证券市场基础知识第二章测试题含答案.docx

1、证券市场基础知识第二章测试题含答案单选：以下关于股票的说法错误的是( )。A.股票实质上代表了股东对股份公司的所有权B.同种类的每一股份具有同等权利C.股票是设权证券D.股份有限公司的资本划分为股份，每一份股份的金额相等答案：C解析：股票代表的是股东权利，它的发行是以股份的存在为条件的，股票只是把已存在的股东权利表现为证券的形式，它的作用不是创造股东的权利，而是证明股东的权利，因此股票是政权证券。单选：( )是股票的基本特征，它是指股票可以为持有人带来收益的特征。A.风险性B.收益性C.流动性D.参与性答案：B解析：持有股票的目的在于获取收益，收益性是股票的基本特征。单选：我国公司法规定，股份

2、有限公司向发起人、法人发行的股票应当为( )。A.优先股票B.记名股票或无记名股票C.无记名股票D.记名股票答案：D解析：股份有限公司向发起人、法人发行的股票，应当为记名股票，并应当记载该发起人、法人的姓名，不得另立户名或者以代表人姓名记名。单选：以下关于股利政策的说法错误的是( )。A.稳定可预测的股利政策是股份公司稳健经营的重要指标B.股利政策体现了公司的发展战屡和经营思路C.稳定可预测的股利政策与股东利益最大化负相关D.股利政策是公司资本管理事项中经常要涉及的一个与股票相关的概念答案：C解析：稳定可预测的股利政策有利于股东利益最大化。单选：以下关于股票合并的说法错误的是( )。A.股票合

3、并是将若干股票合并为1股B.股票合并是将每10股合并为1股C.股票合并又称并股D.股票合并常见于低价股答案：B解析：A，股票合并又称“并股”，是将若干股股票合并为1股。并股常见于低价股，并股后，流动性有可能提高，导致估值上调。单选：以下关于股票分割与合并的说法错误的是( )。A.从理论上说，股票分割与合并都不会影响股东所持股票的市值B.股票合并后，对股票的流动性和估值均不会产生影响C.事实上，股票分割与合并通常会刺激股价上升或下降D.股票分割与合并，不影响股东权益占公司总股权的比重答案：B解析：并股后，流动性有可能提高，导致估值上调。单选：股票的市场价格由股票的价值决定，同时还受许多其他因素的

4、影响，其中最直接的影响因素是( )。A.股票的种类B.气象环境C.供求关系D.劳动力价格答案：C解析：供求关系是最直接的影响因素，其他因素都是通过作用于供求关系而间接影响股票价格。单选：对股份有限公司而言，发行优先股票的作用在于可以筹集( )的公司股本。A.中短期B.中期C.长期稳定D.短期答案：C解析：对股份公司而言，发行优先股票的作用在于可以筹集长期稳定的公司股本，又因其股息率固定，可以减轻利润的分派负担。单选：股份有限公司因破产或解散进行清算时，公司剩余资产清偿的先后顺序是( )。A.债权人、优先股东、普通股东B.债权人、普通股东、优先股东C.普通股东、优先股东、债权人D.优先股东、普通

5、股东、债权人答案：A解析：当股份有限公司因破产或解散进行清算时，在对公司剩余资产的分配上，优先股票股东排在债权人之后、普通股票股东之前，这也是优先股票剩余资产分配优先的体现。单选：非累积优先股票的特点是股息分派以( )为界，当年结清。A.每个产业周期B.每个经营周期C.每个营业年度D.每个生产周期答案：C解析：非累积优先股票的特点是股息分派以每个营业年度为界，当年结清。如果本年度公司的盈利不足以支付全部优先股利息，对其所欠部分，公司将不予以累积计算，优先股股票也不得要求公司在以后的营业年度中予以补发。单选：在中国境外注册、在香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票，称为(

6、 )。A.普通股B.蓝筹股C.红筹股D.优先股答案：C解析：题干说的是红筹股，目前，红筹股已成为内地企业进入入国际资本市场筹资的一条重要渠道。单选：已完成股权分置改革的公司，在解禁前，按照股份流通受限与否分类，不属于有限售条件股份的是( )。A.其他内资持股B.境内上市外资股C.国有法人持股D.国家持股答案：B解析：有限售条件的股份包括：国家持股、国有法人持股、其他内资持股、外资持股。单选：已完成股权分置改革的公司，在解禁前，按照股份流通受限与否分类，属于有限售条件股份的是( )。A.境外上市外资股B.人民币普通股C.国有法人持股D.境内上市外资股答案：C解析：其他三项都是无限售条件股份。单选

7、：股权分置改革后公司原非流通股股份的出售，应当遵循的规定之一是，自改革方案实施之日起，至少在( )个月内不得上市交易或转让。A.6B.24C.18D.12答案：D解析：改革后公司原非流通股股份的出售应当遵守以下规定：自改革方案实施之日起，在12个月内不得上市交易或转让;持有上市公司股份总数5%以上的原非流通股股东在上述规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%，在24个月不得超过10%。单选：非流通股股东提出股权分置改革建议，应委托公司( )召集A股市场相关股东举行会议，审议公司股权分置改革方案。A.董事会B.监事会C.股东大会

8、D.高管人员答案：A解析：公司股权分置改革的决议，原则上应当由全体非流通股股东一致同意提出。非流通股股东提出改革建议，应委托公司董事会召集A股市场相关股东举行会议，审议公司股权分置改革方案。多选：关于股票，下列表述正确的有( )。A.股票与它代表的财产权有不可分离的关系B.股票是一种代表财产权的有价证券C.股票与它代表的财产权分离D.股票本身具有价值答案：AB解析：股票本身没有价值，但股票是一种代表财产权的有价证券，D错误;股票与它代表的财产权有不可分离的关系，股票的转让就是股东权的转让，C错误。多选：我国公司法规定，发行无记名股票的，公司应当记载( )。A.股票发行日期B.股票数量C.股票编

9、号D.股东数量答案：ABC解析：我国公司法规定，发行无记名股票的，公司应当记载股票数量、编号及发行日期。因为无记名股票没法确定股东数量，所以不用记载股东数量。多选：以下概念中与股份公司股利政策相关的有( )。A.股权登记日B.股利宣布日C.股票股利D.现金股利答案：ABCD解析：4个概念都与股利政策相关，AB是股利政策的相关日期，CD是股利发放的方式。多选：以下关于股票分割与合并的说法正确的是( )。A.事实上，股票分割与合并通常会刺激股价上升B.从理论上说，股票分割与合并都不会影响股东所持股票的市值C.股票分割通常适用于低价股，股票合并常见于高价股D.股票分割与合并，不影响股东权益占公司总股

10、权的比重答案：ABD解析：股票分割通常适用于高价股，股票合并常见于低价股，C错误。多选：影响上市公司未来收益、引起股票内在价值变化的因素包括( )。A.清算方式的变化B.宏观经济政策的调整C.公司产品供求关系的变化D.经济形势的变化答案：BCD解析：经济形势的变化、宏观经济政策的调整、供求关系的变化等都会影响上市公司未来的收益，引起内在价值的变化。多选：由于( )的不确定性，各种价值模型计算出的股票“内在价值”只是股票真实的内在价值的估计值。A.年度预算B.市场利率C.账面价值D.未来收益答案：BD解析：由于未来收益和的市场利率的不确定性，各种价值模型计算出的股票“内在价值”只是股票真实的内在

11、价值的估计值。多选：影响股票价格的因素之一是公司经营状况，分析公司经营状况的因素包括( )。A.公司竞争力B.公司改组或合并C.公司盈利水平D.公司治理水平答案：ABCD解析：公司经营状况的好坏，可以从以下各项来分析：公司治理水平与管理层质量;公司竞争力;财务状况，重点在于研究公司的盈利性、安全性和流动性;公司改组或合并。多选：影响股票价格的宏观经济因素包括( )。A.市场利率B.经济增长C.货币政策D.财政政策答案：ABCD解析：影响股票价格的宏观经济因素包括：经济增长、货币政策、财政政策、市场利率、经济周期循环、通货膨胀、汇率变化、国际收支状况等。多选：财政政策对股票价格影响的主要表现有(

12、 )。A.提高法定存款准备金率，市场资金趋紧，影响股价B.扩大财政赤字，刺激经济发展进而影响企业利润水平和股息派发C.调节税率，影响企业盈利和股息D.控制国债发行量，改变证券市场的证券供应和资金需求答案：BCD解析：A，属于货币政策对股票价格的影响。多选：普通股股东能否分到红利以及分多少，取决于公司( )。A.未来发展需求B.税后利润的多少C.负债总额D.资产总额答案：AB解析：我国有关法律规定，公司缴纳所得税后的利润，在支付普通股票的红利之前，应按如下顺序分配：弥补亏损，提取法定公积金，提取任意公积金。可见，普通股股东能否分到红利以及分到多少，取决于公司的税后利润多少以及公司未来发展的需要。

13、多选：普通股股东行使资产收益权受到法律和其他方面的条件限制，其中其他方面的限制包括( )。A.公司进入资本市场获得资金的能力B.公司的经营环境C.公司对现金的需要D.股东所处的地位答案：ABCD解析：其他方面的限制包括公司对现金的需要、股东所处的地位、公司的经营环境、公司进入资本市场获得资金的能力。多选：赋予公司普通股股东优先认股权的主要目的是( )。A.保证普通股股东在公司中保持原有的持股比例B.公司权益的增加C.公司资产的增值D.保护原普通股股东的利益和持股价值答案：AD解析：赋予公司普通股股东优先认股权的主要有两个目的：保证普通股股东在股份公司中保持原有的持股比例;保护普通股股东的利益和

14、持股价值。多选：优先股根据不同的附加条件，可以分为( )。A.可转换优先股票和不可转换优先股票B.可赎回优先股票和不可赎回优先股票C.参与优先股票和非参与优先股票D.股息率可调整优先股票和股息率固定优先股票答案：ABCD解析：优先股根据不同的附加条件，可以分为以下几类：累积优先股票和非累积优先股票、参与优先股票和非参与优先股票、可转换优先股票和不可转换优先股票、可赎回优先股票和不可赎回优先股票、股息率可调整优先股票和股息率固定优先股票。多选：按照在一定条件下，能否由原发行的股份公司出价赎回为依据，优先股分为( )。A.可转换优先股B.不可赎回优先股C.不可转换优先股D.可赎回优先股答案：BD解

15、析：可赎回优先股是指在发行后一定时期，可按特定的赎买价格由发行公司收回的优先股票;不可赎回优先股是指发行后根据规定不能赎回的优先股票。多选：在我国，按投资主体的不同性质，将股票分为( )。A.法人股B.社会公众股C.国家股D.外资股答案：ABCD解析：在我国，按投资主体的不同性质，将股票分为法人股、社会公众股、国家股、外资股等不同类型。判断：股东权是一种综合权利，股东依法享有资产收益、重大决策、选择管理者等权利。( )答案：A解析：股票是综合权利证券，股东权是一种综合权利，股东依法享有资产收益、重大决策、选择管理者等权利。判断：股票的参与性是指股票持有人有权参与公司重大决策的特性。( )答案：

16、A解析：股票持有人作为股份公司的股东，有权出席股东大会，行使对公司经营决策的参与权。判断：我国公司法规定，采取发起设立方式设立股份有限公司的，全体发起人首次出资额不得低于注册资本的30%。( )答案：B解析：采取发起设立方式设立股份有限公司的，全体发起人首次出资额不得低于注册资本的20%。判断：无记名股票是指在股票票面和股份公司股东名册上均不记载股东姓名的股票。( )答案：A解析：无记名股票也称不记名股票，是指在股票票面和股份公司股东名册上均不记载股东姓名的股票。判断：上市公司转增股本后，股东权益总量发生了变化，而每位股东占公司的股份比例未发生变化。( )答案：B解析：上市公司转增股本后，股东

17、权益总量和每位股东占公司的股份比例均未发生变化。判断：增发是指股份公司向特定对象发行股票的增资方式。( )答案：B解析：增发指公司因业务发展需要增加资本额而发行新股。上市公司可以向公众公开增发，也可以向少数特定机构或个人增发。判断：股票市场中，经常观察到某一行业(例如房地产)或者板块(例如金融)的股票在特定时期中表现出齐涨共跌的特征。( )答案：A解析：这说明，在这些股票中，存在着某种行业性或产业性的共同影响因素，对这些因素的分析称为行业/部门分析。判断：一般意义上的优先股就是指股息率固定的优先股票。( )答案：A解析：优先股票在发行时就约定了固定的股息率，无论公司的经营状况和盈利水平如何变化，该股息率不变。判断：公司向境外上市外资股股东支付股利及其他款项，以外币计价，以外币支付。( )答案：B解析：以人民币计价和宣布，以外币支付。判断：股份有限公司发行境外上市外资股时，可以采取境外存股凭证形式或股票的其他派生形式。( )答案：A解析：外资股在境外上市时，可以采取境外存股凭证形式或股票的其他派生形式。