初级中级经济法练习题五.docx
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初级中级经济法练习题五
初级中级经济法练习题五
多选题
1、甲市荣华食品有限责任公司因长期经营管理不善，累计拖欠到期债务8000万元，其中包括力尚商业银行债务3000万元、其宏集团货款2000万元以及其他一些债务。
2007年8月1日，其宏集团向该市中级人民法院提起诉讼，申请宣告荣华食品有限责任公司破产。
请回答以下问题。
在法院收到要求宣布荣华食品有限责任公司破产的申请之后，下列主体的哪些行为是违反法律规定的（）
A．法院于8月5日将其宏集团的申请通知了荣华食品有限责任公司，荣华食品有限责任公司于8月15日提出异议
B．8月16日，法院裁定受理该破产申请，并于8月1日日指定了管理人
C．法院于8月1s日通知了荣华食品有限责任公司，荣华食品有限责任公司董事长兼法定代表人李某为掩盖本公司经营管理上的漏洞，赶在管理人到任前私自将其保管的公司董事会会议记录销毁
D．荣华食品有限责任公司董事长兼法定代表人李某见荣华食品有限责任公司破产已成定局，遂接受了恒达房地产有限责任公司的聘请，担任其甲市销售代表
答案：
A,B,C
[解析]破产申请与受理
单选题
2、（）是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
A．信用风险
B．操作风险
C．合规风险
D．法律风险
答案：
C
[解析]合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
严格来看，合规风险是法律风险的一部分，但由于其重要性和特殊性，一般单独加以讨论。
单选题
3、下列股票交易行为中，不违反证券法律制度规定的是（）。
A．甲上市公司的董事乙离职后第4个月，转让其所持甲上市公司的股票
B．因包销购入售后剩余股票而持有丙上市公司6%股份的丁证券公司，第3个月转让其所持丙上市公司的股票
C．戊上市公司的收购人，在收购行为完成后的第8个月，转让其所购股票的60%
D．庚上市公司持股8%的股东，将其持有的庚上市公司股票在买入后4个月内卖出
答案：
B
[解析]
（1）选项A：
上市公司的董事、监事、高级管理人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。
（2）选项B：
证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票时不受6个月的时间限制。
（3）选项C：
收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的“12个月内”不得转让。
（4）选项D：
上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该上市公司股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入的，所得收益归该上市公司所有。
多选题
4、根据证券法律制度的规定，上市公司发生下列事项时，证券交易所可以决定终止其股票上市的有（）。
A．最近3年连续亏损，在限定期限内未能扭亏为盈
B．上市公司被宣告破产
C．有重大违法行为，经查实后果严重
D．上市公司不按照规定公开其财务状况，且拒绝纠正
答案：
A,B,C,D
股票终止上市条件：
（1）上市公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件；
（2）上市公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正；（3）上市公司最近3年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利；（4）上市公司解散或者被宣告破产。
单选题
5、证券清算和交收两个过程统称为证券（）。
A．收付
B．过户
C．结算
D．登记
答案：
C
[解析]证券交易成交后，首先需要对买方在资金方面的应付额和在证券方面的应收种类和数量进行计算，同时也要对卖方在资金方面的应收额和在证券方面的应付种类和数量进行计算。
这一过程属于清算，包括资金清算和证券清算。
清算结束后，需要完成证券由卖方向买方转移和对应的资金由买方向卖方转移。
这一过程属于交收。
清算和交收是证券结算的两个方面。
本题的最佳答案是C选项。
单选题
6、有关（香港特别行政区基本法）修改的表述正确的是：
（）。
A．基本法修改议案列入全国人民代表大会的议程前，先由香港特别行政区基本法委员会研究并提出意见
B．基本法修改议案，须经香港特别行政区的全国人大代表2/3多数、香港特别行政区立法会全体议员2乃多数或香港特别行政区行政长官同意
C．基本法的修改权属于全国人大常委会
D．修改提案权屑于全国人大、国务院和香港特别行政区
答案：
A
《香港特别行政区基本法》第159条规定：
“本法的修改权属于全国人民代表大会。
本法的修改提案权属于全国人民代表大会常务委员会、国务院和香港特别行政区。
香港特别行政区的修改议案，须经香港特别行政区的全国人民代表大会代表三分之二多数、香港特别行政区立法会全体议员三分之二多数和香港特别行政区行政长官同意后，交由香港特别行政区出席全国人民代表大会的代表团向全国人民代表大会提出。
本法的修改议案在本法的任何修改，均不得同中华人民共和国对香港既定的基本方针政策相抵触。
” B项中应为“和”而非“或”，所以错误；C项中应为全国人民代表大会而非全国人大常委会，所以错误；D项中享有此权的不是全国人民代表大会而是其常委会，所以错误。
经济法（19～28）10题
多选题
7、甲公司继续在证券交易所买卖乙公司的股票，于2006年2月10日持有乙公司公开发行股票的10%，甲公司于2006年2月13日向证券交易所报告，下列说法正确的是：
（）
A．最迟于2006年2月13日，向证券监督管理机构报告
B．最迟于2006年2月13日，通知乙公司
C．2006年2月14日开始，可以继续买卖乙公司的股票
D．2006年2月15日，甲公司不能买卖乙公司的股票
答案：
A,B,D
[解析]见《证券法》第86条第2款。
甲公司2006年2月13日方报告，因此2006年2月16日前（不含2月16日）不能买卖乙公司的股票。
多选题
8、关于一人有限责任公司，下列说法正确的是：
A．一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币十万元
B．一人有限责任公司的股东也可以分期缴纳公司章程规定的出资额
C．一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司，但一个法人投资可以投资设立几个一人有限责任公司
D．一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任
答案：
A,C,D
《公司法》第59条规定，一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币十万元。
股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额。
一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司。
该一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司。
因此AC正确，B错误。
第64条规定，一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任。
因此选项D正确。
一人有限责任公司也是新修改的公司法增加的内容，请考生予以重视。
单选题
9、贾某是捷通贸易公司职工，因劳动条件的问题与公司发生了劳动争议，向劳动争议仲裁委员会申请仲裁后，对仲裁裁决不服，正拟向人民法院起诉。
此时，捷通公司分立为友佳公司与新的捷通公司，而贾某原属的部门划归友佳公司经营。
此时，贾某的劳动争议案件应以下列哪一公司为当事人：
A．原捷通公司
B．新捷通公司
C．友佳公司
D．友佳公司与新捷通公司
答案：
C
根据《劳动法》第10条第2款规定，用人单位分立为若干单位的，其分立前发生的劳动争议，由分立后的实际用人单位为当事人。
本案中贾某在公司分立后的实际用人单位是友佳公司，所以友佳公司为当事人。
单选题
10、开放式基金份额的申购价格和赎回价格是在（）的基础上再加一定的手续费而确定的。
A．基金资产总值
B．基金资产净值
C．基金份额市值
D．双方协商
答案：
B
[解析]熟悉证券交易的种类。
单选题
11、单只标的证券的融资余额降低至（）以下时，交易所可以在下一交易日恢复其融资买入，并向市场公布。
A．10%
B．15%
C．20%
D．30%
答案：
C
[解析]本题考查的是证券交易所通过对市场运行情况和融资融券交易的监控，针对不同情况而采取不同措施对市场风险进行的控制。
多选题
12、企业债券上市推荐人应当符合的条件有（）。
A．具有交易所会员资格
B．具备股票主承销商资格且信誉良好
C．最近3年内无重大违法、违规行为
D．负责推荐工作的所有业务人员熟悉交易所章程及相关业务规则
答案：
A,B,D
[解析]证券交易所对债券上市实行上市推荐人制度，债券在证券交易所申请上市，必须由证券交易所认可的1～2家机构推荐并出具上市推荐书。
上市推荐人应当符合下列条件：
①具有证券交易所会员资格；②具备股票发行主承销商资格且信誉良好；③最近1年内无重大违法违规行为；④负责推荐工作的主要业务人员应当熟悉证券交易所章程及相关业务规则；⑤具备条件的会员在推荐债券上市时应当向证券交易所提出申请，经证券交易所审查确认具有上市推荐人资格；⑥发行人应与上市推荐人签订上市推荐协议，规定双方在上市申请期间及上市后1年内的权利和义务，上市推荐协议应当符合证券交易所债券上市规则和上市协议的有关规定；⑦证券交易所认为应当具备的其他条件，
单选题
13、网上累计投标询价发行是利用证券交易所的交易系统，通过向投资者在价格申购区间内的询价过程，从而确定发行价格并向投资者发行新股的一种发行方式。
（）
A．正确
B．错误
C．放弃
答案：
A
暂无解析
单选题
14、我国《上海证券交易所交易规则》规定：
A股、债券交易的申报价格最小变动单位为（）元人民币。
A．0.01
B．0.1
C．1
D．5
答案：
A
[解析]在申报价格最小变动单位方面，《上海证券交易所交易规则》规定：
A股、债券交易和债券买断式回购交易的申报价格最小变动单位为0.01元人民币，基金、权证交易为0.001元人民币，B股交易为0.001美元，债券质押式回购交易为0.005元人民币。
单选题
15、A注册会计师负责审计上市公司甲公司2011年度财务报表。
在确定重要性时，A注册会计师遇到下列事项，请代为作出正确的专业判断。
如果法律法规要求在审计报告中提及组成部分注册会计师，审计报告应当指明（）。
A．这种提及不会减轻项目合伙人及其所在的会计师事务所对审计意见承担的责任
B．这种提及可能减轻集团项目合伙人及其所在的会计师事务所对集团审计意见承担的责任
C．这种提及不会减轻集团项目合伙人及其所在的会计师事务所对集团审计意见承担的责任
D．这种提及不会减轻组成部分项目合伙人及其所在的会计师事务所对集团审计意见承担的责任
答案：
C
暂无解析
多选题
16、下列有关禁止虚假陈述和信息误导的行为有（）。
A．禁止国家工作人员传播虚假信息
B．禁止传播媒介从业人员编造虚假信息
C．禁止证券业协会公布协会人员名单
D．禁止证券服务机构信息误导
E．上述均正确
答案：
A,B,D
《证券法》第78条规定：
禁止国家工作人员、传播媒介从业人员和有关人员编造、传播虚假信息，扰乱证券市场。
禁止证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构及其从业人员，证券业协会、证券监督管理机构及其工作人员，在证券交易活动中做出虚假陈述或者信息误导。
各种传播媒介传播证券市场信息必须真实、客观，禁止误导。
多选题
17、下列关于有限责任公司注册资本的说法，正确的有（）
A．有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东实缴的出资额
B．有限责任公司全体股东的首次出资额不得低于注册资本的百分之二十，也不得低于法定的注册资本最低限额，其余部分由股东自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在五年内缴足
C．有限责任公司注册资本的最低限额为人民币五万元，一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币十万元
D．以生产经营为主的有限责任公司的注册资本不得少于人民币五十万元
答案：
B
[考点]有限责任公司的注册资本[解析]《公司法》第26条：
“有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额。
公司全体股东的首次出资额不得低于注册资本的百分之二十，也不得低于法定的注册资本最低限额，其余部分由股东自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在五年内缴足。
有限责任公司注册资本的最低限额为人民币三万元。
法律、行政法规对有限责任公司注册资本的最低限额有较高规定的，从其规定。
”因此，B选项正确。
而A选项认为注册资本为实缴的出资额说法错误。
C选项认为，有限责任公司注册资本最低为5万元的说法错误。
第59条：
“一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币十万元。
”此外，修订后的《公司法》不再按照行业进行区分规定不同的注册资本，而是统一规定为最低3万元。
因此，D项错误。
[应注意的问题]修订后的《公司法》允许注册资本分期缴纳，因此注册资本是指股东认缴的出资额，不是实缴的出资额。
多选题
18、根据《证券法》关于上市公司及时向社会披露信息的规定，下列哪些表述是正确的？
A．公司应在当年8月底以前向证监会和交易所报送中期报告，并予以公告
B．公司应在4月底以前向证监会和交易所报送上一年的年度报告，并予以公告
C．公司的中期报告和年度报告都必须记载公司财务会计报告和经营状况
D．公司的中期报告和年度报告都必须记载持有公司股份最多的前10名股东的名单和持股数额
答案：
A,B,C
根据《证券法》第65条的规定，上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起二个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送记载公司财务会计报告和经营情况的中期报告，并予公告。
根据第66条的规定，上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度结束之日起四个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送记载公司财务会计报告和经营情况，持有公司股份最多的前十名股东的名单和持股数额的年度报告，并予公告。
故A、B、C选项正确，而公司的中期报告不必须记载持有公司股份最多的前十名股
单选题
19、下列关于我国证券交易所的说法，不正确的是（）。
A．实行自律管理
B．不以盈利为目的
C．是基金市场的监管机构
D．对基金的投资交易行为承担着重要的一线监控管理职责
答案：
C
暂无解析
单选题
20、场外认购LOF份额，应使用（）。
A．上海人民币普通证券账户
B．深圳人民币普通证券账户
C．中国结算公司上海开放式基金账户
D．中国结算公司深圳开放式基金账户
答案：
D
[解析]目前，我国只有深圳证券交易所开办LOF业务。
场内认购LOF份额，应持深圳人民币普通证券账户或证券投资基金账户；场外认购LOF份额，应使用中国结算公司深圳开放式基金账户。
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