金蝶财务软件实验题附操作提示.docx
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金蝶财务软件实验题附操作提示
金蝶财务软件实验题(附操作提示)
一、账套信息
(一)建立账套
1、账套名:
青岛环宇有限公司2、、账套启用期间:
2011年01月01日
(二)添加用户
用户名
认证方式
用户组
权限
陈欣
密码认证(不设密码)
Users(一般用户组、系统管理员组)
默认拥有所有权限
刘娟
密码认证(不设密码)
Users(一般用户组)
会计
李晓
密码认证(不设密码)
Users(一般用户组)
出纳
在“账套管理”界面,选择“账套”菜单下的,然后选择“用户管理”下的“新建用户”。
选择“功能权限——功能权限管理”进行授权。
二、系统设置
(一)从模板中引入会计科目(新会计准则科目)
提示:
选择“基础资料——科目”,在“文件”菜单中选择“从模板中引入科目”
(二)系统参数设置
【系统设置】——【财务参数】
设置“本年利润”“利润分配”科目代码:
4103、4104
对以下账套选项打“√”:
启用往来业务核销
(三)基础资料——公共资料
1、增加两种币别。
币别代码
币别名称
记账汇率
折算方式
汇率类型
HKD
港币
0.9
原币*汇率=本位币
固定汇率
USD
美元
8
原币*汇率=本位币
固定汇率
2、增加凭证字为“记”字。
3、增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。
计量单位组
代码
计量单位名称
系数
重量组
KG
公斤
1
T
吨
1000
数量组
J
件
1
X
箱
50
4、增加支票结算方式。
代码
名称
JF06
支票
5、会计科目设置
科目代码
科目名称
备注
1001
库存现金
1002
银行存款
核算所有币别
1002.01
建设银行
人民币
1002.02
中国银行
美元核算
1002.03
工商银行
港元核算
1122
应收账款
客户
1121
应收票据
客户
1123
预付账款
供应商
1221
其他应收款
职员
2202
应付账款
供应商
2203
预收账款
客户
6602
管理费用
6602.01
工资及福利
6602.02
折旧费
6602.03
通讯费
部门、职员
6601
销售费用
6601.01
工资及福利
6601.02
折旧费
5001
生产成本
5001.01
工资及福利
5001.02
材料费
5001.03
制造费用
5101
制造费用
5101.01
工资及福利
5101.02
折旧费
6001
主营业务收入
部门、职员、物料
6、新增相关核算项目资料
注意:
新增“客户”、“供应商”资料之前,需要先将往来科目按需要设置好,否则被客户或供应商资料引用之后,科目的核算项目属性就无法修改了。
(1)新增“客户”资料:
代码
名称
01
市南区(上级组)
01.01
天泰公司
01.02
海鑫公司
02
市北区(上级组)
02.01
天天公司
02.02
新河公司
(2)新增“部门”资料:
代码
名称
01
财务部
02
销售部(上级组)
02.01
销售一部
02.02
销售二部
03
生产部
04
采购部
(3)新增“职员”资料:
代码
名称
职员类别
部门
001
陈欣
管理人员
财务部
002
刘娟
管理人员
财务部
003
李晓
管理人员
财务部
004
张勇
销售人员
销售一部
005
孙兵
销售人员
销售二部
006
周欢
生产人员
生产部
007
欧阳
生产人员
生产部
008
徐燕
管理人员
采购部
(4)新增“供应商”资料:
代码
名称
01
开发区(上级组)
01.01
新世纪公司
01.02
冰河公司
02
四方区(上级组)
02.01
万科公司
02.02
信科公司
7、新增“物料”资料:
先设上级组:
01材料02产品
代码
名称
属性
计量单位
计价方法
存货科目
销售收入
销售成本
01.01
甲材料
外购
公斤
加权平均
1403
原材料
6051
其他业务收入
6402
其他业务成本
01.02
乙材料
外购
公斤
加权平均
1403
原材料
6051
其他业务收入
6402
其他业务成本
02.01
A产品
自制
件
加权平均
1405
库存商品
6001
主营业务收入
6401
主营业务成本
02.02
B产品
自制
件
加权平均
1405
库存商品
6001
主营业务收入
6401
主营业务成本
8、仓库档案
代码
名称
类型
01
材料仓
普通仓
02
产品仓
普通仓
商品代码
商品名称
存放仓库
计量单位
数量
单价
金额
0201
A产品
产品仓
件
1000
150
150000
0202
B产品
产品仓
件
600
100
60000
0101
甲材料
材料仓
公斤
1000
20
20000
0102
乙材料
材料仓
公斤
500
100
50000
(三)初始化
1、供应链系统初始数据(前提是在物料里设置好了)
2、应收款管理
客户
职员
单据
类型
日期
部门
业务员
事由
往来科目
发生额
商品
数量
单价
应收日期
天泰
增值发票
2010.6.23
销售一部
张勇
销售
应收账款
52,650
A产品
B产品
50
100
500
200
20111.5
应收单
2010.9.12
销售二部
孙兵
借款
应收账款
35,000
2011.2.12
天天
普通发票
2007.9.25
销售二部
孙兵
赊销
应收账款
50,000
A产品
100
500
2011.1.15
商业承兑汇票
签发日
2010.12.9
销售一部
张勇
销售
应收票据
20,000
到期
2011.3.9
预收单
2010.12.5
销售一部
张勇
预收
预收账款
10,000
陈欣
应收单
2010.12.8
职员借款
其他应收款
5,000
2011.1.8
海鑫
期初坏账
2010.1.31
销售一部
张勇
逾期未还
坏账准备
5,000
3、应付款管理
供应商
往来科目
时间
单据类型
事由
数量
不含税单价
金额
部门
业务员
新世纪公司
应付账款
2010.09.12
专用发票
购甲材料
6000
20
140,400
采购部
徐燕
万科公司
应付账款
2010.06.03
专用发票
购乙材料
1800
100
210,600
采购部
徐燕
万科公司
预付账款
2010.12.16
预付单
预付金
10000
采购部
徐燕
4、固定资产
(1)、设置变动方式类别
代码
方式名称
凭证字
摘要
对方科目
001.001
购入
记
购入固定资产
银行存款
001.002
投资者投入
记
接受投资
实收资本
002.004
报废
记
报废固定资产
固定资产清理
(2)、卡片类别管理
代码
名称
使用年限
净残值率
计量单位
预设折旧方法
固定资产科目
累计折旧科目
卡片编码规则
001
房屋类
50
5%
幢
平均年限法
161
165
FW-
002
交通工具
10
3%
辆
工作量法
161
165
JT-
003
生产设备
10
3%
台
双倍余额递减法
161
165
SC-
004
办公设备
5
5%
平均年限法
161
165
BG-
(3)、存放地点
代码
名称
01
车间
02
办公室
03
车库
(4)、固定资产卡片信息
资产编码
FW-1
JT-1
SC-1
名称
办公楼
小汔车
车床
类别
房屋及建筑物
交通工具
生产设备
计量单位
幢
辆
台
数量
1
1
2
变动日期
1995.12.31
2005.5.7
2004.4.5
存放地点
车库
车间
经济用途
经营用
经营用
经营用
使用状态
正常使用
正常使用
正常使用
变动方式
自建
购入
购入
使用部门
财务部
销售一部、销售二部(费用比例各50%)
生产部
折旧费用科目
管理费用-折旧费
销售费用-折旧费
制造费用-折旧费
币别
人民币
人民币
人民币
原币金额
1,000,000
400,000
600,000
购进累计折旧
无
无
无
开始使用日期
1995.12.31
2005.5.31
2004.4.30
已使用期间
180
工作总量:
30万公里,已使用18万公里
80
累计折旧金额
280,000
220,000
400,000
折旧方法
平均年限法
工作量法(计量单位:
公里)
双倍余额递减法
5、总账
科目代码
科目名称
备注
余额方向
期初金额
1001
库存现金
借
30,000
1002
银行存款
核算所有币别
借
1002.01
建设银行
人民币
借
651,000
1002.02
中国银行
美元核算
借
$200000
1,600,000
1002.03
工商银行
港元核算
借
HK$100000
90000
1122
应收账款
客户
借
137650
1121
应收票据
客户
借
20000
1123
预付账款
供应商
借
10000
1221
其他应收款
职员
借
5000
1231
坏账准备
贷
5000
1405
库存商品
借
210000
1403
原材料
借
70000
1601
固定资产
借
2000000
1602
累计折旧
贷
900000
2202
应付账款
供应商
贷
351000
2203
预收账款
客户
贷
10000
2001
短期借款
贷
100000
2501
长期借款
207,650
5001
实收资本
3,250,000
期初余额借方=贷方=4823650
附1:
辅助明细(可以在辅助中录入,也可以录入完应收款、应付款之后,选择转余额,系统会自动将应收、应付系统中的数据转入到总账中。
)
客户
往来科目
发生额
应收账款
天泰
87650
天天
50000
应收票据
天天
20000
预付账款
万科公司
10000
其他应收款
陈欣
5,000
应付账款
新世纪公司
140,400
万科公司
210600
预收账款
天天
10,000
6、现金管理
1、从总账系统引入现金、银行存款科目;
2、从总账系统引入2011年1月1日的现金、银行存款科目余额;
(1)人民币现金初始余额:
30000
(2)银行存款
代码
科目代码
名称
银行接口类型
银行账号
账户名称
开户行
初始余额
1
100201
建设银行
建设银行
9553300000
人民币
建设银行
651000
2
100202
中国银行
中国银行(全国)
9556600000
美元
中国银行
1600000
3
100203
工商银行
工商银行
9558800000
港元
工商银行
90000
3、银行对账单余额及未达情况
银行对账单建设银行人民币存款初始余额:
591000
未达账一笔:
2009年12月31日企业已收银行未收的转账支票60000元,,支票号ZH001,为天泰支付的剩余货款。
4、进行试算平衡检查,如已平衡则结束初始化,将现金管理系统启用期间定在2011年1月1日。
(四)结束初始化
“启用财务系统”、“启用业务系统”、“启用出纳系统”。
日常业务处理:
(一)、账务系统日常处理
1、一般凭证:
1日,从建设银行提取现金10,000元备用。
借:
库存现金10,000
贷:
银行存款-建设银行10,000
2、外币业务凭证:
5日,收到某外商交来投资款20,000美元,存入中行美元户,当日汇率为8.1。
结算方式为支票,结算号为ZH002。
借:
银行存款-中国银行20,000*8.1162,000
贷:
实收资本160,000
资本公积2000
要点:
在“币别”单元格里选择币别,在“汇率”单元格里录入记账汇率8.1,在原币金额处录入原币20,000元,系统会自动计算折合的本位币数额。
3、辅助核算凭证
5日,支付本月通迅费。
其中供应部徐燕500元,财务部刘娟400元。
借:
管理费用-通讯费∕采购部∕徐燕500
-通讯费∕财务部∕刘娟400
贷:
库存现金900
要点:
记得逐一录入部门、职员核算项目信息。
(二)、进销存日常业务
1、15日,生产部提出采购申请,使用部门为生产部,用途为生产用,订购甲材料2000公斤,申请人,欧阳。
当日,采购部向信科公司开出采购订单甲材料2000公斤,单价20元。
要求16日到货。
选择供应链,进入采购管理系统,新增采购申请单并审核,然后开出采购订单并审核。
2、16日,收到信科公司发来甲材料2000公斤,验收入材料仓库,验收、保管为周欢。
①进入采购管理系统,开出外购入库单。
②进入仓库管理系统,参照到货单生成采购入库单并审核。
③进入存货核算系统,根据采购入库单生成凭证
借:
原材料 40000
贷:
在途物资 40000
3、16日,收到信科公司开来的专用发票,列示甲材料2000公斤,单价20元,货款40000元,税款6800元,共计,46800元。
款项通过建行支付。
①进入采购管理系统,开出专用采购发票,并办理采购结算,审核专用采购发票,并钩稽,
进入存货核算系统,生成凭证
借:
在途物资 40000
应交税金-应交增值税-进项税额 6800
贷:
银行存款(建行) 46800
4、16日,天泰公司订购A产品50件,单价500元,B产品30件,单价200元,要求18日发货,业务部门为销售一部,业务员张勇,结算方式为转账支票,销售方式为现销,发货与结算日期为2011-01-18。
向仓库发出发货通知。
进入销售管理系统,开出销售订单并审核。
生成发货通知单并审核
5、18日,仓库发出天泰公司16日所订商品,并开出专用发票,价款31000元,税款5470元,价税合计36470元。
并与当日收到转账支票,结算号ZH004,存入建行。
1.进入销售管理系统,开出发货单并审核(可合并开一张发货单)。
开出并复核销售专用发票。
2.进入存货核算系统,选择凭证处理,生成凭证
借:
银行存款(建行) 36270
贷:
主营业务收入 31000
应交税费-应交增值税-销项税额 5270
6、18日,海鑫公司订购A产品100件,不含税单价450元,B产品50件,不含税单价200元,销售方式为赊销,销售二部,孙兵,结算日期19日。
进入销售管理系统,开出销售订单并审核。
7、19日,仓库发出海鑫公司18日所订商品,并开出专用发票,价款33000元,税款5610元,价税合计38610元。
1.进入销售管理系统,开出销售出库单并审核(可合并开一张发货单)。
开出并审核销售专用发票。
2.进入存货核算系统,选择凭证处理,生成凭证
借:
应收账款(海鑫公司) 64350
贷:
主营业务收入 55000
应交税费-应交增值税-销项税额 9350
8、25日,采购部徐燕向新世纪公司订购甲材料5000公斤,不含税单价18元,要求26日到货,采购方式为赊购。
进入采购管理系统,开出采购订单并审核。
9、26日,收到新世纪公司发来甲材料5000公斤,验收入产品仓库,验收、保管为欧阳。
①进入采购管理系统,下推生成外购入库单并审核。
②进入存货核算系统,生成外购入库凭证
借:
库存商品 90000
贷:
在途物资 90000
10、26日,收到新世纪公司开来的专用发票,列示甲材料5000公斤,单价18元,货款90000元,税款15300元共计105300元。
款项未付。
①进入采购管理系统,开出专用采购发票并审核。
②进入存货核算系统,生成采购发票凭证
借:
在途物资 90000
应交税金-应交增值税-进项税额 15300
贷:
应付账款(新世纪公司) 105300
11、生产领料单
生产部于2011年1月20日向仓库领用甲材料100公斤,领料周欢,发料欧阳。
12、生产领料单
生产部于2011年1月22日向仓库领用乙材料150公斤,领料周欢,发料欧阳。
13、产品入库单
生产部于2011年1月31日入库A产品200件,成本单价为490元,验收人欧阳。
14、计算本月发出材料的成本。
(存货核算系统,选择出库核算—材料出库核算,再选择凭证管理—生成凭证—生产领用)
15、计算本月发出产品的成本。
(存货核算系统,选择出库核算—产品出库核算,再选择凭证管理—生成凭证—销售出库(现销),销售出库(赊销))
(三)、应收往来业务类:
●其他应收单:
(1)、9日,职员刘娟因私向公司借款5000元,以现金支付。
预计2月15日归还。
进入应收款管理系统,新增其他应收单,审核后制单,生成凭证
借:
其他应收款(刘娟)5000
贷:
库存现金5000
●应收票据转账:
(2)、9日,收到天泰公司1月9日签发并承兑的不带息商业承兑汇票一张抵销应收账款,核算项目类别为客户,到期日4月9日,票面金额52,650元。
业务员为销售一部张勇。
进入应收款管理系统,新增应收票据,审核应收票据,并生成收款单,审核收款单。
选择凭证处理——凭证生成
借:
应收票据(天泰公司)52650
贷:
应收账款(天泰公司)52650
●收款单:
(3)、10日,职员陈欣还来上年个人借款5000元,源单类型其他应收单据。
进入应收款管理系统,录入收款单,审核后制单,生成凭证(总是生成应收账款)
借:
库存现金5000
贷:
其他应收款(陈欣)5000
(4)12日,收到天天公司汇来前欠货款40000元,结算方式为支票,源单类型为初始化销售普通发票,源单号为OXPP000002,实收金额40000元。
并以预收款10000元冲应收该公司账款,票据号:
3276。
1.进入应收款管理系统,新增收款单,审核后制单,生成凭证
借:
银行存款(建行) 40000
贷:
应收账款(天天公司) 40000
2.进入应收款管理系统,选择结算,应收款核销——预收款冲应收款,选择核销;然后,选择凭证处理,选择凭证—生成,单据类型选择预收冲应收,点击工具栏“按单”生成凭证
借:
预收账款(天天公司) 10000
贷:
应收账款(天天公司) 10000
(四)应付往来业务
1、16日,销售一部张勇收取新世纪公司包装物押金6000元,现金结算,预计6月30日归还。
新增其他应付单。
借:
库存现金6000
贷:
其他应付款6000
进入应付款管理系统,录入其他应付单,审核后制单,生成凭证
2、16日,偿还前欠新世纪公司的货款140400元,结算方式支票,源单类型采购发票,源单编号OCZP000002。
借:
应付账款-新世纪140400
贷:
银行存款-建行140400
进入应付款管理系统,录入付款单,审核后制单,生成凭证
3、17日,电汇给万科公司200600元,并冲预付款10000元,结清前欠购货款。
票号4561,源单类型为采购发票,源单编号为OCZP000003。
①进入应付款管理系统,录入付款单,审核后制单,生成凭证
借:
应付账款(万科公司) 200600
贷:
银行存款-建行银行 200600
②进行预付冲应付操作,生成凭证:
借:
应付账款(万科公司) 10000
贷:
预付账款(万科公司) 10000
(五)、固定资产日常业务
(1)、新增固定资产:
资产编码
BG-1
名称
电脑
类别
办公设备
计量单位
台
数量
3
变动日期
2011.1.15
存放地点
办公室
经济用途
经营用
使用状态
正常使用
变动方式
购入(建设银行支付,现金支票,结算号:
ZH005)
使用部门
财务部
折旧费用科目
管理费用-折旧费
币别
人民币
原币金额
24000
预计使用年限
5
购进累计折旧
无
开始使用日期
2011.1.20
已使用期间
0
累计折旧金额
0
折旧方法
平均年限法(第一种)
(2)减少固定资产:
将SC-001固定资产卡片中的一台车床报废。
清理日期
清理数量
清理费用
残值收入
变动方式
2011.1.15
1
500
4,500
报废
注:
清理费用以现金支付;残值收入存入建行。
(3)固定资产其他变动:
将JT-1固定资产卡片中小汔车的使用部门由销售部转为财务部,折旧费用科目也由“销售费用-折旧费”转为“管理费用-折旧费”。
(4)、利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。
(六)、工资日常业务
(1)、建立工资类别方案
类别名称:
全体员工
币别:
人民币
(2)、导入或新增部门资料:
代码
名称
01
财务部
02
销售部(上级组)
02.01
销售一部
02.02
销售二部
03
生产