财会审计部稽核与档案岗位说明书.doc

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稽核档案员职位说明书

岗位名称

稽核档案员

所在部门

财会审计部

直接上级

财会审计部会计主管

直接下级

无

岗位定员

1人

所辖人员

一、职责与工作任务：

职

责

一

职责表述：

复核各会计人员编制的会计凭证及会计报表。

占全部工作时间的百分比：

60%

工作任务

依据国家及公司的财务制度规定，对原始凭证的合规性进行复核检查

根据公司的财务会计制度规定以及经费开支范围和标准，审核各项记账凭证的合理性、合法性，对不符合规定的凭证退回处理

通过对会计凭证的复核监督检查各项会计业务的处理，发现问题及时向会计主管汇报

负责对公司的会计报表进行审核，保证数字准确、内容无误

职

责

二

职责表述：

负责保管公司的财务票据和财务印鉴，对日常的票据开支及现金库存进行复核监督

占全部工作时间的百分比：

20%

工作任务

保管有关财务票据、各种发票和财务印鉴，严格票据的领用手续和印鉴的使用

依据国家及公司的财务规定对银行出纳开出的票据，包括支票、汇票等进行复核

审核无误后对票据进行背书和盖章

对现金收付业务进行复核监督，每日复核现金出纳编制的库存现金日报表

定期、不定期会同会计主管核查现金库存、有价证券等

职

责

三

职责表述：

负责会计档案整理与管理工作。

占全部工作时间的百分比：

15%

工作任务

定期整理装订会计凭证、会计账簿、会计报表及其他相关资料

对已装订的会计凭证、账簿、报表及有关辅助资料进行立卷和归档，登记会计档案台帐

负责会计档案的日常管理，按要求办理会计档案的借阅、归还登记

保管会计档案，协助安全保卫人员做好档案的防水、防火、防盗、保密工作

定期对超过档案管理期限的会计凭证和有关辅助资料进行清理，并按财务制度规定登记销毁

职

责

四

职责表述：

完成上级交办的临时性工作与其他任务。

占全部工作时间的百分比：

5%

二、职权：

权限1

会计凭证、帐簿、报表的审核权

权限2

支出票据的审核权

权限3

现金收付业务的审核权

权限4

库存现金、有价证券的核查权

权限5

会计稽核业务的建议权

权限6

会计档案管理业务的建议权

三、工作协作关系：

内部协调关系

公司各部门

外部协调关系

四、任职资格：

教育水平

本科及以上学历

职称等级

中级及以上

专业

工业企业财务会计、会计学或财务管理专业

培训

培训内容

培训方式与时间

财会专业相关知识的继续教育培训

外训24课时

经验

3年以上相关业务岗位工作经验

专业知识、技能

通晓企业会计制度、会计准则、税收法则、专业知识及技能，了解企业经营

管理知识、技能

具有组织协调能力、公文报告编写能力、报表分析能力，熟练使用计算机办公软件

五、其它：

使用工具/设备

电话、计算机、打印机。

工作环境

一般工作环境（主要在办公室内办公）

工作时间特性

每周加班时间>5小时

六、关键绩效指标：

这个岗位的直接上级（财务处长）通过什么指标来衡量该岗位的工作完成情况？

请仔细填写，如自己不清楚，和上级沟通后确认，认真填写！

会计稽核工作的合规性

财务印鉴票据保管的严格性

会计档案的完整性