水果店投资项目可行性分析.docx
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水果店投资项目可行性分析
可行性分析报告
课题名称：
水果店投资项目可行性研究
院（系）：
经济与管理系
专业：
信息管理与信息系统
姓名：
学号：
教师：
二○一二年六月一日
4
4
4
4
11
13
13
13
13
13
水果店投资项目可行性分析报告
第一章总论
项目概要
本项目是投资经营水果店，水果富含营养价值，有利于身体健康，又可以为经销商创造丰厚的利润。
此份可行性报告做出了三年的全面预测分析。
并对该项目进行了投资回收期分析、保本分析、保利分析、投资收益率的分析。
综合评价
它的出现能够满足消费者对商品低价、便利、时尚、诚信、高品质的需求，能够与当前综合性超市和水果摊的形式形成竞争，并具备较多优势，可望形成主流消费模式，具有发展前景。
第二章筹建目的和意义
项目筹建目的及意义
水果店属于零售业中一种以实行自助服务和集中式一次性付款为特点的销售方式。
便以其综合优势和合理性获得社会的普遍认可，成为一种风行全球的商业业态，被称为零售业的一场革命性变革。
任何一个产业的发展，都离不开自身的正确定位——即恰当的确定其在消费者心中的位置、在市场的位置，以及在产业空间的位置。
社区便利店，是近几年迅速发展起来的一种零售业态。
项目建设的特点
它以连锁店形式开设在社区内，其营业面积不大，商品种类不多，规模相对较小，属于小型简易商店类，但是便利店自有其特点：
（1）.是营业时间长（许多便利店都采用24小时全日制形式），填补超市和一般商店营业时间较短的空缺；
（2）.是供应的商品都是常用的、高回转率的、易消耗的，这既面向最广大消费群体日常的小额消费，也是便利店大量进货、降低成本的关键；
（3）.是满足了消费者就近购物、低价购物、诚信购物的消费需求。
社区便利店将是即大型百货超市后，又一种新兴的零售业态，是零售业发展的趋向。
筹建新盛水果超市，是作为苏州吴中区水果连锁超市的一个起点。
在方便周围居民的同时，更好、更快地扩大社会影响，作好市场调查、开拓的前期工作。
第三章市场分析与销售方案
优势分析
（1）、区位优势：
水果店位于新城区同心路与新华路的交界处，离商业街仅一路之隔，周边是吴中经济开发区较为成熟成型的城市商业繁华中心及菜市、餐饮、娱乐中心。
聚集着较大的市场“财源”和市场开发潜力。
且当前商区中，未有主打水果超市的店面存在，对于水果超级市场理念的属独一家。
（2）、人气优势：
同心家园周边常住居民达7000多户。
同时，碧波菜场又具有旺盛的人气，进入菜市及路经水果店门前的流动人口较多。
人气优势良好。
（3）、场地优势：
①该场地面积50平方米，与商圈的销售前景及预估相吻合。
②该场地成规整的正方形。
有利于卖场规划布局。
③该场地已作装潢商用，无须投入过多的装潢资本，搬入即可开业。
（4）、客源优势
目标店商圈范围内常住客源均为收入中上水平的居民。
购买力较好，而且，流动性客源也带有一定销售目的，这是影响目标店销售的最直接的利好因素。
竞争劣势
（1）、场地劣势：
①目标店略偏离主街道。
除同心家园外，离其他居民区有一定距离，对吸引流动性客源多少有些影响。
②目标店临街外围均为小商铺，不利于开发广告资源，势从造成营业外收入的相应减少。
③目标店租金略偏高（相对于经营超市而言，但这一地段的租金已属于较低租金）。
（2）、竞争劣势：
目标店旁是较成熟的碧波菜场。
因此，筹建的水果店应寻找出自身的经营特点，与其实行错位经营才能达到吸引顾客效果。
经营定位
综合以上优劣势，我们经过综合评估，确定目标店的经营运作定位：
24小时水果专营超市。
销售方案
由于季节的变化，水果店销售水果的种类也有所不同，以满足顾客的需求。
第一季度，该水果店主要销售的水果有：
苹果、梨、芦柑、香蕉。
第二季度销售水果主要有：
西瓜、芒果、芦柑、菠萝。
第三季度主要销售的水果有：
西瓜、芒果、葡萄、桃子。
第四季度主要销售的水果有：
苹果、梨、芦柑、香蕉。
该水果店选择开在居民区内，不仅保证了销售量，还方便了小区居民的购买。
第四章原材料供应
店铺的装修及布置
出于成本预算及市场定位的考虑，店铺的装修与布置花费不用盲目过大，可应找寻差异性方式进行店面美化。
加之店面已有基本装潢，只需稍加整理即可。
①色调：
店内色调应该按照不同的区域的功能而实施不同的色调装修，针对春、夏季的水果陈列区应当以冷色调的中性色为主，多采用粉蓝色、亮绿色、浅紫色为主；而其他区域应该以暖色调为主。
再配合水果本身不同的颜色对比，陈列出另人耳目一新的感觉。
尽量将色差大的同类水果摆放在一起。
②布置：
利用藤蔓式、枝节式的装饰植物进行闲置区的装饰，避免给人感觉店内布局轻重不一、形式单一。
四周与天花板加装镜面，使水果店看上去品种更加繁多、琳琅满目，吸引顾客眼球。
③可以较好的体现水果质感，增强卖相。
店铺的硬件与人员配置
①硬件建议：
电子喷雾器：
利用电子喷雾器对某些高端、易氧化、易脱水的水果进行加湿，保持其新鲜程度，并增加店内视觉冲击力，提高销售额。
地磅：
用于大批量水果承重使用
水果陈列排挡：
针对不同的水果，进行不同的陈列方式，就需要不同的陈列排挡。
一般果类水果以倾斜30度左右的排架陈列，而香蕉、芒果、瓜类以分层式的排挡陈列。
冷藏陈列柜：
冷藏陈列柜的温度通常应控制在0-4摄氏度之间，用于不宜保存的，需二次包装陈列或者避免损耗的水果陈列。
放心称：
店内除了销售用称，还要摆放1个放心称，供大家使用。
承重区、收款台：
负责为消费者提供结帐服务
货运汽车：
负责进货、送货等用途
其他：
立式空调机、门面招牌、消防设备
②人员配置建议：
店长1名，2名店员兼司机。
原材料供应
水果店拥有自己的小型货车两辆，每天凌晨4点出发，开往郊区的果园，从农户手中直接购买新鲜的水果。
第五章工艺流程
工艺流程
店铺面积为50平方米，月租金：
300元/平米/月。
店里拥有1辆货车，4万元/辆，载重量2吨/辆，百公里耗油10个，使用0#柴油，价格元/升。
水果店距离郊区果园50公里。
每天两辆货车仅在早晨去果园一次。
店里拥有保鲜柜一台，价格3000元，每小时耗电量为度，电价元/度。
水果店每月消耗10吨水，价格元/吨。
每天凌晨4点，店里的两辆货车开往郊区的果园，从农户手中购得新鲜的水果。
运回店里后，由店员码放水果进行销售。
结束一天的经营后，将没有卖出的水果放入保鲜柜，明天再继续销售。
第六章方案可行性分析
经济可行性
第一年
销售预算：
第一季度苹果78300斤3元/斤销售收入2349000元梨60300斤3元/斤销售收入180900元芦柑76500斤5元/斤销售收入382500元香蕉63000斤4元/斤销售收入252000元。
第二季度西瓜36000斤元/斤销售收入99720元芒果6000斤元/斤销售收入37020元桃子15000斤7元/斤销售收入105000元菠萝45000斤元/斤销售收入172350元。
第三季度西瓜108000斤元/斤销售收入137160元芒果36000斤元/斤销售收入168120元葡萄54000斤元/斤销售收入287820元桃子90000斤5元/斤销售收入450000元菠萝18000斤3元/斤销售收入54000元。
第四季度苹果76500斤元/斤销售收入267750元梨63000斤元/斤销售收入231210元芦柑63000斤元/斤销售收入367290元香蕉63000斤元/斤销售收入262710元。
总计（全年）西瓜236880元芒果205140元葡萄287820元桃子555000元苹果502650元梨412110元芦柑749790元菠萝226350元香蕉514710元。
第一季度销售收入1050300元第二季度销售收入414090元第三季度销售收入1097100元第四季度销售收入1128960元。
现金收入合计3600540元。
生产预算
单位：
斤
品种
季度
1
2
3
4
全年
西瓜
预计销售量
36000
108000
144000
加：
预计期末存货
200
100
100
减：
期初存货
200
100
200
预计生产量
36100
107900
-100
143900
芒果
预计销售量
6000
36000
42000
加：
预计期末存货
350
150
150
减：
期初存货
350
150
150
预计生产量
6350
35800
-150
42000
葡萄
预计销售量
54000
54000
加：
预计期末存货
100
100
减：
期初存货
100
100
预计生产量
54100
-100
54000
桃子
预计销售量
15000
90000
105000
加：
预计期末存货
150
50
50
减：
期初存货
150
50
50
预计生产量
15150
89900
-50
105000
苹果
预计销售量
78300
76500
154800
加：
预计期末存货
200
100
100
减：
期初存货
100
200
100
预计生产量
78400
-200
76600
154800
梨
预计销售量
60300
63000
123300
加：
预计期末存货
150
50
50
减：
期初存货
50
150
50
预计生产量
60400
-150
63050
123300
芦柑
预计销售量
76500
63000
139500
加：
预计期末存货
200
150
150
减：
期初存货
150
200
150
预计生产量
76550
-200
63150
139500
菠萝
预计销售量
45000
18000
63000
加：
预计期末存货
250
150
150
减：
期初存货
250
150
950
预计生产量
44750
17600
-150
62200
香蕉
预计销售量
63000
63000
126000
加：
预计期末存货
200
300
300
减：
期初存货
300
200
300
预计生产量
62900
-200
63300
126000
直接材料采购预算
品种
季度
1
2
3
4
全年
西瓜
预计生产量（件）
36100
107900
-100
143900
材料单价（元）
预计采购金额（元）
81947
104663
233118
芒果
预计生产量（件）
6350
35800
-150
42000
材料单价（元）
预计采购金额（元）
149286
196140
葡萄
预计生产量（件）
54100
-100
54000
材料单价（元）
预计采购金额（元）
243450
243000
桃子
预计生产量（件）
15150
89900
-50
105000
材料单价（元）
6
4
5
预计采购金额（元）
90900
359600
525000
苹果
预计生产量（件）
78400
-200
76600
154800
材料单价（元）
2
预计采购金额（元）
156800
191500
348300
梨
预计生产量（件）
60400
-150
63050
123300
材料单价（元）
2
预计采购金额（元）
120800
294687
芦柑
预计生产量（件）
76550
-200
63150
139500
材料单价（元）
4
预计采购金额（元）
306200
616590
菠萝
预计生产量（件）
44750
17600
-150
62200
材料单价（元）
2
预计采购金额（元）
35200
150524
香蕉
预计生产量（件）
62900
-200
63300
126000
材料单价（元）
4
预计采购金额（元）
251600
263961
515340
现金支出预算：
、
第一季度采购金额835400元第二季度采购金额332319元第三季度采购金额892199元第四季度采购金额935124元。
现金支出合计2995042元。
制造费用预算
单位：
元
项目
第1季度
第2季度
第3季度
第4季度
合计
变动性制造费用
26330
固定性制造费用
33100
33100
33100
33100
132400
合计
158730
减：
折旧
800
800
800
800
3200
制造费用现金支出
期末存货预算表
项目
期末存货（斤）
单位成本
合计
西瓜
100
162
芒果
150
葡萄
100
450
桃子
50
5
250
苹果
100
225
梨
50
芦柑
150
663
菠萝
150
363
香蕉
300
1227
销售及管理费用预算
单位：
元
项目
第1季度
第2季度
第3季度
第4季度
合计
预算变动费用
5981
5981
5981
5981
23924
固定费用：
保险
500
500
500
500
2000
管理人员工资
21000
21000
21000
21000
84000
租金
10800
10800
10800
10800
43200
小计
32300
32300
32300
32300
129200
合计①
38281
38281
38281
38281
153124
现金预算表
单位：
元
项目
第1季度
第2季度
第3季度
第4季度
合计
期初现金余额
1000
98744
1000
加收入：
1050300
414090
1097100
1128960
3690450
合计
1051300
1195844
3691450
减支出：
直接材料
835400
332319
892199
935124
2995042
制造费用
158730
销售与管理费用
38281
38281
38281
38281
153124
购买设备
43000
43000
合计
3349896
现金多余或不足
98744
341554
341554
资金的筹集与运用：
向银行借款
偿还银行借款
利息
合计
期末现金余额
98744
341554
341554
预计损益：
销售收入3600540元生产成本3149029元销售与管理费23924元贡献毛益427587元固定性制造费用132400元销售与管理费129200元营业净收益165987元税前净利165987元减：
所得税元净收益元
第二年
销售预算：
第一季度苹果81000斤3元/斤销售收入243000元梨63000斤3元/斤销售收入189000元芦柑81000斤元/斤销售收入445500元香蕉63000斤4元/斤销售收入252000元。
第二季度西瓜40500斤3元/斤销售收入121500元芒果7200斤元/斤销售收入44640元桃子18000斤元/斤销售收入117000元菠萝49500斤元/斤销售收入189585元。
第三季度西瓜117000斤元/斤销售收入152100元芒果40500斤元/斤销售收入190350元葡萄58500斤5元/斤销售收入292500元桃子99000斤元/斤销售收入475200元菠萝22500斤3元/斤销售收入67500元。
第四季度苹果81000斤元/斤销售收入283500元梨63000斤元/斤销售收入231210元芦柑67500斤元/斤销售收入398250元香蕉54000斤元/斤销售收入225180元。
总计（全年）西瓜236880元芒果205140元葡萄287820元桃子555000元苹果502650元梨412110元芦柑749790元菠萝226350元香蕉514710元。
第一季度销售收入1129500元第二季度销售收入472725元第三季度销售收入1177650元第四季度销售收入1138140元。
现金收入合计3918015元。
预计现金收入：
第一季度销售收入1129500元第二季度销售收入472725元第三季度销售收入1177650元第四季度销售收入1138140元。
现金收入合计3918015元。
生产预算
单位：
斤
品种
季度
1
2
3
4
全年
西瓜
预计销售量
40500
117000
157500
加：
预计期末存货
200
100
100
减：
期初存货
200
100
200
预计生产量
40700
116900
-100
157500
芒果
预计销售量
7200
40500
47700
加：
预计期末存货
350
150
150
减：
期初存货
350
150
150
预计生产量
7500
40300
-150
47650
葡萄
预计销售量
58500
58500
加：
预计期末存货
100
100
减：
期初存货
100
100
预计生产量
58600
-100
58500
桃子
预计销售量
18000
99000
117000
加：
预计期末存货
150
50
50
减：
期初存货
150
50
50
预计生产量
18150
98900
-50
117000
苹果
预计销售量
81000
81000
162000
加：
预计期末存货
200
100
100
减：
期初存货
100
200
100
预计生产量
81100
-200
81100
162000
梨
预计销售量
63000
63000
126000
加：
预计期末存货
150
50
50
减：
期初存货
50
150
50
预计生产量
63100
-150
63050
126000
芦柑
预计销售量
81000
67500
148500
加：
预计期末存货
200
150
150
减：
期初存货
150
200
150
预计生产量
81500
-200
67650
148950
菠萝
预计销售量
49500
22500
72000
加：
预计期末存货
250
150
150
减：
期初存货
250
150
950
预计生产量
49750
22400
-150
72000
香蕉
预计销售量
63000
54000
117000
加：
预计期末存货
200
300
300
减：
期初存货
300
200
300
预计生产量
62900
-200
54300
117000
直接材料采购预算
品种
季度
1
2
3
4
全年
西瓜
预计生产量（件）
40700
116900
-100
157500
材料单价（元）
预计采购金额（元）
101750
128590
283500
芒果
预计生产量（件）
7500
40300
-150
47650
材料单价（元）
预计采购金额（元）
41250
169260
葡萄
预计生产量（件）
58600
-100
58500
材料单价（元）
预计采购金额（元）
263700
263250
桃子
预计生产量（件）
18150
98900
-50
117000
材料单价（元）
预计采购金额（元）
110715
415380
602550
苹果
预计生产量（件）
81100
-200
81100
162000
材料单价（元）
3
预计采购金额（元）
202750
243300
445500
梨
预计生产量（件）
63100
-150
63050
126000
材料单价（元）
3
预计采购金额（元）
151440
189150
340200
芦柑
预计生产量（件）
81500
-200
67650
148950
材料单价（元）
5
预计采购金额（元）
407500
345015
菠萝
预计生产量（件）
49750
22400
-150
72000
材料单价（元）
3
预计采购金额（元）
149250
51520
190800
香蕉
预计生产量（件）
62900
-200
54300
117000
材料单价（元）
预计采购金额（元）
220150
182991
402480
现金支出预算：
第一季度采购金额981840元第二季度采购金额402965元第三季度采购金额1028450元第四季度采购金额960456元。
现金支出合计3373711元
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