财务业务一体化实训.docx

1、财务业务一体化实训财务业务一体化实验资料实验一系统管理和基础设置实验目的1掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容。2理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。实验内容1增加操作员；2建立帐套；3进行财务分工；4输入基础信息；5备份帐套数据；6修改账套参数。实验准备1已正确安装用友ERP-U8管理软件。2在控制面板“区域和语言设置”中设置系统日期格式为“yyyy-mm-dd”。实验资料1建立新帐套(1)账套信息帐套号：学号最后三位“101”）；账套名称：成都阳光信息技术股份有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2012年4月；会计期间：默认。(2)单位信息单位名称：

2、成都阳光信息技术有限公司；单位简称：阳光公司；单位地址：成都市金牛区信息路999号；法人代表：肖剑；邮政编码：610039；联系电话及传真：；税号：110108200711013。(3)核算类型该企业的记账本位币：人民币(RMB)；企业类型：工业；行业性质：2007新会计制度；帐套主管：你本人名字；选中“按行业性质预置科目”复选框。(4)基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。(5)分类编码方案该企业的分类编码方案如下：科目编码级次：4222；客户和供应商分类编码级次：223；收发类别编码级次：12；部门编码级次：122；结算方式编码级次：12；区分类编

3、码级次：223；存货分类编码：122，其余默认。(6)数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。(7)系统启用启用总账系统，启用时间为2012-04-01。2财务分工(功能级权限设置，还有数据级、金额级)(1)01本人名字角色：帐套主管。所在部门：财务部。负责财务业务一体化管理系统运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责管理软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账管理系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。具有系统所有模块的全部权限。(2)02王晶角色：出纳。所在部门：财务部。负责现金、银行帐管理工作；具有“总账凭证出纳签字

4、”、“总账出纳”的操作权限。(3)03马方角色：总账会计、应收会计、应付会计、资产管理、薪酬经理。所在部门：财务部。负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来、供应商往来管理工作。具有总账管理、应收款管理、应付款管理的全部操作权限。(4)04白雪角色：采购主管、仓库主管、存货核算员。所在部门：采购部。主要负责采购业务处理。具有公共目录设置、应收款管理、应付款管理、总账管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。(5)05王丽角色：销售主管、仓库主管、存货核算员。所在部门：销售部。主要负责销售业务处理。权限同白雪。注意：以上权限设置只是为了实验中的学习，与企业实际分工可能有所不同，企

5、业相关操作员比较多，分工比较细致。3设置基础档案成都阳光信息技术有限公司分类档案资料如下：(1)部门档案部门编码部门名称部门属性部门编码部门名称部门属性1管理中心管理部门202采购部采购管理101总经理办公室综合管理3制造中心生产部门102财务部财务管理301一车间生产制造2供销中心供销管理302二车间生产制造201销售部市场营销(2)人员类别本企业在职人员分为4类：1001-企业管理人员；1002-经营人员；1003-车间管理人员；1004-车间人员。(3)人员档案人员编码人员姓名性别人员类别行政部门是否业务员是否操作员对应操作员编码101肖剑男企业管理人员总经理办公室是111本人姓名男企业

6、管理人员财务部是帐套号+01112王晶女企业管理人员财务部是帐套号+02113马方女企业管理人员财务部是帐套号+03114白雪女经营人员采购部是是帐套号+04115王丽男经营人员销售部是是帐套号+05202孙健女经营人员销售部是212李平男经营人员采购部是(4)地区分类该公司地区分类为：01东北地区；02华北地区；03华东地区；04华南地区；05西北地区；06西南地区(5)供应商分类该公司供应商分类为：01原料供应商；02成品供应商(6)客户分类该公司客户分类为：01批发；02零售；03代销；04专柜(7)客户档案客户编号客户名称简称所属分类码所属地区税号开户银行(默认值)银行账号地址邮编扣率

7、分管部门分管业务员001华宏公司0106工行上地分行成都市金牛区上地路1号1000775销售部王丽002昌新贸易公司0102工行华苑分行天津市南开区华苑路1号300310销售部王丽003精益公司0403工行徐汇分行上海市徐汇区天平路8号200032销售部孙健004利氏公司0301中行平房分行哈尔滨平房区和平路16号15000810销售部孙健(8)供应商档案供应商编号供应商名称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号地址邮编分管部门分管业务员001兴华公司0106中行成都市朝阳区十里堡8号610045采购部白雪002建昌公司0106中行成都市金牛区开拓路108号610036采购部白雪003泛美商行

8、0203工行南京市湖北路100号230187采购部李平004艾德公司0203工行上海市浦东新区东方路1号甲200232采购部李平实验要求1设置系统日期为2012-04-01，以系统管理员admin的身份，进行增加操作员、建立帐套、财务分工、备份账套操作。2以账套主管身份进行系统启用、基础档案设置、账套数据修改操作。操作指导1启动系统管理：开始?程序?用友ERP-U872?系统服务?系统管理。2以系统管理员身份注册登录系统管理：系统?注册?出现登录对话框，输入“admin”，确定。3增加操作员：权限?用户?进入“用户管理”?增加，出现“增加用户”对话框，依次输入资料所给内容。4建立帐套：账套?建

9、立，打开“创建账套”对话框?输入账套信息?输入单位信息?输入核算类型?确定基础信息?确定编码方案?数据精度定义?退出5财务分工：权限?权限，进入“操作员权限”窗口?选账套，选年度，选用户?修改或增加，打开“增加和调整权限”对话框?按资料设置各用户权限?退出6系统启用与基础设置(1)登录“企业应用平台”：开始?程序?用友ERP-U872?企业用用平台，打开登录对话框?以帐套主管身份登录。(2)系统启用：基础设置?基本信息?系统启用?启用总账，启用日期2012年4月1日。注意：若建帐套时已完成启用，则略过此步骤。(3)进行基础设置：基础设置?基础档案?选择录入项目?录入资料所给内容7备份帐套数据：

10、现在磁盘上建立备份文件夹?以系统管理员身份注册登录系统管理?账套?输出，打开“账套输出”对话框?选择数据备份所在目录?确定8修改帐套数据：在建立帐套后，若某些帐套参数还需修改，则以账套主管身份注册登录系统管理?账套?修改?按提示修改相关内容实验二总账管理系统实验目的1掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。2理解总账系统初始设置的含义。3掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。实验内容1总账管理系统参数设置。2基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。3期初余额录入。实验准备设置系统日期为2012-04-01，引入“实验一”帐套数据：(

11、1)以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套引入”命令，打开“请选择账套备份文件”对话框；(2)选择“实验一”帐套数据所在的磁盘驱动器，进入到文件“UferpAct.Lst”所在位置，选择该文件按提示完成账套引入操作。实验资料1总账控制参数选项卡参数设置凭证?制单序时控制?支票控制赤字控制：资金往来科目赤字控制方式：提示可以使用应收款、应付款、存货受控科目取消“现金流量科目必需录入现金流量项目”选项凭证编号方式采用系统编号账簿账簿打印位数按软件的标准设定明细账打印按年排页凭证打印打印凭证页脚姓名预算控制超出预算允许保存权限出纳凭证必须经由出纳签字允许修改、作废他人填制的凭证可查询他人凭证

12、明细账查询权限控制到科目会计日历会计日历为1月1日12月31日数量小数单位和单价小数单位设置为2位其他外币核算采用固定汇率部门、个人、项目按编码方式排序2基础数据(1)外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率1:6.275(此汇率只供演示帐套使用)。(2)2012年4月份会计科目及期初余额表科目名称辅助核算方向币别计量累计借方发生额累计贷方发生额期初余额库存现金1001日记借18889.6518860.656875.70银行存款1002日记银行借469251.88370000.35511057.16工行存款100201日记银行借469251.88370000.35511057.16中行存

13、款100202日记银行借美元应收账款1122客户往来借60000.0020000.00157600.00预付账款1123供应商往来借其他应收款1221借4200.005410.273800.00应收单位款122101客户往来借应收个人款122102个人往来借4200.005410.273800.00坏账准备1231贷3000.006000.0010000.00材料采购1401借80000.00-80000.00原材料1403借293180.001004000.00生产用原材料140301数量核算借吨293180.001004000.00材料成本差异1404借2410.271642.00库存商品

14、1405借140142.5490000.002554000.00委托加工物资1408借周转材料1411借固定资产1601借260860.00累计折旧1602贷39511.8947120.91在建工程1604借人工费160401项目核算借材料费160402项目核算借其他160403项目核算借无形资产1701借58500.0058500.00待处理财产损益1901待处理流动资产损益190101待处理固定资产损益190102短期借款2001贷200000.00200000.00应付账款2202供应商往来贷150557.2660000.00276850.00预收账款2203客户往来贷应付职工薪酬221

15、1贷3400.008200.00应缴税费2221贷36781.3715581.73-16800.00应交增值税222101贷36781.3715581.73-16800.00贷36781.37-33800.00贷15581.7317000.00应付利息2231贷借款利息223101贷其他应付款2241贷2100.002100.00实收资本4001贷2609052.00本年利润4103贷1478000.00利润分配4104贷13172.749330.55-119022.31未分配利润410415贷13172.749330.55-119022.31生产成本5001项目核算借8711.3710122

16、.3817165.74直接材料500101项目核算借4800.005971.0010000.00直接人工500102项目核算借861.00900.744000.74制造费用500103项目核算借2850.003050.002000.00折旧费500104项目核算借200.37200.641165.00其他500105项目核算借制造费用5101借工资510101借折旧费510102借主营业务收入6001贷350000.00350000.00其他业务收入6051贷250000.00250000.00主营业务成本6401借300000.00300000.00其他业务成本6402借180096.551

17、80096.55营业税金及附加6403借8561.288561.28销售费用6601借5000.005000.00管理费用6602借23221.3323221.33薪资660201部门核算借8542.968542.96福利费660202部门核算借1196.011196.01办公费660203部门核算借568.30568.30差旅费660204部门核算借5600.235600.23招待费660205部门核算借4621.564621.56折旧费660206部门核算借2636.272636.27其他660207部门核算借56.0056.00财务费用6603借8000.008000.00利息支出660

18、301借8000.008000.00说明：1.将“库存现金1001”科目指定为现金总账科目；将“银行存款1002”科目指定为银行总账科目；将“库存现金1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指定为现金流量科目。2.部门核算期初数据均假设为总经理办公室(3)凭证类别凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,100201,100202付款凭证贷方必有1001,100201,100202转账凭证凭证必无1001,100201,100202(4)结算方式结算方式编码结算方式名称是否票据管理1现金结算否2支票结算否201现金支票是202转账支票是3其他否(5)项目目录项目大类：

19、生产成本5001核算科目：生产成本及其下级所有明细科目项目分类：1自行开发项目，2委托开发项目项目名称：1-101普通打印纸-A4，1-102凭证套打纸-8X，所属分类码均为1(6)数据权限分配操作员白雪只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款5个科目的明细账查询权限。具有所有部门的查询和录入权限。3期初数据(1)总账期初余额表：见“2012年04月份会计科目及期初余额表”(2)辅助账期初余额表：在“期初往来明细”窗口录入会计科目：1122应收账款期初余额：借157600元日期凭证号客户业务员摘要方向期初余额票号票据日期2012-02-25转-118华宏公司孙健销售商品借996

20、00.00P1112012-02-252012-03-10转-15昌新贸易公司孙健销售商品借58000.00Z1112012-03-10会计科目：122102其他应收款应收个人款期初余额：借3800元日期凭证号部门个人摘要方向期初余额2012-03-26付-118总经理办公室肖剑出差借款借2000.002012-03-27付-156销售部孙健出差借款借1800.00会计科目：2202应付账款期初余额：贷276850元日期凭证号供应商业务员摘要方向期初余额票号票据日期2012-01-20转-45兴华公司李平购买原材料贷276850.00C1232012-01-20会计科目：5001生产成本期初余

21、额：借17165.74元科目名称普通打印纸-A4凭证套打纸-8X合计直接材料5001014000.006000.0010000.00直接人工5001021500.002500.744000.74制造费用500103800.001200.002000.00折旧费500104500.00665.001165.00合计6800.0010365.7417165.74(3)辅助帐累计借方、累计贷方发生额：在“辅助期初余额”窗口直接录入会计科目：1122应收账款日期凭证号客户业务员摘要方向余额票号票据日期2012-02-25转-118华宏公司孙健销售商品借60000.00P1112012-02-25201

22、2-03-10转-15昌新贸易公司孙健销售商品贷20000.00Z1112012-03-10会计科目：122102其他应收款应收个人款日期凭证号部门个人摘要方向余额2012-03-26付-118总经理办公室肖剑出差借款借4200.002012-03-27付-156销售部孙健出差借款贷5410.27会计科目：2202应付账款日期凭证号供应商业务员累计借方累计贷方票号票据日期2012-02-20转-45兴华公司李平150557.2660000.00C1232012-02-20会计科目：5001生产成本明细项目：普通打印纸-A4科目名称累计借方累计贷方直接材料5001014800.005971.00

23、直接人工500102861.00900.74制造费用5001032850.003050.00折旧费500104200.370200.64实验要求以帐套主管的身份进行总账初始设置。操作指导1登录总账：开始?程序?用友ERP-U872?企业用用平台?以帐套主管的身份登录2设置总账控制参数：业务工作?财务会计?总账?设置?选项?编辑?按资料设置?确定3设置基础数据：基础设置?基本档案?财务，完成下述项目的设置(1)设置外币及汇率(2)会计科目-增加明细会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指定会计科目(4)设置凭证类别(5)设置结算方式：基础设置?基本档案?收付结算?结算方式(6)项目管理：定义项目

24、大类?定义项目分类?定义项目目录?指定核算科目(7)数据权限控制设置及分配：系统服务?权限?数据权限控制设置?数据权限设置4输入期初余额：设置?期初余额，进入“期初余额录入”注意：一般科目只录入末级会计科目数据；辅助核算科目进入相应的辅助账窗口录入。数据输入完毕后要进行试算平衡。实验三应收款管理实验目的1.掌握用友ERP-U8管理软件中应收款管理系统的相关内容。2.掌握应收款管理系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作。3.理解应收款管理在总账核算与在应收款管理系统核算的区别。实验内容1.初始化：设置账套参数、初始设置。2.日常处理:形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计。3.

25、期末处理：月末结账。实验准备系统日期设置为：2012-04-01，引入“实验二”账套数据。实验资料1.初始设置(1)控制参数：坏账处理方式为“应收余额百分比”；自动计算现金折扣。(2)设置科目基本科目设置：应收科目1122；预收科目2203；销售收入科目6001；。控制科目设置：所有客户的控制科目-应收科目1122；预收科目2203结算方式科目设置：现金支票-人民币、100201；转账支票-人民币、100201。(3)坏账准备设置：提取比例为0.5%；坏账准备期初余额800；坏账准备科目1231；对方科目660207。(4)账期内账龄区间及逾期账龄区间：01-130天，总30天；02-3160天，总60天；03-6190天，总90天；04-91以上。(5)计量单位组：