期末整理第四到第十一章.docx
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期末整理第四到第十一章
第四章现金资产业务
一、名词解释与小题
1．现金资产：
银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。
包括：
库存现金（商业银行保存在金库中的现钞与硬币）、在中央银行的存款（存款准本金）、存放在同业存款（存在代理行或相关行的存款）、在途资金（托收未达款）
2．库存现金：
商业银行保存在金库中的现钞和硬币。
主要用来应付客户的提现以及银行日常的零星开支
1.商业银行保存在金库中的现钞和硬币是指（ ）。
A．现金 B．库存现金 C．现金资产 D．存款
【答案】B
2.库存现金的主要作用是银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。
库存现金的经营原则就是保持适度的规模（ ）。
【答案】正确
3.库存现金越多，流动性越强，则盈利性越差（ ）。
【答案】正确
4.银行库存现金是其为了完成每月现金收支活动而需要持有的即期周转金
【答案】错误
3．超额准备金：
① 广义：
存款数额-存款数额*法定存款准备金率——被视为商业银行的可用头寸（资金）
②狭义：
存款准备金帐户中超过法定存款准备金的部分。
主要用于支付与债权债务清算。
——被称为商业银行的备付金或清算存款。
1.按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金是（ ）。
A．法定存款准备金 B．超额准备金 C．备用金 D．向中央银行借款
【答案】A
2. 超额存款准备金是商业银行最重要的可用头寸，银行可以用来（ ）。
A．进行投资 B．清偿债务 C．贷款 D．提取业务周转金
【答案】A、B、C、D
3. 超额准备金的含义是（ ）。
A．商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额
B．商业银行可用资金
C．在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款
D．按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金
【答案】A、B、C
4.超额存款准备金是指在中央银行超出了法定存款准备金的那部分存款。
银行可以用来进行日常的各种支付和贷放活动，如（ ）。
A．支票的清算 B．短期投资 C．电子划拨 D．其他交易
【答案】A、C、D
4．基础头寸：
指商业银行的库存现金与在央行的超额准备金之和。
是商业银行随时可以动用的资金，以及一切清算的支付手段。
（三者关系：
可用头寸是商业可动用的全部资金，包括基础头寸与存放同业的存款。
可贷头寸是用于发放贷款和投资的头寸，等于全部可用头寸减去规定限额的支付准本金。
资金头寸：
商业银行能够运用的资金。
）
1.基础头寸是指（）
A.库存现金
B.库存现金与在中央银行的超额准备金之和
C.库存现金与在中央银行的法定准备金之和
D.在中央银行的超额准备金与法定准备金之和
【答案】B
二、小题
1.商业银行现金资产的构成与作用
作用：
保持清偿力、保持流动性
1.商业银行存放在代理行和相关银行的存款是（ ）。
A．存款准备金 B．贷款 C．存放同业存款 D．现金
【答案】C
2.在银行间确认转账与过程中的支票金额是指（ ）。
A．现金 B．支票 C．托收中的现金 D．本票
【答案】C
3.现金资产中唯一以现钞形态存在的资产是（ ）。
A．库存现金 B．在中央银行存款 C．存放同业存款 D．托收中的现金
【答案】A
4.商业银行的现金资产一般包括（ ）。
A．库存现金 B．在中央银行存款 C．存放同业存款 D．托收中的现金
【答案】A、B、C、D
5.商业银行在中央银行存款由两部分构成，分别是（ ）。
A．准备金 B．法定存款准备金 C．超额准备金 D．备用金
【答案】B、C
6.银行创新的现金来源渠道包括（ ）。
A．期权 B．期货 C．证券化贷款 D．证券化资产
【答案】A、B、C、D
7.传统的现金来源有（ ）。
A．备用金 B．银行投资的各种短期证券
C．银行通过各种途径拆入的现金 D．存款
【答案】B、C
8.当法定存款准备金提高时，商业银行的超额存款准备金就相应减少，其信贷扩张能力下降；反之，当法定存款准备金下降时，商业银行的信贷扩张能力就增强（ ）。
【答案】正确
2.如何预测商业银行资金头寸。
（影响因素预测方法）
对商业银行资金头寸的预测，实际是就是对银行流动性需要量的预测。
银行资金头寸或流动性准备的变化，取决于银行存贷款资金的变化。
资金来源（增加头寸）
资金运用（减少头寸）
贷款利息和本金
新发放的贷款
变现债券及到期债券
购买债券
存款增加
存款减少
其他负债增加
其他负债减少
发行新股
收购股份
另外，银行有些资金来源和资金运用的变化，不会影响银行头寸总量的变化，但会引起头寸结构的变化。
如向中央银行缴存准本金的变化、收回或增加存放同业存款等。
看书P98表4-2计算或小题
1.商业银行灵活调度头寸的最主要的渠道或方式是（ ）。
A．贷款 B．同业拆借 C．存款 D．证券回购
【答案】B
2.现金资产管理的首要目标是（ ）。
A．现金来源合理 B．现金运用合理
C．将现金资产控制在适度的规模上 D．现金盈利
【答案】C
3.银行维持适度现金资产存量的必要保障是（ ）。
A．适时灵活地调节现金资产存量 B．现金来源合理
C．现金运用合理 D．适时灵活地调节现金资产流量
【答案】D
4.各种变现途径的现金来源（资产类）不包括（ ）。
A．现金 B．从中央银行拆入现金 C．短期证券 D．证券回购协议
【答案】B
5.各种拆借途径的现金来源（负债类）不包括（ ）。
A．从中央银行拆入现金 B．从其他银行拆入资金
C．各种商业票据 D．大额定期存单
【答案】C
6.各种变现途径的现金来源（资产类）包括（ ）。
A．短期证券 B．证券回购协议
C．各种商业票据 D．存放于中央银行的超额准备金
【答案】A、B、C、D
7.各种拆借途径的现金来源（负债类）包括（ ）。
A．从中央银行拆入现金 B．从其他银行拆入资金
C．财政账户 D．大额定期存单
【答案】A、B、C、D
8.商业银行头寸调度的渠道和方式主要有（ ）。
A．同业拆借 B．短期证券回购及商业票据交易
C．通过中央银行融资 D．商业银行系统内的资金调度
【答案】A、B、C、D
9.商业银行头寸调度的重要渠道，也是商业银行的二级储备的是（ ）。
A．短期证券 B．商业票据 C．长期投资 D．同业拆借
【答案】A、B
10.传统现金来源有两类：
一类是银行投资的各种短期证券，该类现金通过资产管理取得。
另一类为银行通过各种途径拆入的现金，此类现金通过负债管理取得（ ）。
【答案】正确
11.银行必须根据业务过程中现金流量变化的情况，适时的调节现金资产流量，以确保现金资产的规模适度。
具体来讲，当一定时期内现金资产流入大于流出时，银行的现金资产存量就会上升，此时需及时调整资金头寸，将多余的资金头寸运用出去；当一定时期内现金资产流入小于流出时，银行的现金资产存量就会减少，银行应及时筹措资金补足头寸（ ）。
【答案】正确
3.影响商业银行库存现金需要量的因素
① 所处经济区域情况；
② 现金收支规律；
（对公出纳业务一般上午大量支出、下午大量收入；季节因素）
③ 营业网点的分布情况；
（营业网点多，需要量多）
④ 后勤保障条件；
（后勤保障条件好，需要量少）
⑤ 与中央银行发行库的距离、交通条件和发行库的规定；
（距离近、交通条件好，需要量小；营业时间短，规定出入库时间次数少，需要量多）
⑥ 商业银行内部管理的要求。
（内部是否将库存现金指标作为员工绩效的考核指标，是否与员工经济利益挂钩，银行内部各专业岗位配合程度，出纳、储蓄柜组的劳动组合）
1.以下不属于解决压缩库存现金的技术性问题的是（ ）。
A．要掌握好现金的票面结构 B．要充分发挥中心库的调剂作用
C．要掌握储蓄现金收支规律 D．创造条件使储蓄所上缴的现金当日入账
【答案】C
2.影响银行库存现金的因素比较复杂，其中主要有（ ）。
A．现金收支规律 B．营业网点的多少 C．后勤保障的条件
D．与中央银行的距离、交通条件及发行库的规定
【答案】A、B、C、D
3.匡算库存现金需要量主要应考虑两个因素，分别是（ ）。
A．现金的用途 B．库存现金周转时间
C．库存现金支出水平的确定 D．库存现金收入水平的确定
【答案】B、C
4.银行库存现金周转时间的长短，受多种因素的影响，主要有（ ）。
A．银行营业网点的分布状况和距离 B．交通运输工具的先进程度
C．经办人员的配置 D．出入库制度与营业时间的相互衔接情况
【答案】A、B、C、D
5.就商业银行的现金资产而言，其存量的大小将直接影响其盈利能力。
存量过大，银行付出的机会成本就会增加，从而影响银行盈利性目标的实现；存量过小，客户的流动性需求得不到满足，则会导致流动性风险增加，直接威胁银行经营的安全（ ）。
【答案】正确
6.上级行库存现金的周转也包含了下级行库存现金的周转时间，因而，管理层次多的银行与管理层次较少的银行相比，其库存现金周转也长一些（ ）。
【答案】正确
7.银行有必要对运送现金的成本收益做一个比较，以决定最适度的送钞量。
在这个最适度的送钞量上，银行为占用库存现金和运送现金钞票所花费的费用之和应当是最小的（ ）。
【答案】正确
4.影响商业银行超额存款准备金需要量的因素
（1）存款波动
（存款下降，超额存款准备金需要量增加）
（2）贷款的发放与回收
（贷款发放对超额存款准备金的需要量=用于对他行支付的贷款+（用于对本行支付的贷款-已收回贷款）×法定存款准备金比率）
（3）其他因素。
（向中央银行借款：
分析期向央行借款大于归还央行借款，超额存款准备金上升
同业往来：
分析期向他行归还到期拆入款大于应收回拆除款，下降
法定存款准备金：
调增法定存款准本金，下降
信贷资金调拨：
分析期调出信贷资金，下降
财政性存款：
缴纳财政性存款，下降）
1.影响超额准备金需要量的因素主要有（ ）。
A．存款波动 B．向中央银行借款的因素
C．贷款的发放与收回 D．财政性存款因素
【答案】A、B、C、D
5.银行如何调节超额存款准备金数量
（1）同业拆借
（2）短期债券回购及商业票据交易
（3）通过中央银行融资
（4）商业银行系统内的资金调度
（5）出售其他资产
1.贷款的发放与收回对超额准备金的影响主要取决于（ ）。
A．贷款的运用 B．贷款使用的范围 C．贷款的发放 D．贷款的收回
【答案】B
2.法定存款准备金的变动，会导致超额存款准备金的变化，进而影响银行的信贷扩张能力，因此银行的超额准备金账户保留的存款不宜过多（ ）。
【答案】正确
6.法定存款准备金计算方法
（1）滞后准备金计算法（非交易性存款）
根据前期存款负债余额确定本期准备金需要量。
银行应根据两周前的存款负债余额，确定目前应持有的准备金数量。
如银行在2月7日（星期四）至13日（星期三）期间的非交易性存款平均余额为5亿元，按照8%的存款准备金率，该行在2月21日（星期四）到27日（星期三）这1周中应保持的准备金平均余额为4000万元
（2）同步准备金金算法（交易性存款）
指以本期的存款余额为计算计算本期的准备金需要量。
通常做法：
确定两周为一个计划期，从2月5日（星期二）到18日（星期一）为一个计划期，计算在这14天中银行交易性账户存款的日平均余额。
准备金的保持期从2月7日（星期四）开始，到2月20日（星期三）结束，在这14天中准备金平均余额以2月5日到18日的存款平均余额为基础计算。
1.主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算的方法是（ ）。
A．法定存款准备金计算法 B．滞后准备金计算法
C．同步准备金计算法 D．超额存款准备金计算法
【答案】B
2.以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法是（ ）。
A．同步准备金计算法 B．滞后准备金计算法 C．权益法 D．汇总法
【答案】A
3.在西方国家的商业银行，计算法定存款准备金需要量的方法有两种，一种是滞后准备金计算法，主要适用于对交易性账户存款的准备金计算；另一种是同步准备金计算法，它主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算（ ）。
【答案】错误
7.同业存款需要量计算
（1）使用代理行的服务数量和项目（正比）
（2）代理行的收费标准（正比）
（3）可投资余额的收益率（反比）
.X月份代理行提供的服务
笔
元/笔
成本（元）
支票清算
10540
0.045
474.30
电子转帐
28
1.50
42.00
证券保管
7
3.00
21.00
数据处理及计算机软件服务
100.00
全月总成本
637.30
2.代理行的收益
计算机服务手续费
100.00
应从同业存款中获取的投资收益
537.30
总计
3.同业存款余额需要量
637.30
投资收益＝投资收益率×30÷360（同业存款余额－托收未达款－应提准备金）
同业存款需要量
80595.00
上表是某银行同业存款需要量的测算表。
该银行在本月中需要购买代理行的以下一些业务：
支票清算10,540笔，每笔收费标准为0.045元；电子转账28笔，每笔收费标准是1.50元；证券保管7笔，每笔收费标准为3.00元；另外，代理行还为本行提供数据处理和软件服务，其获得本行手续费100元；如果代理行同业存款的准备金率为12%，平均浮存（即托收未达款）为7,200元，可投资余额的年收益率为8%。
在上表中代理行为本行提供的服务的总成本是637.30元，代理行已经通过现金方式收取了本行100元的计算机服务手续费，为达到收支平衡，代理行还需要从同业存款的投资中获得537.30的收益。
但不是所有的同业存款代理行都可以用来投资，还需要扣除浮存和应提准备金，这样，通过上述公式的计算，该银行需要在其代理行存放至少80595元的存款。
1.商业银行在同业的存款需要量，主要取决于（ ）。
A．使用代理行的服务数量和项目 B．代理行的收费标准
C．可投资余额的收益率 D．可投资余额的利用率
【答案】A、B、C
2.如果使用代理行的数量和项目较多，同业存款需要量也较多；反之，同业存款的需要量就较少（ ）。
【答案】正确
3.代理行的收费标准越高，同业存款的需要量就越小（ ）。
【答案】错误
4.如果同业存款中可投资余额的收益率较高，同业存款的需要量就少一些；否则，同业存款的需要量就较多（ ）
【答案】正确
三、简答
1.商业银行现金资产管理原则
（1） 总量适度原则
指银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上，这个适当的规模是指由银行现金资产的功能和特点决定的，在保证银行经营过程中流动性需要的前提下，为保持现金资产所付出的机会成本最低时的现金资产数量。
只有坚持现金资产的适度规模，才能实现银行经营安全性和盈利性的统一，促进商业银行和经营总目标的实现。
（2） 适时调节原则
指银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时的调节资金头寸，确保现金资产的规模适度。
银行现金资产规模的变化，取决于在一定时期内银行业务经营过程中的现金流量的变化情况。
银行要保持适度的现金资产存量规模，就需要根据现金流量的变化情况，及时的进行资金调度。
（3） 安全保障原则
商业银行大部分现金资产主要由其在中央银行和同业的存款及库存现金构成。
其中库存现金是以现钞的形式存在，因此必然存在被盗、被抢和清点差错等风险。
因此银行在现今资产特别是库存现金的管理中，必须健全安全保卫制度，严格业务操作规程，确保资金的安全无损。
第五章贷款业务
一、名词解释与小题
1.贷款承诺费：
指商业银行对已承诺贷给客户而客户有没有使用的那部分资金收取的费用。
1.银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用称为
A．贷款利率 B．补偿余额 C．承诺费 D．隐含价格
【答案】C
2.补偿余额：
应银行要求，借款人保持在银行的一定量的活期存款和低利率的定期存款。
1.应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款称为（ ）。
A．贷款利率 B．补偿余额 C．承诺费 D．隐含价格
【答案】B
3.票据贴现：
以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。
银行应客户要求，以现金或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放贷款。
实行预扣利息，票据到期银行向票据载明的付款人收取票款。
4.住房按揭贷款：
是目前我国银行发放的一种主要的消费者贷款。
指楼宇购买者在支付一定的购房款后（通常为30%—40%），不足部分向银行申请贷款，以向卖房者付清全部房款。
通常需以楼花或现楼作抵押，且房产开发商需承诺在购房者不能还清贷款时由发展商向银行回购房屋抵押权。
6.信用分析：
是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。
7.可疑贷款：
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
8.审贷分离：
将贷前调查、贷时审查、贷后检查三个阶段分别交有三个不同的岗位来完成，并相应承担由于各个环节工作出现问题而带来的风险责任。
由此将贷款管理人员分为：
贷款评估人员、贷款审查人员、贷款检查人员
9.备用信用证：
对客户与第三者所定契约的担保，在客户不能履约时，银行负责偿付第三者因客户违约而产生的损失。
常用于对客户所发行的商业票据提供担保；是商业银行的表外业务。
10.贷款承诺：
指银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给借款人的协议，属于银行的表外业务，是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。
可以分为不可撤消贷款承诺和可撤消贷款承诺两种。
对于在规定的借款额度内银行已经做出承诺但尚未贷出的款项，客户必须支付一定的承诺费。
11.价格领导模型：
贷款定价方法之一。
又称差别定价法，是指在优惠利率（由若干大银行视自身的资金加权成本确定）的基础上根据借款人的不同风险等级（期限风险与违约风险）制定不同的贷款利率。
根据这一作法，贷款利率定价是以优惠利率加上某数或乘以某数。
二、小题
1.贷款价格构成
（1）贷款利率
一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金的比率
（2）贷款承诺费
银行对已承诺贷给顾客而顾客没有使用的那部分资金收取的费用
（3）补偿余额
应银行要求，借款人保持在银行一定数量的活期存款和低利率定期存款
（4）隐含价格
贷款定价中的一些非货币性内容（附加条款：
禁止性、义务性）
1.贷款定价中的一些非货币性内容称为（ ）。
A．贷款利率 B．补偿余额 C．承诺费 D．隐含价格
【答案】D
2.一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率称为（ ）。
A．贷款利率 B．补偿余额 C．承诺费 D．隐含价格
【答案】A
3.商业银行贷款价格的构成包括（ ）。
A．贷款利率 B．贷款承诺费 C．补偿金额 D．隐含价格
【答案】A、B、C、D
2.影响贷款价格因素
（1）筹集资金的成本，如：
存款利率等；
（2）各种业务费用；
（3）贷款的各种风险成本；
（4）借贷资本的供求状况——市场利率情况；
（5）中央银行利率——贴现率；
（6）借款人的信用状况，银行与借款人的关系等；
（7）银行贷款的目标收益率。
1.借款人的信用越好，贷款风险越小，贷款价格也应越低（ ）。
【答案】正确
2.贷款的风险越大，贷款成本就越高，贷款的价格也就越高（ ）。
【答案】正确
3.贷款基本定价方法
（1）成本加成定价法
假定：
银行知道其精确的成本。
——筹资成本，经营成本，承担拖欠风险的补偿费用，每笔贷款的适当利润。
不考虑市场竞争因素。
例如：
某企业申请贷款500万元。
如果银行以10%的利率在货币市场发
行存款单筹集资金；发放和管理这笔贷款的经营成本为2%；银行信
贷部建议以贷款的2%补偿银行面临的拖欠风险，并且，银行对扣除
以上成本后1%的净利润表示满意。
则，这笔贷款的利率将为：
10%+2%+2%+1%=15%
（2）价格领导模型
以若干个大银行统一的优惠利率（基础利率）为基础，考虑到违约风险补偿和期限风险补偿后，为贷款制定的利率。
贷款利率=基础利率（各种成本与银行预期的利润）+加成部分
其中：
（1）基础利率——优惠利率、基准利率。
（基础利率定价）
两种不同的、浮动的基准利率公式：
①基准利率相加方法——优惠利率加数
②基准利率相乘方法——优惠利率乘数
（优惠加数与优惠乘数定价）
（2）加成部分：
较难确定。
——由非基准利率的借款人支付的违约溢价；
——由贷款期限较长形成的期限风险溢价（由长期贷款的借款人承担）；
价格领导模型的发展：
（1）低于基准利率的定价；
（2）带有最高利率的贷款定价（戴帽率，上限）。
1.以若干大银行统一的优惠利率为基础，并考虑到违约风险补偿和期限风险补偿的贷款定价法是（ ）。
A．成本加成贷款定价法 B．价格领导模型定价法
C．成本—收益定价法 D．客户盈利性分析定价法
【答案】B
2.贷款定价仅仅是一个确定贷款利率的过程（ ）。
【答案】错误
4.我国现在贷款定价基本情况
2013年10月25日，中国人民银行发布《贷款基础利率集中报价和发布规则》；2014年7月31日发布《市场利率定价自律工作指引》。
贷款基础利率（LoanPrimeRate，简称LPR），是商业银行对其最优质客户执行的贷款利率，其他贷款利率可在此基础上加减点生成。
其中，最优质客户是指金融机构客户类型中银行内部评级最优类，风险、运营和资本成本较低的非金融类企业客户。
贷款基础利率的集中报价和发布机制，是在报价行自主报出本行贷款基础利率的基础上，指定发布人对报价进行加权平均计算，形成报价行的贷款基础利率报价平均利率并对外予以公布。
运行初期向社会公布1年期贷款基础利率。
LPR报价银行团现由9家商业银行组成。
报价银行应符合财务硬约束条件和宏观审慎政策框架要求，系统重要性程度高、市场影响力大、综合实力强，已建立内部收益率曲线和内部转移定价机制，具有较强的自主定价能力，已制定本行贷款基础利率管理办法，以及有利于开展报价工作的其他条件。
全国银行间同业拆借中心为贷款基础利率的指定发布人。
上海银行间拆放利率
5.银行发放信用贷款时应重点注意的问题（审核）
（1）对借款人进行信用评估，正确选择贷款对象
信用分析
（2）合理确定贷款额度和期限
确定贷款额度：
企业的合理资金需求、作为偿还贷款来源的企业未来现金流、银行的信贷资金可供量
确定贷款期限：
银行贷款制度的规定和企业正常资金周转期限或贷款项目投资回收期
（3）贷款的发放与监督作用
定期检查
（4）贷款到期回收
提前发出收贷通知；展期申请
1.与其他贷款相
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