成本管理污水处理成本监审表.docx

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成本管理污水处理成本监审表

污水处理成本监审表

表一:

市（县）城市污水处理基本情况表

填报单位：

项目

单位

栏次及关系

数值

一、市（县）城区面积（平方公里）

平方公里

1

市（县）城区人口（万人）

万人

2

二、城市用水量（万立方米）

万立方米

3=4+6+7

1、城市供水使用量

4

其中:

城市供水售水量

5

2、自备水用水量

6

3、其他用水量

7

三、计收污水处理费的城市用水量

万立方米

8

四、污水处理厂个数

家

9

五、城市污水年排放量

万立方米

10

城市污水年收集量

11

其中:

工业废水

12

城市污水年处理量

13

城市污水年收集率

%

14=11÷10×100%

城市污水年处理率

%

15=13÷10×100%

六、污水处理费收费标准

元/立方米

16

1、居民生活用水

17

2、经营性用水

18

其中:

工业废水

19

非工业废水

20

3、非经营性用水

21

4、特种用水

22

七、市（县）污水处理费收支情况

万元

23

1、本年征收总额

24=25+26

其中:

通过城市供水代征（含手续费）

元/立方米

25

其他渠道征收

26

2、本年支出总额

万元

27=28+29+30

其中:

支付污水处理费

28

用于污水收集输送

29

其他支出

30

表二：

企业基本情况明细表

企业名称:

所属市（县、区）:

项目

行次及关系

厂网分离

厂网联合

污水处理

污水收集输送

合计

调查年份

1

企业所有权类别

2

企业资本构成

3

其中:

1、注册资本（万元）

4

2、国有资本

5

3、港澳台资本

6

4、外商资本

7

5、其他资本

8

国有资本比例（%）

9=5÷10×100%

资本总额（万元）

10=5+6+7+8

一、资产及财务状况

11

一）资产合计（万元）

12=13+14+15+22+23

1、流动资产

13

2、长期投资

14

3、固定资产

15=17-18

1）、固定值产净值

16

固定值产原值

17

累计折旧

18

2）、工程物资

19

3）、在建工程

20

4）、固定资产清理

21

4、无形资产及其他资产

22

5、递延税款

23

二）、负债合计（万元）

24=25+26+27

1、流动负债

25

2、长期负债

26

3、递延税款

27

4、资产负债率（%）

28=24÷10×100%

三）、所有者权益（万元）

29=30+31+32+33

1、实收资本

30

2、资本公积

31

3、盈余公积

32

4、未分配利润

33

表二：

企业基本情况明细表（续）

企业名称:

所属市（县、区）:

项目

行次及关系

厂网分离

厂网联合

污水处理

污水收集输送

合计

二、主营业务损益（万元）

34

1、主营业务收入

35

2、主营业务营运成本

36

3、所得税

37

4、主营业务净利润

38=35-36-37

5、主营业务净资产利润率（%）

39=38÷29×100%

附:

污水处理当年财政补贴

40

三、建设与营运情况（万立方米）

41

1、污水处理厂数（个）

42

2、泵站数（座）

43

3、集排水管网长度（公里）

44

4、污水处理工艺

45

5、污泥处理工艺

46

6、进口水COD平均值（mg/L）

47

7、出口水COD平均值（mg/L）

48

8、污泥收集服务面积（平方公里）

49

9、设计日处理（收集）量

50

10、最高日处理（收集）量

51

11、最低日处理（收集）量

52

12、平均日处理（收集）量

53

13、年污水收集总量

54

14、年污水处理总量

55

15、年污泥产量

56

16、污水再生利用量

57

17、污水再生利用率（%）

58=57÷55×100%

四、职工总人数

59

一）在职职工总数

60

1、职业资格工人

61

2、职业资格行政管理人员

62

二）离退休人员

63

表三:

污水处理企业成本表

企业名称:

项目

单位

行次及关系

数值

一、年污水设计处理能力

万立方米

1

二、年污水收集总量

万立方米

2

三、年污水处理总量

万立方米

3

四、平均污水处理价格

元/立方米

4

五、污水处理生产成本

万元

5=6+12+20+26+30+31+32

一）直接工资及福利费

万元

6

1、工资

万元

7

2、福利费

万元

8

3、奖金

万元

9

4、津贴

万元

10

5、补贴

万元

11

二）直接材料

万元

12

1、原材料

万元

13

2、辅助材料

万元

14

3、药剂费

万元

15

4、水费

万元

16

5、备品备件

万元

17

6、燃料

万元

18

7、其它直接材料

万元

19

三）动力费

万元

20=21+22+25

1、基本电费

万元

21

2、电度电费（含基金、附加）

万元

22

消耗动力电总量

万千瓦时

23

平均单位电价

元/千瓦时

24=22÷23

3、其他

万元

25

四）折旧费

万元

26=27+28+29

1、房屋及建筑物

万元

27

2、污水处理设备

万元

28

3、其他固定资产

万元

29

五）修理费

万元

30

六）检验检测费

万元

31

表三:

污水处理企业成本表（续）

企业名称:

项目

单位

行次及关系

数值

七）其它制造费用

万元

32

1、污泥处置费

万元

33

其中:

1）药费

万元

34

2）电费

万元

35

3）清运费

万元

36

2、机物料消耗

万元

37

3、低值易耗品摊销

万元

38

4、其他费用

万元

39

六、污水收集输送生产成本

万元

40=41+47+50+56+61+62+63

一）直接工资及福利费

万元

41

1、工资

万元

42

2、福利费

万元

43

3、奖金

万元

44

4、津贴

万元

45

5、补贴

万元

46

二）直接材料

万元

47

1、水费

万元

48

2、其他

万元

49

三）动力费

万元

50=51+52+55

1、基本电费

万元

51

2、电度电费（含基金、附加）

万元

52

消耗动力电总量

万千瓦时

53

平均单位电价

元/千瓦时

54

3、其他

万元

55

四）折旧费

万元

56=57+58+59+60

1、房屋及建筑物

万元

57

2、动力设备

万元

58

3、管网

万元

59

4、其他固定资产

万元

60

五）修理费

万元

61

六）检验检测费

万元

62

表三:

污水处理企业成本表（续）

企业名称:

项目

单位

行次及关系

数值

七）其它制造费用

万元

63

1、机物料消耗

万元

64

2、低值易耗品摊销

万元

65

3、其他费用

66

七、生产成本合计

万元

67=5+40

八、期间费用

万元

68

其中:

厂网联合的期间费用

万元

69

厂网分离:

1、污水处理期间费用

万元

70

2、污水收集输送期间费用

万元

71

九、主营业务营运成本总额

72

其中:

厂网联合营运成本总额

73=67+69

厂网分离营运成本总额

万元

74=67+70+71

十、单位污水营运成本

元/立方米

75

1、厂网联合的单位污水营运成本

元/立方米

76=73÷3

其中:

处理成本

元/立方米

77=5÷3

收集输送成本

元/立方米

78=40÷3

期间费用

元/立方米

79=69÷3

2、厂网分离的单位污水营运成本

元/立方米

80=81+82+83

其中:

处理成本

元/立方米

81=5÷3

收集输送成本

元/立方米

82=40÷2

期间费用

元/立方米

83=70÷2+71÷2

表四:

企业主营业务期间费用明细表

企业名称:

项目

单位

行次及关系

厂网分离

厂网联合

处理

收集输送

合计

企业主营业务期间费用总额

万元

1=2+10+38

一、营业费用

万元

2=3+…+7

1、人员工资

3

2、福利费

4

3、差旅费

5

4、办公费

6

5、污水处理代征手续费

7

6、宣传广告费

8

7、其他营业费用

9

二、管理费

万元

10=11+…+32

1、人员工资

11

2、福利费

12

3、差旅费

13

3、办公费

14

4、折旧费

15

5、修理费

16

6、物料消耗

17

8、低值易耗品

18

9、社会保障费

19

10、审计咨询费

20

11、业务招待费

21

12、土地使用费

22

13、土地损失补偿费

23

14、开办费摊销

24

15、技术转让费

25

16、技术开发费

26

17、财产保险费

27

18、职工教育经费

28

19、工会经费

29

20、劳动保护费

30

21、绿化费

31

22、水电费

32

表四:

企业主营业务期间费用明细表（续）

企业名称:

项目

单位

行次及关系

厂网分离

厂网联合

处理

收集输送

合计

23、无形资产摊销

万元

33

24、递延资产摊销

34

25、住房公积金

35

23、其他管理费

万元

36

三、财务费用

万元

38=39+…+43

1、利息支出

万元

39

2、利息收入

万元

40

3、汇兑净损益

万元

41

4、手续费

万元

42

5、其他财务费

万元

43

表五:

企业劳动工资明细表

企业名称:

项目

单位

行次及关系

数值

劳动定员数

人

1

一、年平均职工人数

人

2=3+15

一）年平均在职职工人数

人

3

二）年平均主业职业从业人员人数

人

4=5+8+11+14

1、职业资格生产人员

人

5=6+7

其中:

从事污水处理

6

从事污水收集输送

7

2、职业资格辅助生产人员

人

8=9+10

其中:

从事污水处理

9

从事污水收集输送

10

3、职业资格管理人员

人

11=12+13

其中:

从事污水处理

12

从事污水收集输送

13

4、职业资格销售服务人员

14

三）离退休人员人数

15

二、职工工资总额

万元

16=17+29

一）全年在职职工工资总额

万元

17

二）全年主业从业人员工资总额

万元

18=19+22+25+28

1、职业资格生产人员

19=20+21

其中:

从事污水处理

20

从事污水收集输送

21

2、职业资格辅助生产人员

22=23+24

其中:

从事污水处理

23

从事污水收集输送

24

3、职业资格管理人员

25=26+27

其中:

从事污水处理

26

从事污水收集输送

27

4、职业资格销售服务人员

28

三）全年离退休人员工资总额

29

表五:

企业劳动工资明细表（续）

企业名称:

项目

单位

行次及关系

数值

三、职工年人均工资水平

元/人

30=16÷2

一）在职职工人均工资

元/人

31=17÷3

二）主业从业人员人均工资

元/人

32=18÷4

1、职业资格生产人员

33=19÷5

其中:

从事污水处理

34=20÷6

从事污水收集输送

35=21÷7

2、职业资格辅助生产人员

36=22÷8

其中:

从事污水处理

37=23÷9

从事污水收集输送

38=24÷10

3、职业资格管理人员

39=25÷11

其中:

从事污水处理

40=26÷12

从事污水收集输送

41=27÷13

4、职业资格销售服务人员

42=28÷14

三）离退休人员人均工资

43=29÷15

表六:

企业固定资产明细表

企业名称:

项目

单位

栏次及关系

数值

一、固定资产折旧年限

年

1

1、房屋及建筑物

2

2、污水处理设备

3

3、动力设备

4

4、管网

5

5、办公设备

6

6、其它

7

二、固定资产原值

万元

8=9+16

一）、历史固定资产原值

9=10+…+15

1、房屋及建筑物

10

2、污水处理设备

11

3、动力设备

12

4、管网

13

5、办公设备

14

6、其它

15

二）、当年新增固定资产原值

万元

16=17+…+22

1、房屋及建筑物

17

2、污水处理设备

18

3、动力设备

19

4、管网

20

5、办公设备

21

6、其它

22

三、固定资产折旧额

万元

23=24+31

一）、历史固定资产本年折旧额

24=25+…+30

1、房屋及建筑物

25

2、污水处理设备

26

3、动力设备

27

4、管网

28

5、办公设备

29

6、其它

30

二）、年新增固定资产本年折旧额

31=32+…+37

1、房屋及建筑物

32

2、污水处理设备

33

3、动力设备

34

4、管网

35

5、办公设备

36

6、其它

37