物资制度验收试题库剖析说课讲解.docx

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物资制度验收试题库剖析说课讲解

物资题库

1、项目材料总体需求计划的编报

项目部施工队长在项目准备阶段，依据成本测算和实战性施工组织设计编制项目物资设备需求计划，报项目经理、二级单位工程部经理审批；计划包括材料名称、需求时间及需求数量等,传采购部经理执行采购计划的编报。

2、项目材料年度需求计划的编报

项目施工进度周期长于一年的工程，项目部施工队长需依据项目材料总体需求计划编制当年的项目材料年度需求计划,报项目经理、二级单位工程部经理审批,传采购部经理执行采购计划的编报。

项目施工进度周期小于等于一年的工程，项目不需编报此计划；但实际施工跨年时，在下一年开工前，需编制当年项目材料年度需求计划。

3、项目材料月度进场计划的编报

项目部施工队长在每月（20日-25日）期间，依据项目材料年度或总体需求计划和工程月进度施工计划编制项目材料月度进场计划（编制期限：

本月26日-下月25日），报项目经理、工程部经理审批、传采购岗执行采购计划的编报。

新开工项目在项目准备阶段编报。

新开工项目在项目准备阶段编报。

4、项目材料周进场计划的编报

项目部材设岗根据项目材料月度进场计划于每周三前编制下周（周一至周日）的材料周进场计划，报项目部施工队长审批,传给采购岗执行采购订货。

5、请购单的六种形式分别于什么情况下编报

A、项目发生设计变更时，施工队长执行总体材料计划调增/调减。

需求计划调增时，项目部施工队长提报《请购单》，报项目经理、生产副经理审批后，采购岗执行采购；当内部签证已经完成时，要求项目部将《内部签证单》编号填报在系统内《请购单》的内部签证编号栏中。

如果内部签证不能及时完成的，要求项目部施工队长填报一张纸版的《内部签证单》，由项目经理和工程部经理签字后，实施请购单的编报，并将此单的单号填报在系统内《请购单》的内部签证编号栏中。

B、项目测算不及时材料请购,项目部施工队长填报材料《请购单》，报项目经理复核、生产副经理审批、采购岗执行采购。

C、项目施工准备阶没有成本测算材料请购,如三边工程、维保工程、养护工程等项目进场、项目部施工队长填报材料《请购单》，报项目经理复核、生产副经理审批、采购岗执行采购。

D、项目在施工期阶段，物料发生替代时，项目部施工队长填报材料《请购单》，报项目经理复核、生产副经理审批、采购岗执行采购。

E、项目部油料需求时，由项目部材设岗填报《请购单》，报项目经理复核、生产副经理审批、采购岗执行采购。

F、低值材料请购时，项目部材设岗依据项目低值耗材需求填报《请购单》，报项目部施工队长复核，报项目经理、生产副经理审批后转给采购岗，采购岗执行采购任务，材设岗与采购岗分别留存《请购单》。

材设岗岗将《请购单》中的物资按费用类别属性录入到一体化《低值耗材结算单》，核算岗复核并传给统计岗，统计岗将《请购单》，《低值耗材结算单》，采购发票一同传到财务部进行挂账结算工作。

6、计划外采购申请单的编报及审批权限

项目部施工队长提出计划外采购需求申请，并填制《计划外采购需求申请单》，并标明计划外采购的原因，依据下表权限审批：

权限范围

三级单位

二级单位

业务运营总监

项目经理

生产副经理

经理

单笔二千元以下，

审批

单笔二千至五千元

审核

审批

单笔五千至十万元

审核

审批

审批

单笔在十万元以上，

审核

审批

审核

审批

《计划外采购需求申请单》审批后传至采购部,二级单位采购部接到审批后的申请单,采购岗在采购周期内完成采购任务。

7、材料采购计划的类型及编报审批

材料总体采购计划、年度采购计划、月度采购计划

二级单位采购部经理接到项目材料总体需求计划/材料年度需求计划，完成项目材料总体/年度采购计划编报，报二级单位总经理、物资管理部经理、业务运营总监审批,传物资管理部采购管理岗备案。

二级单位采购岗接到项目材料总体/年度采购计划，依据《项目物资月度进场计划》完成项目材料月采购计划编报，报采购部经理审批后执行采购。

8、年度采购计划与预算编制的时间及内容

依据本年度产值与在建工程采购需求，二级单位采购部经理于每年1月1日至1月15日期间编制二级单位本年度采购计划与预算。

采购计划分两部分，一部分是已确定项目的材料采购计划，二部分是未确定项目材料估算，计划内容明确物资种类、物资名称、数量、估算采购金额，采购计划与预算报二级单位经理审批后，于1月15日报物资管理部采购管理岗备案。

9、采购订单如何编制

二级单位采购岗依据总体采购计划/请购单/计划外采购申请单和采购合同与供应商订货，分批填报《材料采购订单》，订单内容包括存货编码、材料名称、规格型号、到货时间等，《材料采购订单》报采购部经理审批后，传统计岗查阅。

10、项目部应急现金采购低值耗材的具体要求

当单笔采购金额低于1000元时，可以执行现金采购，执行低值耗材结算管理，结算单挂账人为施工队长，并且需要持低值耗材《请购单》，采购发票和结算单，并且根据财务制度中相关规定进行报销

11、材料到货验收的两种形式

当具备打印《材料采购订单》的情况

项目部材设岗打印《材料采购订单》（点验功能），与现场管理人员根据《材料验收标准》到场点验材料的数量和质量，并且填报材料的数量，价格，入库类别等信息后，与供方代表共同签字确认，并且交与供方代表第一联留存，《材料采购订单》（点验功能）施工队长复核签字内部生效，材设岗或库管岗（有库管岗配置）留存第四联，核算岗留存第二联并进行《采购入库单》的录入工作，第三联传统计岗和供方代表进行对账处理；

不能及时打印《材料采购订单》的情况

项目部材设岗持《材料验收单》，与现场管理人员根据《材料验收标准》到场点验材料的数量和质量，并且填报材料的数量和价格，入库类别等信息，与供方代表进行共同签字确认，并且交与供方代表第一联。

供应商持《材料验收单》到材设岗处更换《材料采购订单》（点验功能），《材料采购订单》（点验功能）由材设岗和现场管理人员签字后，交与供应商留存第一联，并由施工队长复核签字内部生效，材设岗或库管岗（有库管岗配置）留存第四联，核算岗留存第二联进行材料入库的录入工作，第三联传统计岗和供方代表进行对账处理；

12、材料入库单的编报

项目部材设岗将《材料采购订单》（点验功能）中的到货数量，到货价格，入库类别等信息填写完毕，经施工队长、供应商签字确认后交与核算岗，核算岗依据此单据进行u890财务系统的《采购入库单》的录入工作，传二级单位统计岗进行审核。

13、采购退货的两种形式，如何操作

采购退货分为质量退货、填报错误退货

A、项目入库库存材料质量不合格，库管岗通知采购岗与供应商协商退货，采购岗办理退货处理，采购岗与供方代表在一式四联《退货单》上签字确认退货数量和退场时间，交换接收单据；采购岗将第一联《退货单》交由供方代表留存或代为保管；采购岗剩余三联《退货单》找施工队长复核签字内部生效，采购岗留存第四联；三联《退货单》传于库管岗留存办理退库手续，核算岗根据第二联录入u890财务核算系统中《采购退货单》，并且编制一张红字《采购入库单》进行账务处理，并将《退货单》转给二级单位统计岗进行复核；库管岗与采购岗分别登记《供应商材料不合格退货记录表》。

B、项目人员填报错误时，由材料岗填制采购退货单，经施工队长、项目经理审批后，传采购岗编制红字订单，核算员一联录入系统采购退货单，同时填报红字入库单，统计员一联复核单据的准确性。

14、易于计量材料的出库流程

项目部管理人员记录当天的材料耗用数量，持《领料单》找施工队长到库管岗处办理领料出库手续，库管岗根据发料实际情况在《材料收发存台账》上出库栏中记账，核算岗依据《领料单》和出库费用类别在核算系统中录入《材料出库单》，传统计岗复核。

15、不易于计量材料的出库流程

项目部管理人员记录当天的材料耗用数量，持《领料单》（估算）找施工队长到库管岗处办理领料出库手续，库管岗根据请料情况和实际库存情况，在《领料单》上填写发放数量，并在《材料收发存台账》上出库栏中记账。

此类物资执行月末盘点倒挤的形式进行出库。

项目部库管岗每月26日对（上月26-本月25期间）库存物资进行盘点，将材料库存和盘点数量做差，填写《材料出库帐实差异表》（此表单注明出库费用类别），报施工队长、项目经理审批后，库管岗根据此表单在《材料收发存台账》中调整差异数量，核算岗依据此表单和出库费用类别在核算系统中录入《材料出库单》，传统计岗复核。

16、不同二级单位之间的材料调拨流程是什么

不同二级单位间调拨，走纸质版单据，调出项目部材设岗编制《调拨审批单》，经调入部门材设岗、调拨双方项目经理、采购部经理、总经理审核，以及物资管理部经理审批后办理调拨手续。

调出部门物资进行材料出库，核算岗填写《材料出库单》，并同时填写《材料费用调节单》，将此部门材料成本调整，财务部门将此项费用计入到调入部门的材料成本中。

17、月度盘点的流程

施工队长于每月26日组织库管岗、核算岗、技术岗、材设岗对（上月26-本月25期间）入库材料库存实物执行月度盘点，项目部库管岗记录实物数量，核算岗以项目名称、仓库名称维度在U890系统《收发存汇总表》中导出账面结存数量，与实物盘点数量校核比对，库管岗填报《材料出库帐实差异表》（此表单注明出库费用类别），报施工队长、项目经理审批后，差异部分执行材料出入库调账处理。

18、项目竣工、停工、年度盘点的日期及参与人员

项目停工（竣工）10个工作日内或每年12月30前，库管岗报采购岗组织项目部进行停工（竣工、年度）盘点，二级单位采购经理会同财务经理组织采购岗、材设岗、施工队长、库管岗、核算岗、对项目（开工至停工/竣工/年度期间）入库材料库存实物执行年度盘点，项目部库管岗记录实物数量

19、盘点报告的内容

a盘点的目的b盘点的参与人：

二级单位采购岗和项目部相关人员（其中盘点参与者包括材设员，施工队长，二级单位采购部经理，项目经理等）c盘点的范围

d盘点数据e盘点中存在的数据差异分析f盘点剩余材料的原因分析

20、机械需求计划变更的编报

项目发生变更时材设岗提报《机械租赁请租单》，报项目经理、采购部经理、生产副经理、（二级单位总经理）审批后，传设备管理岗执行租赁。

采购部经理在审批时需要查看计划量与作业量的对比差异确认是否超量，已经超量的需要报二级单位总经理审批。

21、项目不具备编制成本测算的机械需求计划的编报及审批

材设岗提报《机械租赁请租单》，经项目经理、生产副经理审批后，设备管理岗执行机械进场。

22、项目机械设备租赁计划的种类及编报审批

种类：

机械月度租赁计划。

二级单位设备管理岗（或采购岗）接到项目机械设备月度进场计划，完成项目机械设备月租赁计划编报，报采购部经理审批后执行租赁。

23、机械订单的编报流程

项目部材设岗依据机械设备月度进场计划/机械租赁请租单，提前3天以电话形式向设备管理岗提出需求申请，设备管理岗与供应商预订,并对每台机械填制一份《机械设备租赁订单》,订单内容包括资产编码、机械代码、机械名称、规格型号、到场时间等，《机械设备租赁订单》报采购部经理审批，当订单价格大于指导单价时报二级单位总经理审批。

24、机械作业单的编报流程

项目部材设岗每天给机械手发放《机械设备作业单》，现场机械管理人员根据实际工作情况填写《机械设备作业单》，时间记录明确，不可随意估算；现场管理人员和机械手签字确认《机械设备作业单》，机械手每天《机械设备作业单》交接给材设岗。

材设岗持《机械设备作业单》报施工队长签字复核后（录入系统）并由统计岗审核；供应商授权人按规定的时间持《机械设备作业单》与材设岗计价结算，材设岗依据审核后的《机械设备作业单》每周编制《机械租赁结算单》，《机械租赁结算单》传递核算岗留存、统计岗审核后报财务记账。

当《机械设备作业单》审批流程结束后因为特殊原因需要修改时，采购部经理可以对此单据进行作废处理，此项操作进行考核管理，采