计划，并在报总经理批准后，监督贯彻实施，维护酒店经济利益。

8、审核酒店的收益报告和利益分配报告，监督财税计划的贯彻实施，按期上交税费，协调酒店与银行、税务等有关部门的关系。

9、负责资产财务部的日常行政管理工作。

任职资格：

教育背景：

大专以上学历。

培训经历：

系统地参加过酒店培训。

经验：

曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。

技能技巧：

1、熟悉酒店的财务运作流程；

2、了解各岗位的运作标准；

3、懂得团队建设；

工作条件：

工作场所：

财务部各区域

环境状况：

良

职位名称

资产财务部总监

职位代码

所属部门

财务部

职系

管理

职级

总监级

直属上级

资产财务部经理

直接下属

主管会计

间接下属

轮转岗位

联系部门

各部门

职位概要：

协助资产财务部经理编制酒店各项财务报表，以及财务预算和短期预测，处理资产财务部一切行政事务和财会业务。

岗位职责：

1、负责和组织酒店的财务会计工作，负责对各项财务会计工作进行布置和检查，监督财务预算的实施，及时了解预算执行中存在的问题，解决实际问题。

2、监督各项财务制度、财经纪律和会计规则的正确执行，根据酒店的实际情况，制定有关财务管理制度和实施细则。

3、参加酒店有关经营管理活动的会议，协助资产财务部经理进行企业经营决策，审核每日销售日报表，向领导提供财会信息、财务指导和改善经营管理的建议。

4、参与酒店编制财务预算，制定出能有效地发挥预算控制的工作程序和财务管理措施，组织编制企业会计报表和统计报表。

5、制定和审核酒店有关费用开支的程序和手续，贯彻执行国家统一的会计制度，防止违反财经纪律的现象发生。

6、保护酒店财产和物资，制定财产管理的规定和批报手续，检查该规定的执行情况，确保酒店财产的安全和完整。

7、负责资产财务部员工的人事安排和工资，奖励的评定，负责财务人员的思想教育和业务培训。

任职资格：

教育背景：

大专以上学历。

培训经历：

系统地参加过酒店培训。

经验：

曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。

技能技巧：

1、熟悉酒店的财务运作流程；

2、了解各岗位的运作标准；

3、懂得团队建设；

工作条件：

工作场所：

财务部各区域

环境状况：

良

职位名称

账务主管

职位代码

所属部门

财务部

职系

管理

职级

主管级

直属上级

财务总监

直接下属

各部门会计及库房、领班

间接下属

轮转岗位

联系部门

各部门

职位概要：

正确及时编制、上报各种财务报表，上缴各种税费，监督审核员工工资发放情况、各种付款及零星支出、每日现金收入日报、协助做好每月月结，负责酒店各部门的成本核算与控制，定期核对有关帐目。

岗位职责：

1、负责审核货币资金的支付和应付帐的核算工作，包括现金支出凭证，银行转帐支出凭证，领用物品分配表及会计凭证等。

2、核对和清理应付帐项目的全部帐务，负责物品成本的计算单

3、审核货币资金日记帐户，保证总帐和日记帐余额相符，做好货币资金的核算和管理工作。

4、负责应付税金的核算，包括增值税、企业所得税、个人所得税，土地税、房产税、印花税等各种税费，并按规定的时间和税率纳税。

5、合理调度资金，保证合理的银行存款额，对资金的周转情况，定期向负责本职工作的财务经理报告，并提供系统、全面、综合的数据资料。

6、编制会计凭证、结转月初各类库房的帐面盘点帐。

7、审核每日应付帐会计和支出出纳员的全部原始凭证支出和会计凭证，审核银行存款对帐单和银行调节表，做到帐单相符，帐表相符，表表相符。

8、审核待摊费用，预提费用帐项及会计凭证，审核财产分配报表及会计凭证。

9、清理各项其他应收款、在建工程、购货定金、应付货款、应付税金等帐目，并及时清缴结算和编制会计凭证。

10、审核进货的手续是否齐全，包括“采购申请单”、“收货单”或“入库单”，付款方式及付款合同或协议，并在对手续完备、金额准确无误的全部资料签字，报财务经理审批后，编制应付货款的成本计算表和会计凭证。

11、对于月末盘点各类物品存货结存情况，采用“永续盘存制”方法检查帐物是否相符，如出现盘盈或盘亏，应及时通知有关部门负责人查找原因，根据“财产管理规定”，及时报告处理意见，编制会计凭证。

12、负责酒店成本报告，控制各项销售成本。

13、监督和检查采购供货渠道、收货程序以及原材料质量，了解和掌握市场上原材料价格信息。

14、负责收入、成本报告的审核工作，定期写出成本分析报告，为管理人员决策提高参考。

15、审核“销售日报告”和“营业成本报告”。

16、审核成本核算会计编制的全部会计凭证和原始凭证。

17、督导和参与月末盘点工作，做到帐帐相符、帐物相符。

负责解决盘盈盘亏的原因分析的帐务处理。

18、检查使用会计科目和科目编号是否准备无误，凭证输入是否按照有关规定及时完成各类会计报告和统计报表。

19、加强预算标准成本的日常控制，编写成本分析。

20、负责督导和培训所属会计人员，考评员工的工作业绩和工作质量。

21、完成资产财务部负责人安排的其它工作。

任职资格：

教育背景：

大专以上学历。

培训经历：

系统地参加过酒店培训。

经验：

曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。

技能技巧：

1、熟悉酒店的财务运作流程；

2、了解各岗位的运作标准；

3、懂得团队建设；

工作条件：

工作场所：

财务部各区域

环境状况：

良

职位名称

稽核

职位代码

所属部门

财务部

职系

管理

职级

直属上级

主管会计

直接下属

收入及出纳、收银

间接下属

轮转岗位

联系部门

销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTV、水立方

职位概要：

制定酒店信贷政策，调查客户财务情况，确保及时回收各种应收帐款。

监督审核每日收入情况，确保真实准确。

岗位职责：

1、负责酒店营业收入报告的审核，有效地控制宾馆营业收入中最低限度的坏帐损失。

2、审核应收帐会计编制的各种记帐凭证。

3、加强管理，提高资金回收率和资金使用效益。

4、审核应收帐会计编制的每日营业收入报告，并按规定的报告时间，及时向决策管理人员报告。

5、负责应收帐帐项分析，定期报告应收帐帐项余额，处理资金结算工作中出现的疑难问题。

6、负责解决应收帐结算工作的往来函件，佣金结算和分析工作。

7、负责监督协议、合同的执行情况，如发生违反协议的现象，及时向主管本部门的领导报告，并提出解决问题的建议。

8、完成资产财务部负责人安排的其它工作。

任职资格：

教育背景：

大专以上学历。

培训经历：

系统地参加过酒店培训。

经验：

曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。

技能技巧：

1、熟悉酒店的财务运作流程；

2、了解各岗位的运作标准；

3、懂得团队建设；

工作条件：

工作场所：

财务部各区域

环境状况：

良

职位名称

收入及应收账会计

职位代码

所属部门

财务部

职系

管理

职级

直属上级

稽核

直接下属

间接下属

轮转岗位

联系部门

销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTV、水立方

职位概要：

负责处理各种应收款业务，做好各应收帐款的帐项登记及各类凭证的审核及保管。

岗位职责：

1、审核日审编制的稽核报告及应收款明细，正确编制营业收入会计凭证，并按时录入财务电脑系统。

2、准确无误地编制应收款过帐凭证，分析每月各项应收款项目。

3、协助审计主管监督和处理应收款欠款工作，及时发送催款通知书；做好帐单及各种原始凭证的存档工作。

4、积极提出改进工作的设想，协助主管做好本组工作。

5、按时完成指派的任务。

任职资格：

教育背景：

大专以上学历。

培训经历：

系统地参加过酒店培训。

经验：

曾在四、五星级酒店或从事财务管理运营工作。

技能技巧：

1、熟悉酒店的财务运作流程；

2、了解各岗位的运作标准；

3、懂得团队建设；

工作条件：

工作场所：

财务部各区域

环境状况：

良

职位名称

收银主管

职位代码

所属部门

财务部

职系

管理

职级

直属上级

主管会计

直接下属

各部门收银员

间接下属

轮转岗位

联系部门

销售部、前厅部、客房部、餐饮部、KTV、水立方

职位概要：

督导前厅收银员、餐厅收银员、KTV收银员、客房收银和水立方收银员。

岗位职责：

1、负责财务收银结算的全部工作内容的督导和培训，负责财务结算与各部门工作的协调，以及处理一般性疑难问题。

2、配合审计主管，解决挂帐客户结算，负责收帐的帐单复查工作。

3、负责检查收银工作记录和交接班记录，检查所属员工的仪表仪容和日常工作的准备及工作程序的执行情况，不定时抽查收银员的备用金。

4、为收银员安排工作班次，检查考勤记录。

向财务经理报告所属员工的工作表现，评定员工奖惩和晋升情况，解决客人在结算工作中的投诉和其它有关问题。

5、经常与前厅接待主管、审计主管、客房经理和主管以及大堂经理保持联系，掌握客人的动向及付帐结算情况，以避免发生跑帐、漏帐及坏帐损失。

6、解决财务收银岗位在电脑使用操作程序中发生的故障，负责与电脑维护员联系，随时检查清除电脑病毒，避免停机事故。

7、及时向总经理、财务经理报告客人拖欠帐项的余额、时间，结算明细帐和解决措施。

8、负责POS机的维护和保养。

9、配合资产财务部办公室协调各种帐单查询，解决收银员长、短款问题。

10、完成资产财务部经理安排的其他方面工作。

任职资格：

教育背景：

大专以上学历。

培训经历：

系统地参加过酒店培训。

经验：

曾在四、