目标分解与绩效考核.docx

1、目标分解与绩效考核目标分解与绩效考核目标分解与绩效考核一、概念：1、以目标来管理，而非各种手段与手续， 特别适用于主管人员， 管理中的管理。 以科学管 理和行为科学理论为基础， 通过层层分解目标管 理员工， 让员工参与工作目标的制定， 从而达到 自我控制的目的。2、绩效考核就是组织的各级管理者通过某 种手段，对下属的工作完成情况定量与定性评价 的过程。目标分解是绩效考核的前提和基础， 绩效考 核是目标分解的必然结果。二、作用：目标分解可以使员工清楚工作职责， 提高积极 性，关心员工工作效果； 绩效考核可以对员工业 绩做出较准确、全面的评价，找出工作差距，检 验招聘与培训的效果，对员工进行奖罚等

2、。三、目标分解体系：目标分解的原则： 以人力资源管理为基础的 原则， PDCA 循环的原则，层层负责原则，协调 一致原则，培养员工意识的原则。1、目标分解过程中，下级目标要略高于上 级目标值； 2、目标明确具体，重点突出； 3、项 目不宜过多（ 3 5 项为宜）；4、目标应用数 字表示，如时间、日期、金额、数量、百分比等； 5、目标不宜过高或过低； 6、注意企业内部各项 工作的相互关联； 7、所分解目标要与本人职责 相称； 8、目标分解以年度为主。2、目标分解中问题：抗拒性、消极应付、 不信任、权利配置、信息交流不畅、意外情况、 协调性3、目标分解可行性建议：在发展战略规划 下制定目标、 目标

3、的可行可操作、 实现目标的资 源配置。四、分解目标体系1、编制工作计划：工作方法与步骤；开始与 完成时间； 工作重点与完成标准； 人员分工与授 权事宜。2、目标协议书（表 1）与计划单（表 2）：3、目标一览表（表 3）：年度工作目标协议书（表 1）部门姓名职位直接 主管目标期限自 年 月 日 起，至年月日序 号目标项 目完成标准权重 （%）工作计 划12345年度目标计划单（表 2）执行部门（人）：目标项目重要性衡量标准工作计划123本月 完成标准 工作条件累计或要求配 合事项预定进 度（量、 金额、% ）1月2月3月年度累计部门（员工）计划一览表（表 3）部 门 或 员 工目 标 项 目重

4、 要 性 %完 成 标 准预定进度（数量、金额、 % ）条 件 配 合日 期1 月2 月3 月4 月5 月6 月7 月8 月9 月10 月11 月12 月员 工累 计员 工员 工四、绩效考核体系1、绩效考核原则：明确化、公开化原则、客 观考核原则、单向考核原则、反馈原则、定期化 与制度化原则、 差别原则、 对考核者区分训练原 则、可靠性原则、可行性原则、实用性原则。2、绩效考核内容：工作业绩考核、工作态度 和能力考核。3、关键业绩指标（ KPI ）确定目标导向： KPI 必须依据企业、 部门、个人的 目标来确定；工作质量：工作质量是企业竞争力的核心；可操作性：输入和输出过程控制。KPI 指标以

5、 48 项为宜，且比较容易量化。绩效考核主要目的： 一是绩效改进， 二是价值 评价。面向绩效改进的考核是遵循 PDCA 循环 模式的， 它的重点是解决问题及改进方法， 从而 实现绩效的改进。 面向价值评价的绩效考核， 强 调的重点是公正与公平，与员工的利益直接挂 钩。对于一线人员和服务人员比较好操作， 主要 是职位价值创造周期短、工作重复性较强。4、绩效考核的方法：分类评估法、关键事件 法、排队法、目标法、自我评估法5、面谈方式：主角是下级、 先谈优点、 再谈改进、 先下级说 看法、轮流发言、以个人问题不勉强、不将考核 与工资混为一谈、免算旧账、不与他人比较、选 择好面谈时间地点。通用部门目标

6、分解设计表（表 4）目标分解目标分项目标细化执行达到的指标目标分解举例人力资 源部财务部审计 部办公室行政部员工招 聘资金管 理、融资财务 审计文件编写行政费用 控制薪酬福 利改革资金流 动比率比价 审计行政车辆 管理行政固定 资产管理员工考 核成本控 制、核算工程 审计领导满意 度员工满意 度员工培管理费合同中层满意训实施用控制审计度通用部门考核指标设计（表 5）绩效考核考核 项考核 内容内容 细化权重 （%）考核人参考依 据考核指标设计举例人力资源部长员工管理专员薪酬福利专员培训管理专员审计部长审计师员工招聘员工招聘建立薪酬体系培训组织实施财务审计财务审计薪酬福利管理员工考核薪酬管理员工外

7、部培训采购比价采购比价员工考核管理劳动合同管理保障福利管理基建监督基建监督培训管理员工管理财务部长资金管理专员成本管理专员会计出纳消防主管资金管理、 融资资金管理、 融资成本控制、核算账目登记、核算现金收付治安保卫管理固定资产管理预算、费用审查固定资产管理纳税申报日记账登录消防安全管理成本控制、 核算财务监督、 考核成本档案报表档案管理现金提存、 保管员工管理办公室主任秘书文书档案管理员行政部长行政资产主管组织文件撰写文件撰写管理文件起草档案日常管理行政费用管理行政费用管理行政车辆管理领导活动安排文件管理档案借阅管理行政资产管理行政资产管理档案管理行政车辆管理印鉴管理档案保密工作治安保卫工作员

8、工管理员工管理企业高层目标分解设计 企业主要负责人目标分解项目 类型编 号目标 项目指标内容所需达到的目 标指标1产品 产量产品 12产品 23产品 34工业总产值一类项目5利润6财务主营收入7指标主营成本8营业费用9管理费用10采购物资 111量物资 2二类12设备设备完好率项目13设备利用率14安全死亡率15重伤率三类 项目综合 指标企业总体规 模发展目标企业生产规 模目标技术改造与 创新目标企业管理信 息化目标企业文化建 设目标企业主要负责人考核指标设计考 核 项总 指 标分 值考核项细化分 值 细 化评 分 规 则考核体资 料 来 源分项 目所达到指标财 务 指 标计 划 指 标 达

9、到70工业 总产 值15同比增 减董 事 会财 务 部利润15同比增 减董 事 会财 务 部90% 以 上主营 收入15同比增 减董 事 会财 务 部主营 成本15同比增 减董 事 会财 务 部营业 费用5同比增 减董 事 会财 务 部管理 费用5同比增 减董 事 会财 务 部综 合 指 标计 划 指 标 达 到 90%以上30总体发展目标10同比增 减董 事 会企 管 部生产目标5同比增 减董 事 会企 管 部技改与创新5同比增 减董 事 会技 术 部信息化建设5同比增 减董企事 会管 部企业文化5同比增 减董 事 会企 管 部编 号目标 项目指标内容所需达到的目 标指标1产品产品 12销售

10、产品 23销售收入4财务销售成本5指标市场活动费用控制6媒体广告费用控制7市场全国、区域性市场活活动动8策划年度招商会9媒体投入时间10广告费用控制11投入媒体分布12信息化系统发展规信息 化建 设划制定13客户关系管理信息系统建立14公司局域网建设15网站建设市场总监考核指标设计考 核 项总 指 标分 值考核项细化分 值 细 化评 分 规 则考 核体资 料 来 源分项 目所达到指标产品销售目标达到90% 以上50产品 125同比增减总 经 理财 务 部产品 225同比增减总 经 理财 务 部市场策划目标达到90% 以上20市场 活动150或 15总 经 理市 场 部招商50或5总市会经 理场

11、 部财务指标计划指标 达到90% 以上30收入10同比增减总 经 理财 务 部成本10同比增减总 经 理财 务 部市场费用5同比增减总 经 理财 务 部广告费5同比增减总 经 理财 务 部编 号目标 项目指标内容所需达到的目 标指标1产品产品 12产量产品 23生产产品成本4成本产品成本5采购物资 16量物资 27设备完好率8利用率9安全死亡率10重伤率11质量合格率12优良率13规模生产能力14生产规模编 号目标 项目指标内容所需达到的目 标指标1产品产品 12研发产品 23技术项目 14改造项目 25工艺产品 1 技术工艺合格 率6管理产品 2 技术工艺合格 率7质量 管理产品合格率与优良

12、 率8通过质量体系认证9成本研发成本10控制技术改造成本编 号目标 项目指标内容所需达到的目 标指标1公司工业总产值2经营总利润3主营收入4业务成本5费用营业费用6控制管理费用7财务审计8审计比价审计9工作基建审计编 号目标 项目指标内容所需达到的目 标指标12财务 指标行政管理费用行政费用检查3行政固定资产完好固定率4资产行政固定资产使用率5人力 资源招聘6薪酬改革7员工考核、培训8满意 度评 价后勤服务9物业管理10环境卫生11办公室事物企业各职能部门目标分解设计目标分解目标分项 目标细化执行达到的指标职能 部门目标分项企管发展战略与年度计划 目标 绩效考管理改部管理核进生产 部生产产量成本设备安全质量研发 部研发计划项目 管理费用管 理技术支 持技术 部技术改造工艺 管理技术引 进费用控 制质量 部物料检验质量 管理质量认 证质量档 案采购 部物料采购成本 控制仓储管 理外协加 工销售 部销售量销售 收入销售成 本销售回 款生产 车间产量质量成本设备安全设备 维修维修工作设备 保养费用控 制安全动力 车间电力保障故障 排除维修质 量能耗安全仓储物资出入 库管理物资 管理台账 z绩效管理系