中级信用管理师考点汇总.docx
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中级信用管理师考点汇总
基础知识
一、信用管理从业人员职业道德规范主要来自监管方面的要求、行业自律、企业信用制度要求。
（JP1）选择
二、信用的内涵：
（JP8）选择，判断
1）从社会学角度看，信用属于道德范畴，其内涵是信任、资信、诚信；
2）从经济学和金融学的角度看，信用的内涵是以偿还和付息为基本特征的借贷行为。
三、信用的要素包括：
（JP8）多选
1）授信人2）受信人3）付款期限4）信用支付工具和风险
信用的主要形式包括：
公共信用、商业信用和消费者个人信用。
四、当一国的人均GDP超过2000美元时，该国的经济就开始迈进信用经济阶段的门槛。
（JP9）判断
五、信用风险源于信用交易中信息的不对称性。
（JP11）判断
六、基于研究信用风险的“伦理基础”和“制度安排”，形成了当代信用风险控制理论。
（JP11）判断
七、企业信用风险是由于信用交易双方存在的信息不对称和道德风险导致的。
（JP35）判断
八、较差销售的平衡等式：
低销售+慢付款+零坏账=负利润+现金流量不足（JP39）判断
九、企业信用管理的基本功能：
（JP41）选择
客户风险（信用档案）管理、客户授信、应收账款管理、商账追收和利用征信数据库开拓市场。
一十、商账催收工作分内勤和外勤。
（JP49）多选
一十一、管理部门要实现的目标既有市场目标，也有财务目标，还有信息服务目标。
（JP50）选择
一十二、一份客户信用档案的有效期通常在三个月到一年。
（JP118）判断
一十三、6/10，3/20，N45现金折扣，折扣期越短，折扣率越高，折扣期越长，折扣率越低。
（JP73）
一十四、征信，特指以了解企业资信和消费者个人信用为目的的调查。
（JP163）
一十五、征信服务的使用者主要是各种各样的授信单位，还包括一些政府部门和企业人力资源部门。
（JP165）判断
一十六、在赊销合同到期后，客户仍然没有还款，则应收账款变为逾期应收账款。
（JP88）
一十七、在实践中，对逾期应收账款的诊断一般先于处理，了解并掌握了客户违约的实际情况，企业才能采用相应的处理方式。
（JP88）
一十八、深度调查报告主要用于企业并购、法律诉讼、企业拍卖、抢夺大客户、重大项目的合作等目的。
（JP183）判断
一十九、征信项目分类依据5C1S：
（JP194）
个人品行Character、能力Capacity、资本Capital、抵押Collateral、状况Condition、稳定性Stability
二十、雇主报告：
提供给雇主的一种报告，用于判断应聘者是否合乎所申请岗位的基本要求，俗称“雇主报告”。
（JP199）判断
二十一、公共信用信息登记系统定义：
（JP200）判断
为向商业银行、中央银行和其他金融监管部门提供关于公司、个人乃至整个金融系统的负债情况而涉及的一套信息系统。
二十二、就社会信用体系的内容而言，社会信用体系应该包括以下几个方面：
（JP14-18）简答
1）信用管理行业
①信用投放
②征信服务：
传统征信服务、现代征信服务
③信用保障服务
2）信用监管体系
①行业监管部门
②中央银行
③民间机构
3）信用法律体系
①建立和发展信用制度所需要的法律环境
②国外信用法律体系建设的经验
4）信用文化与教育
2信用文化
②信用管理教育
二十三、社会体系信用基本功能（JP20-21）简答
1）保证信用的投放
2）减少政府管理社会的成本
3）根治社会失信现象，重塑社会道德伦理
4）扩大市场需求，促进经济持续增长
5）提升参与国际竞争的优势
二十四、失信惩戒机制的内涵（JP22）理解记忆
失信惩戒机制是由信用市场各授信主体共同参与的，以企业和个人征信数据库记录为依据的，通过信用记录和信用信息的公开，来降低市场交易中的信息不对称程度，约束社会各经济主体信用行为的社会机制，是信用管理体系中的重要组成部分。
二十五、失信惩戒机制的功能（JP22）
失信惩戒机制的主要功能是对所有失信行为的法人或自然人实施实质性打击，让不讲信用的法人和自然人不能顺利地生活在社会中，使人们不敢轻易对各类经济合同或书面允诺违约。
二十六、失信惩戒机制的基本功能：
（JP22）
一是消除信用交易中的信息不对称现象，让授信方充分了解客户的信用记录，依次做出正确的授信决策
二是一旦发生客户的失信现象，其不良信用记录会被送到征信机构，形成失信者不良信用交易记录的“黑色记录”。
二十七、应收账款管理功能的工作重点：
（JP41）简答
控制应收账款发生的总体和个体规模，抓住资信品质优良的客户，对合同期内的应收账款做技术处理，防范逾期应收账款的发生，转让债权。
二十八、信用管理部门与其他部门的关系：
（JP55）
销售部门
财会部门
采购和生产部门
仓库和其他物流
高层经理
企业外部机构
二十九、应收账款管理的目标和内容（JP85）大题
应收账款管理的最终目标：
足额收回账款，按期收回账款。
内容：
1）支持营运资金，2）减少管理费用和坏账，3）维持良好的客户关系，4）恢复客户还款计划
三十、应收账款的预警机制涉及内容（JP87）简答
1．合同期内的应收账款监控
2．预警期内的应收账款管理措施
3．应收账款余额管理
三十一、企业信用风险转移的时机：
（JP144）
1．与新客户第一次往来交易时
2．老客户要求扩大交易额时
3．客户要求改变交易方式时
4．客户有异常情况发生时
5．客户所处的宏观经济环境发生变动时
三十二、征信服务的种类（JP169-170）简答
1．按照服务模式，可分为企业资信调查和消费者信用调查
2．按照服务对象，可分为信贷征信、商业征信、雇佣征信及其他征信
3．按照征信形式，可分为同业征信和联合征信
4．按照征信的地域，可分为国内征信和国际征信
5．按照征信的时期，可分为主动征信和被动征信
三十三、企业征信调查的操作技巧：
（JP178-179）
1．接触技巧：
选定出发点，把握立场。
把握主动权，采用最适当的方式征信
2．查账技巧：
逆查法、审阅法、核对法、异常分析法
3．观察技巧
三十四、个人信息采集的内容：
（JP188-189）
1．个人辨识信息
2．个人信用交易信息
3．公共记录信息
4．查询记录
三十五、信息采集渠道：
（JP180）记忆
1．宏观信用信息来源：
宏观经济状况：
各类统计与年鉴
主要经济信息传播媒体
宏观经济研究报告
行业经济状况：
行业年鉴
主要经济刊物
产业研究报告
相关经济信息
2．微观信用信息来源：
直接向受信者索取
银行往来账务信息
工商、税务等行政机构
购买征信报告
第三方机构
媒体的有关记录
三十六、征信项目分类依据5C1S：
（JP194）
个人品行Character、能力Capacity、资本Capital、抵押Collateral、状况Condition、稳定性Stability
三十七、资信评级的客体即被评级者或评级对象。
资信评级的对象概括地讲，包括三个方面：
（JP205-206）
1．实施债务融资的任何主体
2．为特定债务融资提供担保的实体
3．经营活动中承担资信责任的主体
中级信用管理简答
一、简述信用信息不同来源的种类划分（分辨信用信息的种类）（ZP2-6）
根据信用主体的不同，信用信息可以分为企业信用信息和个人信用信息
按照信用信息的来源，信用信息可以分为宏观信用信息和微观信用信息
企业信用信息可以分为内部信息和外部信息（包括政府掌握的信用信息和市场上的信用信息）、原始信息和二级信息、单项信息和成套信息、免费信息和收费信息等。
按照企业信用管理人员采集信息的渠道，信用信息可以分为企业内部信用信息和企业外部信用信息。
企业外部信息：
1．政府掌握的信用信息：
工商登记注册信息
政府部门的统计信息
银行征信系统的信息
政府公共信息
相关机构调研信息
2．市场上商业化的信用信息：
征信机构提供的信息
专业数据供应商提供的信息
行业协会掌握的信息
公众媒体披露的信息
委托其他机构调查取得的信息
按照信息是否经过加工处理，信用信息分为原始信息和二级信息
按照信用信息的结构构成，信用信息分为单项信息和成套信息
按照是否为采集的信息付费，信用信息分为免费信息和付费信息
企业内部信用信息是指企业在日常经营活动中获得的信息
企业外部信用信息是指企业从独立于企业及客户之外的第三方组织或机构处采集的信用信息，主要是指那些从征信机构、数据供应商、政府部门、行业协会、公众媒体采集或采购的信用信息，以及专门委托第三方调查机构取得的客户信用信息。
原始信息就是企业通过各种信息来源采集到的且没有经过信用管理人员处理的信息。
二级信息是经过信用管理人员对散乱无序的原始信息进行筛选、分类、比较、核实、更新等加工处理后，所形成的信息。
单项信息是指记录某一方面情况的一条信息或一个栏目的信息。
成套信息是指可以用于制作普通版本征信报告的完整信用信息，包括财务信息和非财务信息。
免费信息是指可以免费采集到的信息。
收费信息是指企业必须付款购买才能获得的信用信息。
二、赊销合同的含义和内容：
（ZP107-108）
赊销合同是对双方共同认可的各项交易条件的文字确认，是企业信用交易的重要载体。
赊销合同是信用管理人员进行信用管理的重要文件，是信用管理工作的重要依据
赊销合同的内容：
合同条款主要包括：
鉴于条款、标的条款、履约条款、结算条款以及其他重要条款。
三、信用信息的采集的主要途径（渠道选择）（ZP27-28）
从政府部门采集信用信息，首先看政府部门下是否设有合法的征信数据销售部门。
数据比较权威，并且合法，其次，政府部门提供的信息一般基于统计目的，企业不能获得定制化的信用信息。
同时，政府提供的信息时效性比较差，由于政府无法对信息进行核查，使得一些信息的真实性受到影响。
另外，政府提供的各类信息混杂在一起，需要从中剥离有用的信用信息。
从征信数据供应商处采集信用信息时，首相要大致了解市场上满足企业信用信息需求的征信数据供应商，列出备选征信数据供应商名单或排名。
其次要认真考察征信数据供应商的资质、实力、资信调查报告的质量和价格等状况，优选征信供应商。
从企业内部采集信用信息时：
1．明确列出从哪些部门获得哪些信用信息
2．制定不同部门之间的信用信息共享流程
3．制定不同部门信息共享时可能会出现的争端解决机制
4．为了取得各部门的积极配合，应该将信息共享纳入各部门业绩考核中
5．要做出信息共享时的技术需求计划
四、改造旧有客户档案库的步骤：
（ZP66-67）
1．确定信用档案的格式：
根据建立合格客户信用档案的标准，确定信用档案的模版和补充资料的收集范围。
2．诊断旧有档案的利用价值：
根据客户信用档案的信息栏目要求，辨别资料的可利用价值，特别是资料新旧程度和信息质量
3．确定订购资信调查报告的数量：
凡是旧有资料不能利用的，就需要订购资信调查报告作为基础版本档案，将有利用价值的旧有资料作为补充资料
4．确定应添置的软硬件设备：
将旧有资料整理完毕以后，可以根据客户资料的规模和服务需要，决定增添设备的方案
5．将数据录入系统：
一旦购置了设备和信用管理专业软件，就应该进行电子版信用档案的建立
6．接手信用信息源的采购关系：
改造客户信用档案的同时，建立企业内部的信用信息源，以及接手传统外部的信用信息源。
五、资信调查的途径：
（ZP112-113）
1．直接向授信者索取
2．向行业协会等机构索取
3．向票据交换所查询
4．向工商管理部门查询
5．银行查询
6．政府机构查询
7．向客户的往来企业调查
8．公开发表资料：
官方公开资料、行业协会资料、专业及一般新闻报纸杂志
9．直接购买或委托专业资信机构调查
六、企业信用风险转移的方法与渠道：
（JP145-147）
1．债权担保：
定金、保证、抵押、质押、留置、特殊担保
2．保理
3．信用保险
七、信用保险的主要业务：
（JP150-151,ZP243）
1．短期出口信用保险
2．中长期出口信用保险
3．投资保险
4．担保业务
信用保险是以信用风险为保险对象的保险服务，在国内外都有专业的信用保险公司提供这种服务。
信用保险是信用管理人员经常使用的一种信用风险转移工具。
八、确定客户资信等级的步骤：
（授信企业资信等级的步骤）（ZP160）
1．找到相关风险因素：
对风险因素进行分析，得出各项指标与潜在风险相关的程度，选择其中与风险紧密相关的因素。
2．定义评分指标：
至少包括财务指标和非财务指标两大类。
选择评分指标要考虑到企业现有的评价方式、行业特征以及专业咨询公司的经验。
3．建立指标体系：
对不同的分析因素赋予不同的权重
4．计算客户的分数：
利用客户档案中收集的信息和指标体系对每一个客户的相关指标打分，然后计算出客户的评分。
可以利用专业软件打分和评分的过程自动化处理，保证评分的客观性。
5．分析评分结果，确定资信等级：
计算出评分后，应对评分结果进行分析。
通常评分结果符合企业根据自身的经验对客户群信用高低的大致判断。
6．指导确定信用额度：
确定资信等级后，以此为依据帮助企业进行信用决策并指导企业确定信用额度。
九、实地调查的业务内容：
（JP174）
下现场实地调查是调查人员的基本功。
实地调查途径主要包括：
核对《企业法人营业执照》上的住所地；走访客户企业主要负责人及相关人员，尽可能与实际经营者洽谈，诱导被访人员回答重点内容；查看客户经营场所，生产经营情况，了解其主要商品的供应来源；走访客户周边的“邻居”、业务往来企业、业内同行、往来银行、主管上级部门；核对和查阅有关证件单据资料，即主要信用记录；查询媒体和互联网上的相关资料。
一十、信用信息官方信息来源：
（JP190）
消费者信用信息的采集主要来自4个方面：
官方信息、银行信息、公共媒介信息、第三方调查信息。
官方信息主要来自法院、公安、社保等公共管理部门的额信息。
1．法院——个人民事、刑事诉讼记录
2．公安——个人治安、刑事和经济处罚记录
3．社保——个人身份信息
一十一、5W1H调查事项：
（JP175）
What：
被调查企业属于什么行业，是否从事与营业执照规定相符合的业务
Where：
办公场所或生产场地在什么地方，是否有物业的产权，是否有研发中心
Who：
法人是否就是经营者，法人与经营者之间有什么关系，是否是家族企业，企业有什么特殊的背景。
When：
被调查企业是什么时间成立的，从事现在的业务多久了，所在行业发展的展望如何。
Why：
经营者的专业背景情况，为什么进入这个行业，动机是什么。
How：
被调查企业的经营状况，该企业是怎样经营的，经营业绩怎样，员工人数多少，上下游是什么样的企业，于银行是怎样往来的。
一十二、整体授信额度考虑因素（设定整体信用额度）（ZP203-204）
整体信用额度也称为最大赊销额，它可以表示为一笔数目明确的资金或者销售额的百分比。
设定企业的整体信用额度，可以参考标准信用期限、应收账款挂账期和平均未结清销售额等反映应收账款周转速度的指标。
影响因素：
1．坏账风险的整体比例。
若风险高，信用额度应该减少
2．从额外信用销售中获得的潜在收益、坏账成本以及市场资金利率
3．现有债务。
在制定方针时，必须考虑现有状况
4．国家风险和行业风险。
必须考虑宏观层面的风险水平
5．行业的平均信用期限
一十三、反担保与再担保的定义（JP257,259）
反担保：
是债务人或第三人向担保人承诺或设定物的担保，在担保人因代为清偿债务人的债务而受到损失时，向担保人进行清偿的民事行为。
再担保：
是指对担保人所承担的风险的担保，是对担保机构进行的担保。
担保机构在承担担保责任的同时，按照国家法律的规定，将其已承保的担保风险按照一定的比例再次担保，以分散和转移以担保的风险，同时将已收取的担保费按照再担保的比例支付给再担保机构，由再担保机构来承担这部分的风险。
发生赔付时，由再担保机构按照其与担保机构约定的方式和应承担的比例进行赔付。
一十四、信用管理工作的流程：
（ZP469-473）
1．事前控制：
指信用管理人员在与客户合同交易成交、签订订单之前的工作，信用管理人员的介入和服务支持应该在客户与销售人员提出信用条件成交意向之时开始启动。
2．事中控制：
企业与客户正式签署交易合同，并全面投入生产和备货，安排运输，按照计划交货，进入执行合同阶段，信用管理部门要进行事中控制
3．事后控制：
逾期账款追收流程；逾期账款账龄分析和调整；计提坏账准备流程。
一十五、担保与再担保的关系：
（JP260）
差别
担保
再担保
1．合同涉及的当事人
被担保人（投保人），担保人和受保人
担保人和再担保人
2．担保的标的
被担保人的财产、信用及其利益和责任
担保人分担出去的担保责任和风险
3．赔偿的性质
对受保人有直接赔偿的责任
只对担保人的赔偿进行分担，是对担保责任的第二次分摊
4．合同涉及的范围
通常是担保人与被担保人、受保人之间订立的合同，大多是属地担保
涉及较大的担保额或较大的风险责任，一旦涉及赔付，就会涉及再担保机构的财务基础。
再担保机构往往将多个业务安排为一个担保合同，自留适当部分后，再分给几个或几十个再保险机构
担保是再担保的基础和前提，没有担保再担保就无从做起；再担保是担保的后盾和保障，没有再担保，担保的发展就会受到限制。
二者相辅相成，相互促进。
一十六、信用担保的含义：
（ZP303-305）
信用担保一般特指中小企业融资担保，即担保机构为信用能力不足且缺乏必要的反担保品的中小企业提供融资信用担保服务的业务。
担保是以担保人的信用和自查为被担保人承担保证责任的一种行为，可以分为商业担保和融资担保两种。
常见的信用担保业务：
1．融资担保
2．交易担保：
货物履约担保
工程履约担保
票据担保
3．司法担保
4．其他担保
一十七、收账程序（框架）（ZP345）
1．内勤催账：
信用管理部门自行执行
2．外勤追收：
信用管理部门自行执行，协同销售人员上门催账，与拖欠客户面对面地追讨和协商付款方案
3．委托追账：
将案件委托给第三方专业商账追收机构追讨
4．法律诉讼：
将案件交给法律部门，对拖欠客户提起诉讼，或者参与破产客户的清算
一十八、商账追收的5个环节：
（ZP383-384）
1．确定商账追收机构的类型及其服务范围
2．核实商账追收机构的基础资料
3．评估商账追收机构的历史业绩与管理规范性
4．了解商账追收机构的人员构成与资源配置状况
5．
一十九、担保机构的类型：
（ZP306-307）
1．政策性信用担保机构：
政府全资设立或政府出资为主设立的中小企业信用担保机构，属非金融机构。
2．互助信用担保机构：
以中小企业为服务对象从事中小企业直接担保业务。
自我出资、自我服务、独立法人、自担风险、不以营利为主要目的和主要特征。
3．商业信用担保机构：
一般是企业、社会个人为主出资组建的。
以独立法人、商业化运作、以营利为目的和同时兼营投资等其他商业业务为特征。
讲义重点
一、评价信用信息质量指标：
客观性、准确性、完整性、及时性、一致性、性能价格比
二、企业信用信息核实方法：
电话核实、实地调查核实、利用政府公务信息开放政策和渠道核实信用信息、通过第三方渠道核实
三、信用信息收集五原则：
客观原则、时间原则、选择原则直接原则、比较原则
四、资信调查的特性：
真实性、综合性、前瞻性、合作性、机密性、差别性
五、信用档案管理的原则：
集中性原则、动态化原则、完整性原则、真实可靠性原则
六、对客户信用档案库从以下方面改进：
档案模版、检索系统、检索模式
七、评估客户信用的基本原则：
真实性、一致性、独立性、重要性、稳健性
八、识别风险“五性”：
真实性、专业性、合理性、可比性、可控性
九、预测性模型：
Z计分模型、巴萨利模型、A值模型
一十、管理性模型：
营运资产分析模型、特征分析模型
一十一、企业的信用风险识别从哪方面获得：
1．经营管理者异常
2．管理制度异常
3．生产方面异常
4．经济方面异常
5．财务方面异常
6．市场表现方面异常
7．宏观环境方面异常
一十二、良好信用管理的益处：
1．促进营业额的提高
2．降低经营成本
3．提高赢利性
4．提高企业竞争力，同时有力打击竞争对手
5．为企业发展提供有力指导
一十三、信用调查时机：
1．与客户第一次往来交易时，做到防患于未然，以防止日后账款拖欠
2．定期调查，及时发现其潜在危机，以便早日对症下药
3．客户要求扩大交易额度或改变交易方式时，特别小心
4．出现订单异常现象时，会出现存心诈骗和恶性倒闭的可能性
5．客户状态异常时：
（1）客户要求提高额度
（2）客户订单超出额度
（3）客户付款变慢、逾期
（4）不良债权增加，会增加企业运营成本，降低企业利润，甚至导致企业破产清算
（5）企业改组、经营者易人
（6）竟也能跟着健康欠佳，对企业会可能产生许多不良后果，甚至使企业的实力和市场份额逐渐减小，企业竞争力下降，直到最后倒闭
一十四、客户档案管理的注意问题：
1．客户档案管理的操作方式和总体架构岁企业的发展阶段不同而不同
2．客户信用档案必须得到应用
3．评价客户信用档案库及其管理是否合理的标准
一十五、企业征信调查内容要点，应注意的问题：
1．宏观经济发展环境：
（1）国内经济状况
（2）国内经济环境
（3）行业状况
（4）公共政策
2．企业信用信息：
（1）基本信息：
机构名称、机构代码、机构性质、注册地址、经营地址、注册资本、历史沿革记录
（2）资质信息：
注册商标、产品准产证登记、质量认证记录
（3）所有者和经营者信息：
法人代表、主要股东、主要管理者记录
（4）银行信用信息：
贷款、还款记录
（5）关联信用信息：
担保、质押、抵押记录
（6）商业信用信息：
赊销信用额度、商账还款、合同履约记录
（7）财务信息：
资产负债、利润分配、现金流量、财务警示、财务审计记录
（8）公众信用信息：
涉案、处罚、不良社会信用记录
（9）媒体披露信息：
披露来源、披露时间、披露内容描述
（10）自愿披露信息：
披露时间、披露内容、发布人、披露内容公证记录
一十六、企业征信调查的操作技巧：
（JP178-179）
1．接触技巧：
选定出发点，把握立场。
把握主动权，采用最适当的方式征信
2．查账技巧：
逆查法、审阅法、核对法、异常分析法
3．观察技巧
一十七、如何降低应收账款
1．事前方法（信用档案、授信）——信用调查、债券保障
2．事中管理（应收账款管理）——专业培训、信用分析、风险分析
3．事后处理（商账追收）——商账追收
运用催收手段：
内部：
销售部、财务部、法务部
外部：
律所征信公司、讨债公司
一十八、应收账款催收渠道：
1
升级会员 