银行客户经理业务知识等级考试题库及答案全套完整版.docx

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银行客户经理业务知识等级考试题库及答案全套完整版

2020年银行客户经理业务知识等级考试题库及答案（全套完整版）

一、单项选择题（330题）

1、我国贷款风险分类标准的核心内容是（C）

A、逾期账龄长短D、担保能力评估C、偿还的可能性D、借款人还款意愿

2、可疑类贷款应计提（C）的贷款专项准备

A、2%B、25%C、50%D、75%

3、个人消费贷款逾期（A）个月以上以及分次还款连续违约3次以上可以认定为关注类贷款。

A、3个月B、6个月C、9个月

4、个人消费贷款逾期（A）个月以上以及分次还款连续违约3-6次以上可以认定为次级类贷款。

A、3-6个月B、6-9个月C、9-12个月

5、个人消费贷款逾期（B）个月以上以及分次还款连续违约6次以上可以认定为可疑贷款。

A、3-6个月B、6-9个月C、9-12个月

6、个人住房贷款分次还款连续违约（A）次可以认定为关注贷款。

A、3次B、5次C、6次

7、个人住房贷款分次还款连续违约（B）次可以认定为次级贷款。

A、3-5次B、4-6次C、3-6次

8、个人住房贷款分次还款连续违约（B）次以上可以认定为可疑贷款。

A、5次B、7次C、10次

9、（B）是因为借款人没有能力，或是因为借款人不愿履行事先定好的合约而给银行带来的风险。

A、操作风险B、信用风险C、市场风险D、合规风险

10、每年（A）底前信贷档案管理人员要将上年已还清贷款本息的信贷档案资料按照档案管理要求，移交办公室统一保管。

A、三月B、二月C、一月

11、非应计贷款补录时间要求是季末次月（B）日前。

A、5日B、10日C、15日

12、一年期以上的信贷业务，每年至少进行（B）次抵质押物市场价值及变现能力评估。

A、不需要B、1次C、2次D、3次

13、授信金额在（C）以上的业务，经营支行主要负责人直接参与贷后管理。

A、100万元B、300万元C、500万元D、1000万元

14、经营支行客户经理要在票据业务到期前（A），及时通知客户筹集资金归还贷款或授信业务。

A、10日B、15日C、20日D、1个月

15、次级类客户贷后检查至少（C）检查一次

A、每半年B、每季度C、每月D、每15天

16、授信业务存续期内，客户经理要对客户在本行开立的所有账户资金使用情况进行监管，对一次性出款（D）以上的收款人及资金用途做好记录。

A、100万元B、50万元C、10万元D、1万元

17、某企业存货周转率为12次、应收账款周转率为6次、应付账款周转率为6次，则该企业的融资需求期为（A）。

A、30天B、60天C、90天D、150天

18、某住房按揭贷款借款人连续违约期数达4——6次，借款人的正常收入已不能保证及时、全额偿还贷款本息，则该笔贷款应分为（B）

A、关注B、次级C、可疑D、损失

19、某企业向银行申请贷款100万元，贷款到期后无法归还，根据其财务数据分析，由于企业挪用了信贷资金，其正常经营收入已不能保证贷款本息的归还。

同时，此笔贷款是用企业自有的房产作为抵押，但由于市政改造，此房产属于被拆迁范围，预计可获补偿款60万元，则此笔贷款应分为（D）

A、次级100万元B、正常60万元、次级40万元C、关注60万元、次级40万元D、次级60万元、可疑40万元

20、各支行必须于每（B）对所有信贷资产进行一次信贷资产五级分类工作。

A、每一年、B、每半年C、每季度

21、客户经理每月至少对授信客户进行（B）次贷后管理日常访谈。

A、2次B、1次C、3次

22、按照授信额度的大小，经营支行分管信贷的行领导必须直接参与贷后管理（C）。

A、100万元B、200万元C、300万元D、500万元

23、若（A）个月内预警信号未消除或预计预警信号不能解除的，经营支行要组织相关人员制定化解风险的措施。

A、3个月B、1个月C、2个月D、6个月

24、我行贷款虚拟专项准备管理办法规定，从（B）起违反我行信贷授权、授信有关管理规定，超越授权权限发放的贷款及各类融资性担保业务要按照该管理办法计提虚拟专项准备金。

A、2002年1月1日B、2003年1月1日C、2004年1月1日

25、区域位置差，建筑面积超过（C）平方米的住房和别墅的一手房按揭贷款，以及建盖时间较长（十年以上）的二手房按揭贷款，是我行消费贷款控制的对象。

A、100B、120C、150

26、我行对房地产开发企业发放贷款必须具备：

“四证齐全”、“定向开发，且买方具有较强的支付能力”；“项目资本金”符合要求；企业持续经营在三年以上；按照我行信用评级在（）（含）以上、开发资质在（）（含）以上、承诺我行为业务主办银行，贷款期限在2年以内的项目。

（A）

A、AA三级B、AAA二级C、A四级

27、总行贷后管理要求对关注类贷款每（B）个月检查1次。

A、1个月B、2个月C、3个月

28、个人消费贷款逾期（B）个月以上以及分次还款连续违约6次以上可以认定为可疑贷款。

A、3个月B、6个月C、9个月

29、对新客户首笔贷款、新增授信业务，经营支行客户经理必须在信贷业务发生（B）日内，进行首次跟踪检查。

A、10日内B、7日内C、5日内D、15日内

30、我行贷后管理办法规定：

“对授信额度超过（D万元）（含）以上到期未归还的，经营支行必须于（D）日写出书面报告报总行信用风险管理部。

A、200万元，当日B、1000万元，次日C、500万元，当日D、100万元，次日

31、经营支行客户经理要在短期贷款到期前（C）日，及时通知客户筹集资金归还到期贷款或授信业务。

A、7日B、10日C、15日D、30日

32、经营支行客户经理要在中长期贷款到期前（A）个月，及时通知客户筹集资金归还到期贷款或授信业务。

A、1个月B、半个月C、2个月

33、经营支行客户经理要在票据业务到期前（B）日，及时通知客户筹集资金归还到期贷款或授信业务。

A、7日B、10日C、15日D、30日

34、银行资产价值和负债价值的变动方向与市场利率的变动方向（B）。

A、相同B、相反C、无关D、有时相同、有时相反

35、（C）是商业银行管理操作风险的基础。

A、加强公司治理建设B、加强合规文化建设

C、加强内部控制建设D、加强信息系统建设

36、《中华人民共和国商业银行法》规定我国商业银行的资本充足率不得低于（D），核心资本充足率不得低于（D）。

A、8%2%B、6%4%C、10%5%D、8%4%

37、《巴塞尔资本协议》将银行资本分为核心资本和附属资本两大类，并规定附属资本规模不得超过核心资本的（A）。

A、100%B、80%C、50%C、20%

38、《巴塞尔新资本协议》鼓励有条件的商业银行使用基于（D）来计量违约概率、违约损失并据此计算信用风险对应的资本要求。

A、外部评级体系的方法B、压力测试计分的方法

C、财务指标计分的方法D、内部评级体系的方法

39、控制类行业及客户是指不符合我行战略目标支持的行业及客户、业绩一般的客户、经我行评定为（B）（含）以下的客户

A、BB级B、BBB级C、B级

40、风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动（C）的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。

A、无关B、正相关C、负相关D、不确定

41、单一客户贷款集中度不应高于银行资本的（A）。

A、10%B、20%C、30%D、50%

41、商业银行通过提高贷款利率来补偿可能承担的风险的情况，属于（D）管理策略。

A、风险分散B、风险对冲C、风险转移D、风险补偿

42、（B）普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面。

A、市场风险B、操作风险C、流动性风险D、信用风险

43、我国商业银行风险管理中最重要的内容是（A）。

A、信用风险管理B、操作风险管理C、流动性风险管理

44、与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有一些独特的特征，这不包括（B）。

A、内部关联交易频繁B、企业经营绩效差

C、财务报表真实性差D、系统性风险较高

45、个人零售贷款的风险不包括（C）。

A．借款人的真实收入状况难以掌握

B．借款人的偿债能力有可能不稳定

C．贷款购买的商品价格上涨导致贷款额度的增加

D．抵押权益实现困难

46、假定某借款人半年期的违约概率为0.01%，一年期的违约概率为0.02%，按照《巴塞尔新资本协议》的具体规定，该借款人的违约概率为（C）。

A、0.01%B、0.02%C、0.03%D、0.05%

47、以下风险中，属于系统风险的是（B）。

A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、流动性风险

48、下列关于资本的说法，正确的是（C）。

A、经济资本也就是账面资本

B、会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本

C、经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资金

D、监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

49、在商业银行的经营过程中，（D）决定其风险承担能力。

A、资产规模和商业银行的风险管理水平

B、资本金规模和商业银行的盈利水平

C、资产规模和商业银行的盈利水平

D、资本金规模和商业银行的风险管理水平

50、（C）是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。

A．内部控制制度B．公司治理C．风险文化D．战略管理

51、金融资产和金融负债初始确认时，应当按照（A）计量

A.公允价值B.历史成本C.重置成本D.现值

52、贷款发生的相关交易费用和收入，在贷款业务发生时应计入（B）。

A.当期损益B.初始确认金额C.其他应收款D.其他应付款

53、交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置金融工具新增的外部费用，下列（D）属于交易费用。

A.溢、折价B.内部管理成本C.融资费用D.支付给代理机构、咨询公司等的手续费和佣金及其他必要支出

54、交易收入是指可直接归属于发放贷款获得的外部收入，下列（A）属于交易收入。

A.代理机构、交易对手的手续费和佣金收入B.本行提前预扣的利息C.本行管理费用D.印花税

55、下列贷款初始确认及金额计算方法正确的是（C）。

A.贷款初始确认金额=贷款面值+交易费用+交易收入+溢价-折价

B.贷款初始确认金额=贷款面值+交易费用-交易收入+溢价+折价

C.贷款初始确认金额=贷款面值+交易费用-交易收入+溢价-折价

D.贷款初始确认金额=贷款面值+交易费用-交易收入-溢价+折价

56、本行发放一笔三年期对公贷款，合同本金5000万元，本行为此笔贷款聘请某咨询机构对贷款人进行专门审计，支付审计费用50万元，同时本行发生差旅费等其他费用5万元，发放贷款时，此笔贷款的初始确认金额应为（C）。

A.5000万元B.5055万元C.5050万元D.5045万元

57、本行20**年1月1日发放一笔一年期贷款，合同年利率8%，合同本金2000万元，按季结息到期还本，贷款相关交易费用10万元，此笔贷款实际利率7.48%，截止20**年3月31日，本行应确认的贷款利息收入为（A）。

A.375690.10B.400000C.373820.99D.402000

58、本行20**年1月1日发放一笔一年期贷款，合同年利率8%，合同本金2000万元，按季结息到期还本，贷款相关交易费用5000元，此笔贷款实际利率7.48%，截止20**年3月21日，客户应支付本行的贷款利息金额为（B）。

A.18，784.50B.4444.44C.18，691.05D.18，748.50

59、对单独进行减值测试以外的贷款，本行采用（C）方式计提减值准备。

A.市值评估B.整体评估C.组合评估D.集中评估

60、对次级类、可疑类、损失类贷款的减值准备计提，应采取（A）方式。

A.单项评估B.组合评估C.集中评估D.市值评估

61、本行与某银行签订信贷资产卖断合同，约定将某笔金额为1亿元的贷款本金及应收利息总额卖断；同时签订一份约定在三个月后将此笔贷款买回的买断合同，本行是否应将此笔贷款进行终止确认（B）

A.是B.否

62、由于会计与税法的差异、利息收入确认周期与结息周期及金额的差异，本行的贷款业务核算分为（）及（）两大体系，并设置专门的（）。

A

A.表内、表外、税务账簿B.应收、应付、贷款台帐C.公司贷款、个人贷款、明细账D.贷款、买入返售、登记簿

63、本行贷款表外核算体系完全按照（C）的计息规则、利率及计算周期等确认应收借款人利息及本金。

A.《企业会计准则》规定B.税法规定C.合同约定D.《金融企业会计制度》规定

64、本行贷款（D）核算体系完全按照《企业会计准则》要求，确认本行贷款初始确认金额及贷款利息收入。

A.表外B.买入返售C.贷款台帐D.表内

65、本行办理表外信贷业务在做出书面承诺时，应根据业务类型选择适当的表外科目，并以承诺的金额，确认（A）。

A.表外或有负债B.表内预计负债C.应付款项

66、银监会2007年9月29日下发了（银监通[2007]22号）关于银行业金融机构全面执行《企业会计准则》的通知，通知要求各商业银行应在（B）执行《企业会计准则》。

A.2007B.2008C.2009D.2010

67、委托存款、委托贷款业务因本行并部承担风险和主要报酬，同时不符合资产、负债定义及确认条件，因此不应列入本行（D）。

A.利润表B.损益表C.现金流量表D.资产负债表

68、本行办理的云铜多方委托贷款的手续费计收基础，为（B）。

A.贷款本金B.贷款利息C.固定金额

69、委托贷款涉及的税费，银行负有代扣代缴义务，其中印花税在（）时代扣；营业税在（A）代扣。

A.发放委托贷款时；向委托人划付贷款利息时

B.收回贷款时；向委托人划付贷款利息时

C.发放委托贷款时；收回贷款时

D.发放贷款时；贷款结息时

70、在委托业务中，银行只以（B）身份，根据委托协议规定持有和管理委托存款和委托贷款，并就提供的服务收取相应的手续费。

A.中间人B.受托人C.委托人D.贷款人

71、本行的商业汇票贴现业务在核算上按承兑人不同分为商业承兑汇票贴现和银行承兑汇票贴现，其中银行承兑汇票贴现又分为（）和（），以便根据其经济实质，充分揭示贴现业务不同类型所承担的不同风险。

答案：

D

A.国有银行承兑汇票贴现；商业银行承兑汇票贴现

B.本地银行承兑汇票贴现；异地银行承兑汇票贴现

C.银行业金融机构承兑汇票贴现；非银行金融机构银行承兑汇票贴现

D.本行承兑的银行承兑汇票贴现；他行承兑的银行承兑汇票贴现

72、在对某贷款组合的未来现金流量进行预计时，应当以与其具有类似风险特征组合的（A）为基础。

A历史损失率B预计损失率C市场损失率D行业损失率

73、采用组合方式对贷款进行减值测试的，应根据自身风险管理模式和数据支持程度，选择合理的方法确认和计量减值损失。

对公贷款采用（C）

A资本资产定价模型B矩阵变换模型C迁移模型法D滚动模型法

74、采用组合方式对贷款进行减值测试的，应根据自身风险管理模式和数据支持程度，选择合理的方法确认和计量减值损失。

个人贷款采用（D）

A资本资产定价模型B矩阵变换模型C迁移模型法D滚动模型法

75、关注类贷款转次级类贷款迁徙率等于（A）

Ａ上期期末的关注类贷款在本期期末转为次级类的金额÷上期期末关注类贷款金额

Ｂ本期期末的关注类贷款预计在下期期末转为次级类的金额÷本期期末关注类贷款金额

Ｃ本年度内关注类贷款在转为次级类的金额÷本期期末关注类贷款金额

D预计在下一年度内关注类贷款在转为次级类的金额÷预计在下一年度末关注类贷款金额

76、在迁徙模型法中，关注类转次级类贷款的违约损失率等于（A　）　

Ａ、对上期期末的关注类贷款在本期期末转为次级类的运用单项评估方法计算的减值损失÷上期期末的关注类贷款在本期期末转为次级类的金额

Ｂ、对本期期末的关注类贷款运用单项评估方法计算的减值损失÷本期期末的关注类贷款金额

Ｃ、对本期期末的关注类贷款运用单项评估方法计算的减值损失÷上期期末的关注类贷款在本期期末转为次级类的金额

D、对上期期末的关注类贷款在本期期末转为次级类的运用单项评估方法计算的减值损失÷期期末的关注类贷款金额

77、滚动模型法计算其各资产组各级别的减值准备。

即通过计算每一档次（通常以逾期时间段来划分）贷款向下一档次滚动的比率，计算出一定时间内（通常以月为单位）每一档次贷款依次滚动到（C）的比率，得到该档次的违约概率。

A后一个档次B后两个档次C最后一个档次D倒数第二个档次

78、本行按规定程序收取的抵债资产，按（A）入账。

A.公允价值B.历史成本C.重置成本D.现值

79、本行持有抵债资产的主要目的是（B）。

A.本行自用B.用于出售，以偿还贷款本息C.用于其他经营性目的D.用于职工福利

80、每年（）和（）本行抵债资产管理职能部门应组织对各项抵债资产进行检查，判断资产是否存在可能发生减值迹象。

答案：

B

A.6月20日；12月20日B.3月31日；9月30日

C.6月30日；12月31日D.1月1日；6月30日

81、抵债资产的减值迹象包括（）：

A.资产的市价在当期大幅下跌，其跌幅明显高于时间的推移或正常使用而预计下跌

B.市场的利率或其他市场的投资汇报率当期已经提高，从而影响计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可回收金额大幅度降低。

C.有证据表明资产已经陈旧过时或实际已经损坏

D.资产原先创造的净现金流量已大幅减少或者远远低于预期

82、抵债资产可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产

A.较低B.较高C.较公允

83、本行对受让的，但不符合确认条件的抵债资产，应在（C）核算，待满足确认条件后再予以确认抵债资产。

A.登记簿B.表内C.表外

84、贴现（转贴现）资产的初始入账金额等于（A）

A实付贴现金额+交易费用—交易收入

B实付贴现金额+交易费用+交易收入

C贴现票面金额+交易费用—交易收入

D贴现票面金额+交易费用+交易收入

85、对于本行承兑的商业汇票，本行办理贴现业务确认贴现资产后（A）

A应相应减记表外承兑的金额

B可以相应减记表外承兑的金额

C不应相应减记表外承兑的金额

D可以不应相应减记表外承兑的金额

86、贴现票据持有期间，应当（A）

A以摊余成本为依据按实际利率法计算计算确认利息收入

B不确认利息收入，因为利息收入在初始确认时确认

C利息收入未在初始确认时确认的可以确认利息收入

D利息收入未在初始确认时确认的，也不可以确认利息收入

87、对于采用实际利率法按摊余成本进行后续计量的贴现资产，实际利率应（）

正确答案：

A

Ａ在取得贴现资产时确定

Ｂ在取得贴现资产后至到期日之间的任意时点确定

Ｃ在取得贴现资产后至资产负债表日之间的任意时点确定

Ｄ在取得贴现资产后的第一个资产负债表日确定

88、对于采用实际利率法按摊余成本进行后续计量的贴现资产，实际利率应当（D　）　

A在该贴现资产预期存续期间或适用的更短期间内根据人民银行公布的再贴现利率变化调整

B在该贴现资产预期存续期间或适用的更短期间内根据市场利率变化调整

C在该贴现资产预期存续期间或适用的更短期间内根据人民银行公布的贷款基准利率变化调整

D在该贴现资产预期存续期间或适用的更短期间内保持不变

89、资产负债表日贴现资产的摊余成本等于（B）

Ａ期初摊余成本×（1－实际利率）

Ｂ期初摊余成本×（1+实际利率）

Ｃ期初摊余成本÷（1－实际利率）

Ｄ期初摊余成本÷（1+实际利率）

90、采用组合方式对贴现资产进行减值测试的，应当考虑使用（C）

A资本资产定价模型B矩阵变换模型

C迁移模型法D滚动模型法

91、本行取得抵债资产，但未放弃该债权追索权的，资产对应的表外应收账户应做（A）处理。

A.继续保留B.注销C.转入相关登记簿

92、或有事项确认为预计负债时，履行该义务很可能导致经济利益流出企业，此处“很可能”是指其发生概率为（B）

A大于95%但小于100%

Ｂ大于50%但小于或等于95%

Ｃ大于5%但小于或等于50%

Ｄ大于0但小于或等于5%

93、企业因持有意图或能力的改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资，应当将其重分类为（B）

A.交易性金融资产B.可供出售金融资产C.贷款和应收款项D.其他金融资产

94、重分类为可供出售金融资产满足下列（C）条件，企业可再将符合规定条件的金融资产划分为持有至到期投资。

A.金融资产未再发生交易B.企业改变持有意图

C.已过了两个完整的会计年度D.用于出售部份金额较小

95、清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额（A）。

A在基本确定能够收到时作为资产单独确认

B在可能收到时作为资产单独确认

C在基本确定能够收到时作为原预计负债的抵减项

D在可能收到时作为原预计负债的抵减项

96、在或有事项中所指的基本确定是指其发生概率为（　A）

A大于95%但小于100%

Ｂ大于50%但小于或等于95%

Ｃ大于5%但小于或等于50%

Ｄ大于0但小于或等于5%

97、债务重组采用以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本等方式的组合进行的，债权人应当按照（B）的顺序依次冲减重组债权的账面余额。

A．收到的现金、债权人享有股份的公允价值、接受的非现金资产公允价值、

B．收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值

C接受的非现金资产公允价值、收到的现金、债权人享有股份的公允价值

D接受的非现金资产公允价、债权人享有股份的公允价值、收到的现金

98、某商业银行20X6年1月1日贷给甲公司1,500万元3年的贷款，以房产抵押，年利率5%，每年末付息，到期日20X8年12月31日一次还本。

假如20X6年下半年起，甲公司财务状况严重恶化，使其无力支付20X6年及以后年度利息，预计20X8年末贷款到期时一次性还本1,000元，按目前市场情况预计20X8年末抵押品可卖400万元。

2006年12月31日的贷款减值准备为（B）

Ａ130万元Ｂ230万元Ｃ330万元Ｄ180万元

99、通过我行网上银行汇款，2008年的汇费按照柜台收费标准（C）折优惠，由系统从汇款帐户自动收取。

A、5折B、7折C、8折D、9折

100、（B）是通过企业财务系统与我行核心系统直接连接，使企业能够直接通过自身财务系统就可以办理查询、转账等业务。

A银企直联、B、银企互联、C、电话银行、D、网上银行、

101、各支行网上银行系统管理员工作日内处理客户电