制度汇编宝都酒店财务部制度汇编大全.docx
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制度汇编宝都酒店财务部制度汇编大全
财
务
部
政
策
及
程
序
二零一四年十一月一日
目录
1.财务经理岗位职责……………………………………………………………01
2.采购经理岗位职责……………………………………………………………03
3.出纳员岗位职责………………………………………………………………04
4.审计员岗位职责………………………………………………………………05
5.成本会计岗位职责……………………………………………………………06
6.费用报销操作流程……………………………………………………………08
7.酒店存货管理制度……………………………………………………………09
8.食品原材料管理制度…………………………………………………………10
9.资产购置、审批、报损管理制度……………………………………………11
10.库房安全管理制度……………………………………………………………12
11.采购业务操作管理制度………………………………………………………13
12.物料领用、申购管理制度……………………………………………………14
13.酒店现金管理制度……………………………………………………………17
14.酒店各部门申购程序…………………………………………………………18
15.酒店挂账签字流程……………………………………………………………20
16.酒店宴请标准及流程…………………………………………………………21
17.供应商挂账及付款流程………………………………………………………22
18.餐饮退菜及海鲜酒水管理制度………………………………………………23
政策及程序
POLICIES&PROCEDURES
部门
:
财务部
分部门
:
各分部
Department
Outlet
工作任务
:
财务部经理岗位职责
涉及员工
:
会计、出纳
Task
To
制定
:
财务部
审批
:
总经理
Preparedby
Checkedby
日期
:
2014年11月1日
编号
:
AC001（共2页）
Date
Reference
政策：
Policies：
了解目标计划，确保部门正常运作。
程序：
Procedures:
一、经理岗位职责
1.全面负责酒店财务部管理工作，监督酒店各部门的财务收支情况。
监督考核有关部门的财政收支、资金使用和财产管理等计划的执行情况及其效果，保护酒店财产，维护财经纪律。
2.领导财务部的全体人员认真落实岗位责任制，建立良好的财务工作秩序。
3.负责对所管部门人员的考勤、考绩工作，根据他们工作实绩的好差，有权进行表扬和批评，奖励或处罚。
4.通过财务分析，指导开源节流，提出挖潜措施，积极开辟财源，负责酒店各项成本及费用的核算，参与主要经济合同的谈判，并监督其执行情况。
5.对部属的工作进行策划与督导，培养他们不断提高管理水平和业务能力。
6.控制酒店物品的采购、收货、库存、发放等工作，建立健全必要的规章制度，确保所有进货物美价廉，库存适量和物尽其用。
7.参加总经理召开的部门经理例会、业务协调会议，建立良好的公共关系。
8.主持部门日常业务会议和部务会议，进行营业分析，作出经营决策和制订成本控制方案。
9.贯彻执行总经理下达的各项工作任务，处理所管部门的日常业务。
审查和批示各部门的营业报表和工作报告。
10.完成上级领导安排的其他工作。
二、工作内容
1.根据酒店的管理目标，对所管部门的业务工作进行策划。
2.监督编制综合决算表、预算表、现金报告及周期性管理报告工作。
3.主持召开部门的部务会议，进行业务沟通，解决工作疑难，听取部门负责人的意见和建议，进行工作策划和决策。
4.负责与市场销售（公共关系）部、房务部、餐饮部、行政部、非营业部等部门进行业务沟通。
5.建立会议系统，进行内部控制，定期检查下属各部门的工作。
检查的项目主要有：
检查财务部各岗位履行工作职责情况。
掌握日、周、月、季、年财务收支情况。
检查采购人员是否根据酒店的采购计划按质、按时、按量完成采购任务。
检查采购人员在采购业务活动中是否遵纪守法。
检查仓管人员对仓库物资的管理是否有条理、无损坏，是否账物相符，账账相符。
检查仓库管理的防火防盗情况。
检查各收款点的收款情况，有否漏单、错单、多收或少收。
6.每天要用一定时间认真审阅各种文件、报表和报告，需要批复的必须及时批复。
7.处理客人投诉和解答客人有关财务方面的咨询，抓好培训工作，不断提高员工的业务技术和工作能力。
8.做好部属的思想政治工作、帮助员工解决一些实际问题和困难，使他们有归宿感，责任感和事业心。
9.向总经理汇报工作。
三、职权
1.负责对所管部门人员的考勤、考绩工作，根据他们工作实绩的好差，有权进行表扬和批评，奖励或处罚。
2.有权向总经理建议任免所管部门的管理干部。
3.有权任免领班以下的员工。
4.有权处理所管部门的一切日常业务和事务工作。
5.有权向下级下达工作和生产任务，向他们发指示和进行工作策划。
6.根据本部的实际情况和工作需要，有权增减员工和调动他们的工作。
政策及程序
POLICIES&PROCEDURES
部门
:
财务部
分部门
:
各分部
Department
Outlet
工作任务
:
采购部经理岗位职责
涉及员工
:
库管、采购
Task
To
制定
:
财务部
审批
:
总经理
Preparedby
Checkedby
日期
:
2014年11月1日
编号
:
AC002（共1页）
Date
Reference
政策：
Policies：
了解目标计划，确保部门正常运作。
程序：
Procedures:
1.检查其属下的工作程序。
2.与有关之部门主管紧密联系，共同筹备大型宴会的物料采购。
3.检查及控制其分部开支于已批的预算内。
4.协助降低酒店各营运部门的经营成本。
5.随时了解，掌握并提供货源，物价，市场动态供求情况等资料，整理成最新的文字材料，提供给上级主管和使用部门。
6.参与采购合同的谈判及签订。
7.经常更新物料报价和确保各种物资的运送。
8.分析鉴别各供应商的可靠程度并与有潜力的供应商保持联系，随时做好采购事务。
9.确保各种常用物料有充足的储存和正常供应。
10.落实采购申请单和合同的执行情况，并不断找寻新货源，改进采购业务。
11.掌握各类商品的最新情况，预先了解市场最新动态。
12.与各主厨和成控人员，共同保持市场调查。
13.与各业务往来客户维持良好的人际关系。
政策及程序
POLICIES&PROCEDURES
部门
:
财务部
分部门
:
各分部
Department
Outlet
工作任务
:
出纳岗位职责
涉及员工
:
库管、采购
Task
To
制定
:
财务部
审批
:
总经理
Preparedby
Checkedby
日期
:
2014年11月1日
编号
:
AC003（共1页）
政策：
Policies：
了解目标计划，确保部门正常运作。
程序：
Procedures:
1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。
（1）按时到吧台收取营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支现金。
（2）不得私自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结，账实相符。
若发现现金长余或短缺，应立即查找原因，及时告财务会计进行处理，不得擅自用盘点的长款抵补以前的短款。
（3）负责督促本店人员的费用报销和借款归还，以完结财务还款手续。
（4）负责对吧台备用金进行盘点检查。
（5）接受财务会计定期及不定期现金盘点检查，并填制现金盘点表。
（6）编制现金及银行存款日报表，于次日上午12时前上报财务会计审核确认。
2、按规定准确、及时地办理银行结算业务。
3、登记现金日记账和银行存款日记账。
（1）设置现金日记账和银行存款日记账，根据审核无误的收付款凭证，逐笔逐日及时进行登记；账目必须日清月结，账实相符。
（2）月终与会计现金总账和银行存款总账核对，做到账账相符.
（3）每月及时与银行对账单相互核对，并必须经过财务会计审核，双方签字盖章后与当月凭证装订成册。
若有差异应及时查明原因，属于记账差错的应及时更正；属于未达账项造成的，应编制银行存款余额调节表进行调节。
4、保管有关印章、空白支票；妥善保管现金及转账支票，并按银行规定正确填写支票，不得签发空白及远期支票；使用时应填制《支票领用存登记表》，接受财务会计月终对空白支票的盘点检查。
（1）妥善保管发票，设置发票领用登记薄，登记吧台所领用发票数，由领用人（收银员）签字。
（2）月终对吧台剩余发票进行盘点，并接受财务会计对发票盘点检查。
（3）对于收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违纪行为，应及时向财务会计报告。
（4）必须妥善保管银行印鉴，严格按照规定用途使用。
5、接受财务会计及董事长的业务质询、检查、考评等。
6、按时完成财务会计交办的其它事宜。
政策及程序
POLICIES&PROCEDURES
部门
:
财务部
分部门
:
各分部
Department
Outlet
工作任务
:
审计员岗位职责
涉及员工
:
库管、采购
Task
To
制定
:
财务部
审批
:
总经理
Preparedby
Checkedby
日期
:
2014年11月1日
编号
:
AC004（共1页）
政策：
Policies：
了解目标计划，确保部门正常运作。
程序：
Procedures:
1、收入稽核，主要是依据交款明细表、酒水单、海鲜单、押金单、消费单、点菜单、收银帐单、营业收入明细表、作废帐单记录、出纳收款报告及电脑记录等进行核对。
2、单据的审核：
核对收银员领取及交回点菜单、消费单等单据号码登记，审查核对有无丢失或差错。
核对各点菜单联、消费单联等所记的内容是否完全一致。
如有问题，找出相关责任人，提出相应的处理办法，书面报财务经理。
3、营业日报表与班结表的审核：
检查营业点收银员编制的班结表是否与帐单上的金额一致，核查营业日报表与收银员班结表是否一致。
核查酒水日报表与酒水单是否一致，小商品日报表与商品消费单是否一致。
4、赊欠帐单等的核查：
检查赊欠帐单和招待单、打折免单是否符合相关的审签手续，处理是否符合相关制度的规定。
5、稽核员必须认真、严谨的工作，发现收入控制任何环节的问题均需填写稽核记录单报财务部。
6、次日中午之前，做好前日的营业收入日报表，应收明细表、返佣及代收款明细表等。
政策及程序
POLICIES&PROCEDURES
部门
:
财务部
分部门
:
各分部
Department
Outlet
工作任务
:
成本会计岗位职责
涉及员工
:
库管、采购
Task
To
制定
:
财务部
审批
:
总经理
Preparedby
Checkedby
日期
:
2014年11月1日
编号
:
AC005（共2页）
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