新疆社会养老保险综合分析.docx
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新疆社会养老保险综合分析
新疆基本养老保险综合分析
摘要：
社会养老保险是社会保障制度最重要内容之一。
本文选择了对新疆地区的基本养老保险就行综合评价分析，评价现在的养老保险体制的完善和新疆现在养老保险的一些现状。
从现状发现问题并提出整改的意见。
在评价养老保险体制时运用了层次分析法（AHP），在对新疆养老保险的现有状况的描述运用了基本的描述统计的方法。
【关键字】：
层次分析社会养老保险描述统计综合评价
社会养老保险制度是国家根据人民的体制和劳动力资源情况，规定一个年龄界限，当劳动者达到这个年龄界限时作为年老丧失劳动能力，解除劳动义务，由国家和社会提供物质帮助，保障其晚年基本生活的一种社会保障制度。
社会养老保险是世界各国较为普遍实行的一种社会保险制度，一般具有以下几个特点：
由国家立法，强制实施，企业单位和个人都必须参加，符合养老条件的人，可向社会保险部门领取养老金；社会养老保险基金的来源，一般由国家、单位和个人三方或单位和个人双方共同负担，并实现广泛的社会互济；由于其具有社会性，影响很大，享受的人多且时间较长，费用支出庞大，所以必设立专门机构，实行现代化、专业化、社会化的统一规划和管理。
养老保险的意义体现在以下三方面，有利于保证劳动力的再生产，有利于社会安全，有利于促进经济发展。
此外，由于养老保险涉及面广，参与人数众多，其运作中能够筹集到大量的养老保险金，能为资本市场提供巨大的资金来源，尤其是实行基金制的养老保险模式，个人账户中的资金积累以数十年计算，使得养老保险基金规模更大，为市场提供更多的资金，通过对规模资金的运营和利用，有利于国家对国民经济的宏观调控。
一、基本养老保险制度有效性评价和层次分析法
（一）基本养老保险制度有效性评价
1．基本养老保险制度有效性评价的必要性
我国目前实行的城镇基本养老保险制度正式确立于1997年，这个制度本身及其运行都面临诸多问题，如覆盖面窄、社会统筹层次低、基金保值增值能力不强等；在今后二、三十年中，该制度还将受到人口老龄化的冲击；另外，我区城镇基本养老保险制度也存在诸如缺乏监管，基金实际收缴率不高，漏缴欠缴等问题。
这些问题对我区养老保险制度的运行形成重大的挑战。
能否客观有效地对现有制度的运行进行评价，已成为制约养老保险制度进一步完善和发展的瓶颈。
因此，以科学的方法对我区养老保险制度进行评价，是一件紧迫而重要的工作。
2．运用层次分析法（AHP）评价基本养老保险的适用性分析
国内外关于制度有效性评价的定量方法只要有主成分分析法、层次分析法、数据包络分析法、神经网络分析法等。
运用层次分析法对基本养老保险制度进行有效性评价分析的有点在于：
APH是一种用于测量难于量化的复杂问题的工具，它在复杂决策过程中引入定量分析，并充分利用评价者在两两比较中给出偏好信息进行分析与决策支持，既有效的吸收了定性分析的结果，又发挥了定量分析的优势，使评价决策过程具有很强的条理性和科学性。
AHP完全依靠主观评价对不同被评价对象的优劣顺序作出评价，所需数据量较少，在评价指标数据不能完全收集到的情况下，这种方法无疑能对基本养老保险制度作出一份大体的评价。
当然这也会导致它的缺点，也就是当评价者过多的受其主观偏好影响，或者对事物间的客观规律认识不充分时，层次分析法的结果就会失真。
因此，本文在对基本养老保险制度进行评价时，将尽量排除主观因素干扰。
（二）AHP的基本流程
层次分析法是由美国运筹学家萨蒂（SattyT.L.）教授20世纪70年代提出的，是一类将定性分析与定量分析相结合的多目标、多属决策方法。
它的基本思想就是将组成复杂问题的多个元素权重的整体判断转变为对这些元素进行“两两比较”，然后再转为对这些元素的整体权重进行排序进行判断。
运用这一方法进行综合评价分析问题时的步骤是：
首先，根据评价指标体系建立评价层次结构模型；其次，构造判断矩阵，对各指标赋予权重，进行一致性检验；最后，对各指标的实际运行状况的值做归一化处理，并乘以权重，得出各指标有效度得分，各指标加权汇总后得到的和，就是评价对象有效度的综合得分。
二、基于AHP的基本养老保险制度的评价指标体系构建
（一）基本养老保险制度有效性评价的指标层次分析
对于基本养老保险制度的有效性评价，主要集中在该制度的运行效果、财务状况、管理水平上。
首先，基本养老保险作为一项旨在是实现社会公平的社会制度，除社会效益外，也包括经济效益。
所以，在准则层的制度业绩指标上，分设了社会业绩指标和经济业绩指标。
社会业绩指标通过制度的覆盖率、受益率和基尼系数来考察；经济业绩指标则是通过反映该制度对国民经济和个人生活水平影响的GRP增长率和恩格尔系数来考察。
其次，制度收支状况和制度的成本反映制度财务状况。
制度收支状况代表性指标有替代率、老年抚养比等。
制度成本主要从养老金的政府负担、个人负担和企业负担三方面来考察。
最后，制度的管理状况准则层分设了勤政廉政状况和行政效率两个次准则层指标。
具体的评价指标设计见表1。
表1基本养老保险制度有效性评价指标体系
总指标
准则层指标
次准则层指标
子指标层
基本养老保险制度有效性指标A
业绩指标B1
社会业绩指标C1
覆盖率D1
受益率D2
基尼系数D3
经济业绩指标C2
GRP增长率D4
恩格尔系数D5
财务指标B2
制度手指指标C3
替代率D6
老年赡养比D7
基金累计结局总额D8
当年养老金收支结余率D9
个人账户资金投资收益率D10
制度成本指标C4
养老费支出占地方财政支出比重D11
个人养老保险负担率D12
企业养老保险负担率D13
管理指标B3
勤政廉政状况C5
养老金按时足额发放率D14
征缴率D15
腐败案件涉案人数占行政人员比例D16
社会保险劳动争议案件数D17
行政效率指标C6
养老金社会化发放率D18
养老保险行政管理人员占当地人口比重D19
养老保险数据入库率D20
（二）构造指标判断矩阵
对每一层次单个因素的相对重要性，由于数值形式给出判断，并写成矩阵形式，如表2。
矩阵表示相对于总指标A而言，各准则层指标Bi的相对重要性。
通常取1,2，…，9及它们的倒数作为标度，其标度含义见表3。
表2判断矩阵形式
A
B1
B2
B3
B1
b11
b12
b13
B2
b21
b22
b23
B3
b31
b32
b33
表3标度及含义
标度
含义
1
两指标相比，具有同等重要程度
3
两指标相比，一个指标比另一个指标稍微重要
5
两指标相比，一个指标比另一个指标明显重要
7
两指标相比，一个指标比另一个指标非常重要
9
两指标相比，一个指标比另一个指标极端重要
2,4,6,8
取上述两相邻判断的中值
（三）层次单排序和一致性检验
层次单排序是根据判断矩阵计算，相对于上一层某指标而言,本层次与之相联系指标的重要性秩序的权值,它可以归结为计算判断矩阵的特征根和特征向量问题,即对判断矩阵B,计算满足BW=λmaxW的特征根和特征向量,并将特征向量正规化,将正规化后所得到的特征向量W=[W1,W2,…Wn]T作为本层次指标b1,b2,…bn对于其隶属指标Ak的排序值。
为了检验判断矩阵的一致性,需要计算它的一致性指标CI,定义CI=（λmax-n）/（n-1）。
当CI=0时,判断矩阵具有完全一致性。
λmax-n愈大,CI就愈大,那么判断矩阵的一致性就差。
并且需要将CI与平均随机一致性指标RI进行比较。
RI的取值见表4。
表4阶数及RI值
阶数n
1
2
3
4
5
6
7
RI
0.00
0.00
0.58
0.90
1.12
1.24
1.32
CI与RI的比值称为判断矩阵的一致性比率。
如果判断矩阵CR=CI/RI<0.10,则此判断矩阵具有满意的一致性,否则就需要对判断矩阵进行调整。
各层次单排序见表5—表14。
表5制度有效性的层次单排序
A
B1
B2
B3
W
B1
1
5
6
0.733
B2
1/5
1
1
0.134
B3
1/6
1
1
0.132
注:
λmax=310037 CI=0100185 RI=0158 CR=0100319<0.1
表6业绩的层次单排序
B1
C1
C2
W
C1
1
7
0.875
C2
1/7
1
0.125
表7财务的层次单排序
B2
C3
C4
W
C3
1
6
0.857
C4
1/6
1
0.143
表8管理的层次单排序
B3
C5
C6
W
C5
1
7
0.875
C6
1/7
1
0.125
表9社会业绩的层次单排序
C1
D1
D2
D3
W
D1
1
1
2
0.364
D2
1
1
2
0.364
D3
1/2
1/2
1
0.273
注:
λmax=3 CI=0 RI=0.52 CR=0<0.1.
表10经济业绩的层次单排序
C2
D4
D5
W
D4
1
1/4
0.2
D5
4
1
0.8
表11制度收支的层次单排序
C3
D6
D7
D8
D9
D10
W
D6
1
1
7
4
5
0.366
D7
1
1
5
5
3
0.305
D8
1/7
1/5
1
1/3
1/5
0.038
D9
1/4
1/5
3
1
1/3
0.097
D10
1/5
1/3
5
3
1
0.197
注:
λmax=5.2944 CI=0.0736 RI=1.12 CR=010657<0.1.
表12制度成本的层次单排序
C4
D11
D12
D13
W
D11
1
1
1
0.333
D12
1
1
1
0.333
D13
1
1
1
0.333
注:
λmax=1 CI=-1 RI=0.58 CR=-1.724<0.1.
表13勤政廉政的层次单排序
C5
D14
D15
D16
D17
W
D14
1
3
1/3
2
0.242
D15
1/3
1
1/7
1/2
0.076
D16
1
7
1
3
0.536
D17
1/2
2
1/3
1
0.146
注:
λmax=4.0409 CI=0.0136 RI=0.90 CR=0101516<0.
表14行政效率的层次单排序
C6
D18
D19
D20
W
D18
1
1/5
1
0.163
D19
5
1
3
0.665
D20
1
1/3
1
0.172
注:
λmax=3.0291 CI=0.01455 RI=0.52 CR=0102798<0.1.
由于各层次单排序的CR值都小于0.1，由此可见，这些判断矩阵都具有良好的一致性。
（四）层次总排序
层次总排序从上到下逐层进行。
如果总指标A隶属的n个指标B1，B2…Bn对A的排序数值向量为W（A-B）:
（a1,a2,…an）,Bik对指标Bi的层次单排序数值向量为W（Bi-Bik）:
（b1,b2,…bk）,（i=1,2,…n）,那么,Bik对A的数值向量为ai3W（Bi-Bik）。
下表中各指标后面的数字表示层次总排序的权重。
层次总排序权重也就是综合评价指标权重即为所求。
计算结果如下：
表15基本养老保险制度有效性层次总排序
总指标
准则层指标
次准则层指标
子指标层
基本养老保险制度有效性指标A
业绩指标B10.733
社会业绩指标C10.6414
覆盖率D1
0.2335
受益率D2
0.2335
基尼系数D3
0.1751
经济业绩指标C20.0916
GRP增长率D4
0.0183
恩格尔系数D5
0.0733
财务指标B20.134
制度手指指标C30.1148
替代率D6
0.0386
老年赡养比D7
0.0350
基金累计结局总额D8
0.0044
当年养老金收支结余率D9
0.0111
个人账户资金投资收益率D10
0.0223
制度成本指标C40.0192
养老费支出占地方财政支出比重D11
0.0064
个人养老保险负担率D12
0.0064
企业养老保险负担率D13
0.0064
管理指标B30.132
勤政廉政状况C50.1155
养老金按时足额发放率D14
0.0279
征缴率D15
0.0088
腐败案件涉案人数占行政人员比例D16
0.0619
社会保险劳动争议案件数D17
0.0169
行政效率指标C60.132
养老金社会化发放率D18
0.0027
养老保险行政管理人员占当地人口比重D19
0.0110
养老保险数据入库率D20
1.28
注：
由于数据收集不到只能做了这个指标体系。
三、新疆基本养老保险的基本情况
（一）新疆目前的养老保险情况
表16新疆2010年基本养老保险的情况
指标
2009
2010
年末参保人数（万人）
232.08
259.67
＃参保职工（万人）
177.58
193.07
离退休人员（万人）
54.50
66.60
养老保险当年实际缴纳保险金（万元）
1101562
1260407
实发养老金额（万元）
876269
1176874
资料来源：
新疆统计年鉴2011
从资料中可以看出2009年到2010年参加基本养老保险的人数明显的增加了增加了27.56万人，其中参保的职工人数增加了15.49万人离退休人员增加了12.1万人。
说明了越来越多的人重视了基本养老保险，也愿意参加保险给自己的以后一个保障。
从缴纳的金额上也可以看出参保的人数增加缴纳的金额也在增加。
反过来也可以看出缴纳的金额越多发放的金额也就越多，从2009年实际发放的金额从876269万元到2010年1176874万元增加了300605万元。
也因为发放的养老保险金很多也有越来越多的人愿意参保。
（二）近几年新疆养老保险的参保人数情况
根据新疆统计年鉴做出了下图：
图1基本养老保险的参保人数
从上图中可以看出基本养老保险的每年都在增加，从2000年的140.34万人到2010年的259.67万人，平均每年106.38%的速度在增加。
（三）新建各地区养老保险参保情况
表17新疆各地区参保人数
地区
基本养老保险
乌鲁木齐市
82.19
克拉玛依市
3.45
石河子市
0
吐鲁番地区
4.12
哈密地区
8.49
昌吉回族自治州
17.37
伊犁哈萨克自治州
39.28
伊犁州直属县（市）
21.92
塔城地区
10.37
阿勒泰地区
7.00
博尔塔拉蒙古自治州
4.71
巴音郭楞蒙古自治州
17.52
阿克苏地区
10.58
克孜勒苏柯尔克孜自治州
2.47
喀什地区
11.02
和田地区
4.20
资料来源：
新疆统计年鉴2011
从上表中可以看出在2010年这一年中各地区参加基本养老保险的人数。
在经济较发达的地区人口较多的地区的参保数会相对较高一些，最高的是首府乌鲁木齐市。
因为乌鲁木齐作为新疆的首府不仅在经济上带动着整个新疆的发展，而且在社会保障方面也是较新疆的个偏远地区发达一些。
克拉玛依市虽然人均收入很高，人口相对较少相对自我的保障也很充足所以参加基本养老保险得就较少。
昌吉回族自治州、伊犁哈萨克自治州和伊犁州直属县（市）的人口也多经济发展也较好的地区的参保人数就会相对多一些。
相反，人数少经济相对落后的偏远地区如阿勒泰地区、博尔塔拉蒙古自治州、克孜勒苏柯尔克孜自治州和田地区的参保人数就很低。
那里的农村很贫困，基本的生活保障还不全面多以参加基本的医疗保险对于他们来说就是很困难的一件事了。
四、结论和政策建议
就目前来看保障水平低、农民缴费不高将来很有可能成为新疆新型养老保险发展的主要障碍并对新疆农村社会稳定及跨越式发展带来诸多负面影响。
因此，应采取以下有效措施完善新疆农村基本养老保险制度，使其能够稳定运行及可持续发展。
（一）应根据新疆各地实际适当提高基础养老金发放标准和发放档次
基础养老金是新农保的一个重要特色、是保障高龄农民基本生活的关键。
目前新疆确定新农保基础养老金标准为每人每月55元，实行全疆统一，没有体现各地州农民的实际生活水平和经济发展程度。
目前在新疆通货膨胀水平比较高、农民缴费低、个人账户基金积累不足的情况下，建议根据新疆各地州的经济发展水平和物价情况建立差异性的最低基础养老金标准确定机制；其中天山北坡经济带尤其是乌鲁木齐都市圈经济发达、地方财政势力雄厚、农民生活成本高，可考虑适当提高基础养老金发放标准及缴费补贴并逐步建立基础养老金指数化调整机制。
以CPI指数为参考对基础养老金进行适时调整比较合适，这样既能提高新农保的保障水平，又能为新农保的普及创造更多的有利条件。
此外基础养老金的发放标准上尽量避免采取一刀切的办法，应根据参保农民的参保年龄、实际生活水平和缴费档次设不同档次，体现多交多得、贫困老人、空巢老人优先原则，对计划生育家庭、残疾老人、空巢家庭提供比较高档次的基础养老金。
（二）改革现行缴费模式，试行比例收费制
低缴费、广覆盖是新农保的症结所在。
目前新疆实行的定额缴费制，便于农民的理解和保险费的征收。
虽然国家明确规定根据农民收入增长情况适时调整缴费比例和缴费档次，但若每隔几年调整一次，会导致个人账户积累速度明显低于个人收入增长速度，必然会使个人账户替代率逐年下降，从而直接影响新农保的保障水平和可持续发展。
因此建议改变现行缴费模式，以农民上年度实际纯收入作为缴费基数，实行比例费率缴费制。
笔者认为按平均收入的2%-10%比例来缴费比较合适。
这样既能解决农民缴费档次比较低的问题，又能保证为高龄农民提供比较高的生活保障。
（三）进一步完善现行激励措施
提高农民的缴费积极性和缴费水平是新疆新农保可持续发展的有力保障。
为了提高农民的缴费积极性新疆采取了一系列的积累措施，但总的来说效果不佳。
笔者在喀什地区、阿克苏地区田野调查过程中了解到大部分农民对新农保的缴费方式了解不足，普遍认为交养老金和银行存款之间没有什么太多的区别、交养老金还不如在银行存款，始终对交费持否定的态度。
经调查了解到目前大部分农民普遍选择100元的最低缴费档次，选择200元以上缴费标准的农民寥寥无几。
建议改革现行激励方式，逐步加大对高档次缴费及长期缴费的补贴力度，从而引导农民积极缴费和长期缴费并为新农保的可持续发展提供雄厚的物质基础。
此外，目前个人账户养老金存款利率普遍采用银行存款利率，与普通存款差别不大，会严重影响农民的缴费积极性及参保率并很有可能造成新农保的“名存实亡”。
因此笔者建议对养老金个人账户是实行存款优惠政策，适当提高个人账户存款利率、提供适当存款补贴，为提高农民的缴费积极性创造有力的条件。
保障高龄农民基本生活是新农保的基本出发点和归宿点。
目前新疆新型农村养老保障保障水平低、养老金替代率不高、相关配套措施还不完善。
因此，在新疆新型农村养老保险制度的发展进程中，只要坚持以人为本、因地制宜、家庭养老、土地保障相结合，根据各地州的实际情况适当提高基础养老金发放标准及缴费补贴、完善相关激励措施、改革现行缴费方式、转变农民养老观念，才能建立一套符合新疆实际的新型农村养老保险制度。
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