信用证使用大全含详介丶中英文样本丶修改函.docx

1、信用证使用大全含详介丶中英文样本丶修改函 信用证使用大全（含详介丶中英文样本丶修改函） 信用证是国际贸易的中最普遍的一种付款方式， 它牵系着众多进口商、 银行、 出口商的利益。 在实际的进出口业务操作中应找到各种技巧， 找出应注意的问题上， 并进行预先防范， 才能更好的地促使业务能顺利进行。 合理设置销售合同， 作为出口商， 在保证买卖双方的根本利益和对条款无异议的情况下， 在似立合同中有很多主动性来使得往后的信用证更简单、 清晰。 将复杂化的货物品简单化， 做到分身有术 在缮制合同时， 将繁杂的全部货物尽可能梳理成一个或几个能用名称入在主合同上， 在合附件上在通用名称项下分成几中具体的货物。

2、 在具体货物体积的项下再列规格， 就比较容易解决货物品名繁琐的问题， 我们举一下例来说明， 如某一出口商向国外出口一批工程机械设备及零件， 包括不同型号压路机、 挖掘机、 起重机等及其配件。 我们订立合同时就可以采取以下方式。 主合同: 01通用名称： ENGINEERING EQUIPMENTS ANDSPARE PARTS AS PER BUYER S PURCHASE ORDER NO.XXXX DATED MM/DD/YY 02 货物名称 TYPE A ,DETAILED SPECIFICATION TYPE B ,DETAILED SPECIFICATION (2)EXCAVATOR

3、 TYPE C ,DETAILED SPECFICATION TYPE D ,DETAILED SPECFICATON (3)CRANE TYPE,DETAILED SPECIFICATION TYPED F ,ETAILED SPECFICATION (4)SPARE PARTS 按以上的方式做合同， 开证行就可以主合同的通用名称开立的信用证， 对货物描述非常简洁。 从而规定提单上的货物描述也与之一致， 达到将复杂化为简单的目的。 合理设置其他跟信用证有关的条款 装运港设置尽量模糊化。 譬如， 在某一合同中， 买卖双方商定以某一沿海大型港口为装运港， 但是在订立合同时， 如果不是FOB成交方

4、式， 尽量设置为任何中国港口(ANY CHNESE SEAPORT)， 以免在出运时由于意外的天气或其他突然的原因造成在信用证规定的港口无法装运。 装运时间的设置要留有余地。 在具体操作中， 如果承诺30天交货， 许多出口商会设置装运时间为： WITHIN 30 DAYS AFTER RECEIVING THE L/C 。 实际上进口商往往会从申请开立信用证的时间算起， 到最后装运期为30天规定在信用证条款中， 这样无疑使出口商的备货装运时间减少了约5-7天。 因此， 为了获得真正30天的交货时间， 应加5-10天左右时间。 避免出口商在备货出运时间上处于被动， 具体做法可以采取类似： WIT

5、HN 30 TO 40 DAYS AFTER RECEIVING THE L/C。 信用证应设置确切的付款时间， 在实际业务中， 提单后多少天付款比见票后多少天付款有利于受益人， 比如： 对于出口商来说， 远期信用证L/C 90DAYS AFTER SIGHT 比L/C 90 DAYS FROM THE B/L DATE .收汇的时间慢许多。 价格条款的设置要符合相?脑耸浞绞剑榛钫莆崭鞲黾鄹袷跤锞咛逶擞茫延煤头缦赵鹑蔚幕锟樦坪贤保椴灰赡珊 说腃FR或CIF术语， 采用CPT和CIF更好些。 防范信用证中不利条款的出现 出口商书面要求进口商在开立信用证时设立以下条款： 对议付行的设置， 要求进口

6、商直接开证到出口商的议付行， 有利于出口方银行及时间鉴别信用证的真伪， 了解开证行的信用和记录， 找出信用证的软条款。 对议付条款的设置， 要求进口商将议付条款设置为所有中国境内的银行， 现在很多的信用证是国外银行SWIFT。 电开甚至信开到其代理行， 然后通过快件公司收通知费和快件费， 其中的议付交单条款往往仅设置为代理行， 这给很多不在代理行所处城市的出口商带来不便， 实际上是缩短了受益人的议付交单的时间。 认真审核信用证条款 当受益人收到信用证后， 必须认真审证隹谝滴袢嗽北匦肓帧纾憾杂诳赵嘶蛄嘶跷和提出一次性修改信用证， 其中有三个审核重点。 对信用证的一般性条款审核 主要是以合同为基础

7、的条款， 包括受益人名称及地址， 信用证的开立时间， 船期， 装期， 有效期， 货物的描述， 价格条款， 装运港和目的港等， 这个主要参照合同和UCP500来审核出所有的需要修改的地方。 对信用证所需单据的审核 主要掌握发票， 装箱单， 提单， 保单， 原产地证书， 分析单等单据的审核， 每种单据需多少。 单据审核特别注意以下3点： (1) 信用证有没有处身矛盾的条款， 如本是FOB价格条款， 提单上却要求显示FREIGHT PREPAID.CFR 的价格条款需要INSURANCE POLICY 等 (2) 1/3海运提单直接寄单的问题， 对于进口商， 提单条款往往需要1/3的提单和全套单据直

8、接寄给客户， 出口商对于这一条款非常忌讳， 但在我们实际操作中， 只要信用证规定提单的收货人为开证行或偿付行收货， 还是属于银行信用。 (3) 发票和原产地论证条款， 对于中东开来的信用证， 往往发票和原产地证书需要到该国驻中国的使馆或领馆的经商处论证， 这是一个非常麻烦又花钱的事， 若对这类条款出现在信用证条款上， 最好要求开证申请人修改掉， 如果由于目的清关原因不愿修改， 也可要求进口商将些款修改为所有的阿拉伯国家的使领馆均可认证。 类似ORIGINAL INVOICE AND CERTIFICATE OF ORIGHIN TO BE LEGALIZED AT ANY ARABIAN EM

9、BASSY OR CONSULATE.这样有利于出口商不受时间和地眯的银制进行这两个单据论证。 对附加条款的审核 附加条款有两部分， 一是对银行的，二是对受益人的条款。 我们主要小奖章后者对我们的实际影响。 类似于开证申请人或其代理人在装船前的签署的检验单据要随同其他全套单据进行议付的软条款。 受益人必须特别注意， 一旦接受此条款， 在日后所交的单据， 开证行会找各种理由， 认为所议付的检验单据的印鉴与开证行备案的印鉴不符， 而造成重大不符点。 对这类条款， 一定要坚持要求开证申请人修改。 如： 4CARTONS GOODS TO BE INSPECTED AT PORT OF LOADING

10、 . AND THE RELEVANT INSPECTION CERTIFICATE SIGNED BY APPLICANTS OR THEIR REPRESENTATIVE TO BE SUBMITTED ALONG WITH FULL SET OF DOCUMENTS .解决该条款还有两种方法： 一是彻底要求开证申请人去掉这一条款， 而改用装船前寄该批货物的实物样品，把制造商的分析单或质量证明作为议付单据之一： 二是装船预检， 由双方接受的比较公正的国际检验公司进行检验， 将其示的报告或论证的发票和装箱单作为议付单据之一。 灵活运用制单技巧 在单证一致， 单单一致的原则指导下，灵活运用制单

11、技巧， 能有效减少不符点， 是安全收汇的保证。 发票 发票上除了受益人和开证申请人的名址与信用证相一致外， 对于受益人， 在不产生不符点的情况下， 还应包括营业执照号(BUSINESS LICENSE NO.)和税务登记号(VAT NO.)， 因为有些国家的清关及备案需要这些信息。 装箱单 受益人的抬头， 发票号码和麦头等与发票严格一致。 货物的名称不要求那么详细，一般说来， 同种货物在同一名称项目下， 列明规格小差异即可， 不同货物之间只要列明名称差异。 对于出运复杂的货物时， 出口商在处理装箱时， 最好编制箱号， 相同名称的货物安排在相近的箱号， 如有并箱， 必须列明各个箱号所装货物名称，

12、 规格和装箱规格和数量。 提单或空运单 提单或空运单制作非常关键，国为该单据为非出口商(受益人)制单， 一旦议付后发现不符点， 很难有时间来修改。 多数单据的不符点很大一部分出自提单/空运单， 最后导致扣费， 甚至拒付， 因此，必须注意以下几方面： (1) 出口操作人员应该非常认真审核信用证关于提单或空运单的要求， 包括一般条款票求和附加条款要求。 (2) 提单/空运单所内容应尽量简单清晰， 这样不容易产生不符点。 对于复杂繁琐的货物， 在不影响进口方清关和提货的情况下， 应尽量采取一个或几个简单的能用名称。 (3) 提单或空运单的格式和签章必须符合UCP500的要求。 在实际业务中， 有许多

13、出口商和货运公司只注重提单或空运单的制单内容是否与信用证一致， 而忽略其格式和签章是否规范， 导致在议付时造成不符点而又无法在是最后交单期内去修改， 从而带来收汇风险。 信用证样本(中英文对照) 信用证 样本: 以下 信用证 内容源自华利陶瓷厂与一塞浦路斯客户所开立并顺利支付的信用证 TO:BANK OF CYPRUS LTD LETTERS OF CREDIT DEPARTMENT NTCOSIA COMMERCIAL OPERATIONS CENTER INTERNATIONAL DIVISION * * TEL:* FAX:* TELEX:2451 amp; 4933 KYPRIA CY

14、 SWIFT:BCYPCY2N DATE:23 MARCH 2005 APPLICATION FOR THE ISSUANCE OF A LETTER OF CREDIT SWIFT MT700 SENT TO:MT700转送至 STANDARD CHARTERD BANK UNIT 1-8 52/F SHUN NIND SQUARE O1 WANG COMMERCIAL CENTRE,SHEN NAN ROAD EAST,SHENZHEN 518008 - CHINA 渣打银行深圳分行 深南东路5002号 信兴广场地王商业大厦52楼1-8单元 电 话： 82461688 :27: SEQUE

15、NCE OF TOTAL序列号 1/1 指只有一张电文 :40A: FORM OF DOCUMENTARY CREDIT跟单信用证形式 IRREVOCABLE 不可撤消的信用证 :20OCUMENTARY CREDIT NUMBER信用证号码 00143-01-0053557 :31C: DATE OF ISSUE开证日 如果这项没有填， 则开证日期为电文的发送日期。 :31DATE AND PLACE OF EXPIRY信用证有效期 050622 IN CHINA 050622在中国到期 :50: APPLICANT 信用证开证审请人 * NICOSIA 较对应同发票上是一致的 :59: B

16、ENEFICIARY 受益人 CHAOZHOU HUALI CERAMICS FACTORY FENGYI INDUSTRIAL DISTRICT, GUXIANG TOWN, CHAOZHOU CITY,GUANGDONG PROVINCE,CHINA.潮州华利陶瓷洁具厂 :32B: CURRENCY CODE,AMOUNT 信用证项下的金额 USD*7841,89 :41D:AVAILABLE WITH.BY. 议付适用银行 STANDARD CHARTERED BANK CHINA AND/OR AS BELOW 渣打银行或以下的 BY NEGOTIATION 任何议付行 :42CRAF

17、TS AT 开汇票 SIGHT 即期 :42A RAWEE 付款人 BCYPCY2NO10 BANK OF CYPRUS LTD 塞浦路斯的银行名 :43PARTIAL SHIPMENTS 是否允许分批装运 NOT ALLOWED 不可以 :43T:TRANSHIPMENT转运 ALLOWED允许 :44AOADING ON BOARD/DISPATCH/TAKING IN CHARGE AT/FROM.装船 港口 SHENZHEN PORT深圳 :44B:FOR TRANSPORTATION TO 目的港 LIMASSOL PORT发票中无提及 :44C: LATEST DATE OF SH

18、IPMENT最后装船期 050601 :045AESCRIPTION OF GOODS AND/OR SERVICES 货物/服务描述 SANITARY WARE 陶瓷洁具 F O B SHENZHEN PORT,INCOTERMS 2019 fob深圳港， INCOMTERMS 2019 :046AOCUMENTS REQUIRED 须提供的单据文件 *FULL SET (AT LEAST THREE) ORIGINAL CLEAN SHIPPED ON BOARD BILLS OF LADING ISSUED TO THE ORDER OF BANK OF CYPRUS PUBLIC CO

19、MPANY LTD,CYPRUS,NOTIFY PARTIES APPLICANT AND OURSELVES,SHOWING 全套清洁已装船提单原件(至少三份)， 作成以塞浦路斯股份有限公司为抬头， 通知开证人和我们自己， 注明 *FREIGHT PAYABLE AT DES TINATION AND BEARING THE NUMBER OF THIS CREDIT. 运费在目的港付注明该信用证号码 *PACKING LIST IN 3 COPIES. 装箱单一式三份 *CERTIFICATE ISSUED BY THE SHIPPING COMPANY/CARRIER OR THEIR

20、AGENT STATING THE B/L NO(S) AND THE VESSEL(S) NAME CERTIFYING THAT THE CARRYING VESSEL(S) IS/ARE: A) HOLDING A VALID SAFETY MANAGEMENT SYSTEM CERTIFICATE AS PER TERMS OF INTERNATIONAL SAFETY MANAGEMENT CODE AND B) CLASSIFIED AS PER INSTITUTE CLASSIFICATION CLAUSE 01/01/2019 BY AN APPROPRIATE CLASSIF

21、ICATION SOCIETY 由船公司或代理出有注明B/L号和船名的证明书证明他们的船是: A)持有根据国际安全管理条款编码的有效安全管理系统证书; 和 B)由相关分级协会根据2019年1月1日颁布的ICC条款分类的. *COMMERCIAL INVOICE FOR USD11,202,70 IN 4 COPIES DULY SIGNED BY THE BENEFICIARY/IES, STATING THAT THE GOODS SHIPPED: A)ARE OF CHINESE ORIGIN. B)ARE IN ACCORDANCE WITH BENEFICIARIES PROFORMA

22、 INVOICE NO. HL050307 DATED 07/03/05. 由受益人签署的商业发票总额USD11,202,70一式四份， 声明货物运输： A)原产地为中国 B)同号码为HL050307 开立日为 07/03/05的商业发票内容一致 :047A: ADDITIONAL CONDITIONS附加条件 * THE NUMBER AND DATE OF THE CREDIT AND THE NAME OF OUR BANK MUST BE QUOTED ON ALL DRAFTS (IF REQUIRED). 信用证号码及日期和我们的银行名必须体现在所有单据上(如果有要求) *TRAN

23、SPORT DOCUMENTS TO BE CLAUSED: VESSEL IS NOT SCHEDULED TO CALL ON ITS CURPENT VOYAGE AT FAMAGUSTA,KYRENTA OR KARAVOSTASSI, CYPRUS. 运输单据注明quot; 船在其航行途中不得到塞*的Famagusta, Kyrenta or Karavostassi这些地方 *INSURANCE WILL BE COVERED BY THE APPLICANTS.保险由申请人支付 *ALL DOCUMENTS TO BE ISSUED IN ENGLISH LANGUAGE.所有单

24、据由英文缮制 *NEGOTIATION/PAYMENT:UNDER RESERVE/GUARANTEE STRICTLY 保结押汇或是银行保函 PROHIBITED. 禁止 *DISCREPANCY FEES USD80, FOR EACH SET OF DISCREPANT DOCUMENTS PRESENTED UNDER THIS CREDIT,WHETHER ACCEPTED OR NOT,PLUS OUR CHARGES FOR EACH MESSAGE CONCERNING REJECTION AND/OR ACCEPTANCE MUST BE BORNE BY BENEFICIA

25、RIES THEMSELVES AND DEDUCTED FROM THE AMOUNT PAYABLE TO THEM. 修改每个单据不符点费用将扣除80美元(最多40) *IN THE EVENT OF DISCREPANT DOCUMENTS ARE PRESENTED TO US AND REJECTED,WE MAY RELEASE THE DOCUMENTS AND EFFECT SETTLEMENT UPON APPLICANTS WAIVER OF SUCH DISCREPANCIES,NOTWITHSTANDING ANY COMMUNICATION WITH THE PRE

26、SENTER THAT WE ARE HOLDING DOCUMENTS AT ITS DISPOSAL,UNLESS ANY PRIOR INSTRUCTIONS TO THE CONTRARY ARE RECEIVED. 如果不符点是由我方提出并被拒绝， 我们将视为受益人放弃修改这个不符点的权利。 是说你如果提交了有不符点的单据并且被银行拒付的话， 如果客人接受这些不符点， 银行在没有收到你们的指示之前有权把单据REALSE给客人 *TRANSPORT DOCUMENTS BEARING A DATE PRIOR TO THE L/C DATE ARE NOT ACCEPTABLE.早于开

27、证前的运输文件不接受 *DIFFERENCE OF USD3363.81(T.E.30 PERCENT OF INVOICE VALUE) BETWEEN L/C AMOUNT AND INVOICES AMOUNT REPRESENTS AMOUNT PAID BY APPLICANTS DIRECT TO BENEFICIARIES OUTSIDE THE L/C TERMS WITHOUT ANY RESPONSIBILITY ON OURSELVES AND TO BE SHOWN ON INVOICES AS SUCH. L/C跟发票上USD3363.81的差额(30%发票额)由申请

28、人直接用L/C以外 的方式直接给予受益人 :71B: CHARGES BANK CHARGES OUTSIDE CYPRUS INCLUDING THOSE OF THE REIMBURSING BANK ARE FOR BEN. A/C. 在塞浦路斯以外银行产生的费用包括支付行的费用由信用证收益人负担， :48: PERIOD FOR PRESENTATION 单据提交期限 DOCUMENTS MUST BE PRESENTED WITHIN 21 DAYS AFTER B/LADING DATE,BUT WITHIN THE VALIDITY OF THE CREDIT.在信用证有效期内，

29、 最迟装运期后21天内， 向银行提交单据 :49:CONFIRMATION INSTRUCTIONS保兑指示 WITHOUT 不保兑 :53A: REIMBURSING BANK偿付行 BCYPGB2L BANK OF CYPRUS UK INTERNATIONAL DEPARTMENT, 87/93 CHASE SIDE,SOUTHGATE N14 5BU LONDON - UNITED KINGDOM. :78: INSTRUCTIONS TO THE PAY/ACCEP/NEG BANK 议付行 NEGO OF DOCS THRU BANK OF CHINA LIMITED CHINA

30、IS ALLOWED.PLEASE 可通过中国银行议付，请 DEDUCT RROM YOUR PAYMENT TO BENEFICIARIES THE AMOUNT OF USD15,00 (是15还是1500， 请指明) 于受益人的帐户中扣去USD15,00 REPRESENTING RECORDING FEES. NEGOTIATION BANK TO OBTAIN 作为记录费。 REIMBURSEMENT FROM OUR ACCOUNT WITH REIMBURSING BANK 3 BUSINESS DAYS FOLLOWING THEIR AUTHENTICATED TELEX/S

31、WIFT ADVICE TO US, STATING A) OUR CREDIT NUMBER, B)AMOUNT CLAIMED, C) VALUE OF DOCUMENTS D)SHIPMENT/DISPATCH DATE AND E)THAT DOCS ARE IN STRICT COMPLIANCE WITH CREDIT TERMS. ON EXECUTION FORWARD TO US,BANK OF CYPRUS PUBLIC COMAPNY LTD,NICOSIA COMMERCIAL OPER. CENTER INTERN. DIV., 10 KYRIACOS MATSI A

32、V. 1082 AY. OMOLOYITES,NIGOSIA, CYPRUS,ALL DOCS IN ONE LOT BY COURIER SERVICE AT BENEFICIARIES EXPENSE.所有单据应由偿付行于三个工作日内通过快件形式发给我们， 费用由受益人承担。 :72: SENDER TO RECEIVER INFORMATION 附言 CREDIT IS SUBJECT TO U.C.P. 1993 本信用证根据跟单信用证统一惯例UCP500(1993 年版)开出 I.C.C PUBL. NO.500. SUBJECT TO URR ICC 525.COLLECT YOUR CHARGES FROM BENE.PLEASE ACKN.RECEIPT. CUMSTOMERS APPROVAL. 信用证修改函 Negotiation:（议付-） 我方愿以你方每小桶成本加运费含5%佣金拉各斯每桶150美元价七八月份装运订购1000桶铁钉。 We are willing to place an order with you for 1000 cost(桶) iron nails（铁钉） at USD 150 CFRC5% Lagos