XX生态食用油加工技术改造项目可行性研究报告.docx

1、XX生态食用油加工技术改造项目可行性研究报告XX生态食用油加工技术改造项目可行性研究报告附表：附表1： 建设投资估算表附表1-1：土建工程投资明细表附表1-2：新增设备投资明细表附表2： 流动资金估算表附表3： 投资计划与资金筹措表附表4： 增量总成本费用估算表附表4-1：原材料、燃料动力费用表附表5： 固定资产折旧估算表附表5-1：无形资产及递延资产摊销估算表附表6： 销售收入、销售税金及附加估算表附表7： 损益和利润分配表附表8： 项目财务现金流量表附表9：资本金财务现金流量表附表10：资金来源与运用表附表11：资产负债表附表12：主要经济数据汇总表附件：附件1：项目备案文件附件2：项目自

2、有资金证明材料附件3：项目的环境影响评价意见附件4：项目规划许可证附件5：国有土地证附件6：项目单位营业执照、组织机构代码证等附件7：财务审计报告附件8：其它附件材料附件9：项目单位对项目的真实性申明第一章 总论1.1项目概况1.1.1项目名称湖南某某生态食用油加工技术改造项目1.1.2项目性质技改1.1.3项目单位湖南省有限责任公司1.1.4项目建设地点湖南省湘阴县玉华开发区1.1.5建设规模本项目根据市场需求和企业发展的需要扩大产能l、项目计划购置精炼提油设备1台l、购置油脂加工生产线4条l、进行企业扩大化生产.因此l、需要在原有生产规模上进行改扩建工程l、主要扩建油脂储备库1056平方米

3、l、扩建生产车间690平方米.项目总的建设规模为1746平方米.1.1.6产品方案及生产规模项目建设完成后l、将在原有规模的基础上达到年产花生油2200吨l、年产芝麻油2150吨.1.1.7劳动定员企业原有职工120人l、本项目通过技术改造l、新增劳动定员40人l、使企业的劳动定员达到160人.1.1.8项目实施进度该项目建设期计划为1年.项目计划于2009年4月开工建设l、期间完成项目土建工程、装饰工程、设备安装调试等项工程l、预计2010年3月工程全部竣工.1.1.9投资估算该项目新增总投资为822.12万元l、其中新增固定资产投资660.44万元l、新增铺底流动资金161.68万元.1.

4、1.10资金筹措新增总投资822.12万元全部由建设单位自筹解决.1.2报告编制依据和范围1.2.1报告编制依据1、全国农业和农村经济发展第十一个五年规划（2006-2010年）；2、国家粮食安全中长期规划纲要；3、国务院关于促进食用植物油产业健康发展保障供给安全的意见；4、粮油加工业发展“十一五”规划；5、湖南省“十一五”食品工业发展规划；6、国家发改委关于编制项目报告的有关规定；7、建设项目经济评价方法与参数（第三版）；8、国家其他有关法律、法规和规范；9、其他相关资料.1.2.2报告研究范围和目的1、在对项目开发经营环境进行详细分析的基础上l、结合项目所处的区位环境l、对该项目进行技术改

5、造的合理性进行评估.2、对项目可行性与开发经营提出初步意见l、并对项目的规划设计l、生产工艺、建设方案等提出相应的建议.3、结合地块目前的状况和特点l、探索项目开发方案在经济效益、社会效益、环境效益方面的可行性.4、对项目开发进行投资分析和风险分析.1.3项目单位概况湖南省有限责任公司创建于1998年3月l、是一家集科研、生产、营销于一体的现代化食品民营企业l、它打破了中国芝麻油行业千百年来手工化作坊的生产格局l、完全实现了机械自动化的规模生产.公司主营业务为调味品的生产和销售l、主要生产乡里剁辣椒、辣椒酱、辣椒油、芝麻香油、蚝油、花生油、熟食七大系列68个产品.产品销往全国二十多个省市.20

6、04年公司通过ISO9001：2000国际质量体系认证.公司产权明晰l、严格遵循现代企业制度l、实行以董事长为首的“一体化”管理模式l、董事会下设生产部、销售部、财务部、人事部、企划部、综合办（部）、后勤部七部.在董事长的带领下l、公司结合近几年国家调整农业产业结构、加快农业产业化步伐的契机l、积极依托本地资源l、在各级政府的关心支持下l、按照“公司+基地+农户”的农业产业化发展要求l、目前已发展芝麻、辣椒基地6000亩l、项目拟扩建种植基地12000亩l、以充分发挥省级农业产业化龙头企业的带动作用l、加快项目区农业产业化进程l、增加农民收入.由于信誉良好l、公司连年被评为“省级重合同守信用企

7、业”、“省消费者委员会信得过单位”l、省技术监督局颁发的“质量信得过产品”、“省计量确认合格企业”l、先后获得“湖南省著名商标”、“湖南省名牌产品”、“国家农业部食品博览会金奖”等荣誉.被中国建设银行湖南省分行评为“信贷诚信AA级企业”. 公司2007年资产总额2347.18万元l、固定资产1142.24万元l、营业收入6935.87万元l、净利润556.62万元.2008年资产总额2701.19万元l、固定资产1487.52万元l、营业收入8223.83万元l、净利润757.04万元.银行信用等级“AA”级.1.4综合评价该公司利用当前环保绿色食品国内国际市场l、高度重视科技创新l、设备技术

8、改造和农产品科研开发l、建立了农产品质量可追溯体系l、通过“公司+基地”模式l、实现标准化和绿色食品出口.从2003年至今累计出口达到8000多万元l、并与外商建立了长期出口合作关系.本项目能促进、优化当地花生种植、芝麻种植的积极性l、推动该地区的种植水平的提高l、对农民增收、农业增效起到积极的作用.本项目经济技术方案可行l、社会效益、环境效益良好l、项目可行.第二章 项目建设的背景及必要性2.1项目建设背景中共中央、国务院关于2009年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见（2009年1号文件）中要求“扶持优势产区集中发展油料等经济作物生产.加快实施新一轮优势农产品区域布局规划.落实国家扶持

9、油料生产的各项政策措施l、加强东北和内蒙古优质大豆、长江流域“双低”油菜生产基地建设.尽快制定实施全国木本油料产业发展规划l、重点支持适宜地区发展油茶等木本油料产业l、加快培育推广高产优良品种.” 2.1.1国家发展规划国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要中明确提出建设大型粮棉油生产基地和优质粮食产业工程. “十一五”期间我国食用植物油行业的状况要力争有较大改善l、初步形成布局合理、发展有序、特色明显的油脂加工业体系.在行业的发展方向和目标上.在控制加工总量基础上l、整合现有食用油加工资源l、调整结构和区域布局l、稳步发展花生油、大豆油、菜籽油和棉籽油等食用油l、加快发展山茶油、红花油、橄榄

10、油、米糠油、胚芽油等特色食用油l、扩大精炼油和专用油的比重l、提高油料综合利用程度l、开发利用油料蛋白、生物活性物质等产品l、同时推进传统豆制品工业化和新兴豆制品加工业的发展.“十一五”期末l、初步形成布局合理、发展有序、特色明显的油脂加工业体系.国家粮食安全中长期规划纲要（2008-2020年）发展目标中提出要促进油料作物生产.在优先保证口粮作物生产的基础上l、努力扩大大豆、油菜籽等主要油料作物生产l、稳定食用植物油的自给率.继续建设东北地区高油大豆、长江流域“双低”（低芥酸、低硫苷）油菜生产基地.鼓励和引导南方地区利用冬闲田发展油菜生产.加强油料作物主产区农田水利基础设施建设l、加快油料作

11、物优良品种选育l、大力推广高产高油新品种l、着力提高大豆、油菜籽和花生等油料作物单产和品质.到2010年油料单产比2006年提高6%左右l、油料含油率平均提高2个百分点.积极开发特种油料l、大力发展芝麻、胡麻、油葵等作物生产l、充分利用棉籽榨油.大力发展木本粮油产业.合理利用山区资源l、大力发展木本粮油产业l、建设一批名、特、优、新木本粮油生产基地.积极培育和引进优良品种l、加快提高油茶、油橄榄、核桃、板栗等木本粮油品种的品质和单产水平.积极引导和推进木本粮油产业化l、促进木本粮油产品的精深加工l、增加木本粮油供给.2.1.2行业发展规划食品工业十一五规划指出：“十一五”时期食品工业发展要按照

12、全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会的要求l、全面落实科学发展观l、走新型工业化道路l、以市场需求为导向l、以发展农业产业化为契机l、依托农业生产l、反哺农业生产l、继续调整食品工业结构l、进一步提升行业发展总体水平；优化区域布局l、加强原料基地建设l、培育食品加工产业带和企业集群；转变增长方式l、促进资源精深加工和综合利用l、发展循环经济；增强自主创新能力l、推动行业科技进步l、促进食品加工装备制造业的发展；加强食品安全体系建设l、提高食品营养和安全水平l、确保居民放心食用.湖南省食品工业发展规划指出：植物油加工业要充分利用湖南油茶籽、油菜籽、米糠产量居全国首位的资源优势l、积极发展特色优

13、质油脂产品.利用湖南“双低”菜籽的生产优势l、开发“双低”非转基因菜籽油产品l、培植湖南特色油脂品牌.积极开展油脂制取与油脂精加工和深加工的研究l、充分利用新工艺、新技术、新设备对湖南油脂企业进行技术改造l、提高油脂产品质量.要改变茶籽油加工的不合理模式l、采用新的工艺技术l、提高优质油比例.积极开发新的油脂产品l、进一步扩大一级油、二级油和专用油脂的生产比例l、逐步减少市场上散装油的数量.本项目项目属于粮油加工类项目l、该项目建设符合国家发展规划以及符合国家发改委轻工业技术进步与技术改造投资方向（2009-2011年）增加国内有效供给专项食用油行业“菜籽油、花生油、棉籽油、葵花油、特色油脂等

14、食用植物油项目建设”的内容.2.2项目建设的必要性2.2.1 项目的建设是调整油结构l、保障食用油战略安全的需要世界三大植物油品种棕榈油、大豆、菜籽已占我国食用油75%以上市场份额l、其中：棕榈油100%进口l、大豆及其大豆油2/3以上进口l、菜籽虽全部自给l、年产仅1500万吨油料约生产350万吨食用油l、其他25%为花生、葵花和芝麻、棉籽等油种.中国食用油自给率早已超出国际安全警界线l、战略储备极低.从表面上看l、中国食用油战略安全隐患主要是大豆种植面积减少、跨国巨头控制等因素造成的；但若要从根源上追究l、还要归咎于我们长期以来对粮食产业认识的误区l、以及由此导致的结构性的失调.中国食用油

15、战略安全根本出路在于立足国内油料作物多元化种植l、重点扶持并培育高产量、高产值、高出油率油料品种l、扶持国内龙头生产企业l、打破或抑制国际巨头垄断格局l、改变油料品种种植与国际巨头行业垄断双重结构性失衡.本项目的开展l、通过选择高产量、高产值、高出油率花生作为食用油原料l、提高其附加值l、带动农民种植花生的积极性l、对保障我国食用油战略安全有一定的借鉴意义.2.2.2 项目的建设是加强花生、芝麻等地区优势农产品的综合利用l、提高其附加值的需要目前我国油脂行业面临着严峻挑战l、随着入世后进口市场的放开,进口油配额的取消l、将对油脂行业产生较大冲击.入世后如果国外将这部分大豆转化为油脂产品后再进入

16、我国l、我国的油脂行业不仅面临着国外优质产品的冲击l、而且将面临着原料短缺的挑战l、从而导致原料涨价l、生产成本加大l、失去与国外产品竞争的能力.所以l、国内的油脂厂必须上升到一个新的层次才能立于不败之地.因此l、本项目借助国内油脂企业加大科技开发的投入力度l、提出在原有规模的基础上进行技术改造的契机l、加大当地优势农产品花生、芝麻的综合利用l、发展油脂产品的深度加工l、开发更多的高附加值的产品l、提高油脂企业的经济效益l、增强产品的市场竞争能力.2.2.3 项目建设是顺应消费潮流l、迎合消费习惯变化的需要随着我国经济体制改革的不断深入l、小康社会已基本形成.人们的生活水准得到了极大提高l、生

17、活方式、消费习惯已开始出现跨越式的转变.简单的吃好、吃饱已不能满足人们对提高生活品质的要求l、健康、环保、简单、方便已成为了人们在饮食方面时尚的追求.以低脂肪、纯天然、非转基因和压榨工艺为特色的食用植物油已成为人们饮食用油的首选.人们消费习惯的改变无疑给食用植物油加工行业带来了广阔的发展前景l、特别是食品加工行业为了应对人们崇尚简单、方便、健康、环保的生活方式带来的市场变化l、加大了对旅游食品、航空食品及熟食产品的开发力度l、为食用植物油加工行业提供了潜力巨大的市场.在目前大好的市场条件下实施项目建设是顺应市场需求的必然之举.2.2.4 项目的建设是企业自身发展的必然要求据调查考察l、企业面对

18、竞争日益激烈的市场l、就是要努力做到人无我有、人有我优、人优我廉l、打季节差、地区差、质量差l、上档次、上规模、上效益l、突出主导产业l、形成拳头产品l、创出名牌效应l、把拳头产品做大、做强、做优.只有这样l、才能赢得消费者l、才能最终赢得并占领市场l、才能在竞争中立于不败之地.因此l、本项目的建设扩大了企业的生产规模l、是企业在市场竞争中发展壮大的必然要求.第三章 市场分析及销售方案3.1市场分析3.1.1 食用油的市场分析2008年我国国产大豆1650万吨l、用于榨油的约380万吨l、折油65万吨；油菜籽产量1150万吨l、用于榨油的为1080万吨l、折油378万吨；花生产量1360万吨l

19、、用于榨油600万吨l、折油188万吨；棉籽产量1314万吨l、用于榨油1140万吨l、折油148万吨.连同葵花籽、芝麻、玉米胚芽及少量特种油籽折油产量在内l、国产植物油产量约940万吨；进口豆油259万吨l、棕榈油528万吨l、菜籽油27万吨l、葵花油及红花油0.6万吨l、亚麻籽油0.8万吨l、橄榄油1.1万吨l、花生油0.6万吨l、玉米油0.1万吨l、芝麻油0.2万吨.进口大豆3744万吨l、折油693万吨；油菜籽130万吨l、折油50万吨.累计进口植物油及油料折油总量达到1560万吨l、同比增加119万吨l、增幅达到8.3%.国产和进口食用植物油总和约2500万吨l、同比增加146万吨l

20、、刷新历史纪录.同期我国累计出口豆油、菜籽油、棉籽油、亚麻油、玉米油、芝麻油、葵花油、红花油共24.8万吨l、同比增加8.4万吨l、增幅为51%；国内植物油供应实际能力大致为2475万吨l、同比增加135万吨l、增幅为5.8%.植物油供应能力达到历史最高水平.其中国家为了稳定物价l、保护农民利益l、收购和储存了大量国产油料进口植物油l、这对2009年的油脂油料市场产生较大的影响. 2009年以来受国际金融危机的影响l、2009年国内外对植物油及油料的消费需求都将有所减少.据测算,当原油价格停留在60美元/桶时l、生物燃料才会有利可图.国际原油价格的大跌使欧、美生物燃料发展的动力和对植物油的需求

21、减少较大l、美国农业部预计l、2008/2009年度美国生物柴油需要的豆油比上年度减少4万吨l、首次出现负增长.在国内l、一是居民生活消费和在外就餐次数的减少.特别是进城就业的农民工数量约减少3000多万l、在城市消费油脂每年大约在30万40万吨.回乡后l、收入减少l、对油脂的消费也会大幅减少；二是方便面等食品行业受产品结构调整的影响l、用油减少；三是近几年我国油脂化工业每年的用油量上百万吨l、国际经济衰退后l、我国油脂化工产品出口下降20%30%l、会对植物油的短期需求形成制约.3.1.2花生油市场现状世界花生油市场现状目前全球种植花生的国家有100多个l、据联合国粮农组织统计数据l、200

22、5年全球花生种植面积居前10位的国家依次是印度、中国、尼日利亚、苏丹、塞内加尔、印度尼西亚、美国、缅甸、乍得、刚果l、年总产居前10位的国家依次是中国、印度、尼日利亚、美国、印度尼西亚、苏丹、缅甸、塞内加尔、阿根廷和越南.发展中国家占全球花生种植面积的96%和总产的92%.2000年来l、全球收获面积维持在2300万公顷左右l、年总产3300万吨左右.与2000年相比l、2008年全球花生种植面积基本持平l、但总产增长5.8%.全球花生油年产量在452514万吨之间l、平均为486.5万吨.花生总产中用于榨油的比例在51.6% 54.7%之间l、平均为53.3%.与2000年相比l、2008年

23、全球花生油产量增长了9.3%.花生油年消费量在448506万吨之间l、9年平均年消费486.5万吨l、处于相对平稳状态l、其中2001年消费最大（505万吨）.在花生油消费国中l、中国和印度消费数量最大l、两国占全球总量的约四分之三.近9年来l、全球植物油消费总量持续增长l、从2000年的8901万吨上升到2008年的12 672万吨l、由于花生油产量没有明显增长l、导致花生油在全球植物油消费中的比重从2001年的5.52%下降到2008年的3.38%l、凸现出花生油供给的不足.另外l、由于花生油价格相对高于其他植物油l、也限制了花生油在低收入人群中的消费.近年来l、花生产品的国际贸易总量在1

24、60180万吨l、在花生产品的主要出口国中l、中国、美国、阿根廷出口量较大l、其次为印度、尼日利亚和越南等.但花生产品的国际贸易以食用花生为主l、花生油的贸易量较少.2000年以来全球花生油年进口量在1624万吨l、出口量在1729万吨l、花生油进口国主要是欧盟.因此l、全球绝大多数花生油为生产国本地消费l、9年来全球花生油出口贸易量在总产量中的比例平均为4.35%l、而且出口比例总体处于下降趋势.全球花生油加工业随着花生原料生产发展和消费市场增长而不断发展.但是l、花生制油业的发展主要集中在发展中国家l、尤其是中国和印度榨油比例较大l、油脂加工业总规模大.中国是世界上花生总产（1450万吨）

25、和花生油总产（230万吨）最大的国家l、花生榨油比例近60%l、印度花生总产（700万吨）和花生油总产（160万吨）均仅次于中国l、榨油比例高于中国l、达80%以上.在美国和澳大利亚等发达国家l、由于其他植物油供给充足l、而且花生产量不大l、基本只作食品加工原料l、食品加工剩余物才用于制油l、通过精炼后制成调和油在市场上销售l、如美国的花生油年产量仅78万吨.从加工业水平上看l、发达国家优于发展中国家l、发展中国家制油技术和设备普遍落后.我国花生油生产、进出口贸易和消费状况2000-2008年l、我国花生油年产量在210213万吨之间l、年均产量为219.4万吨.我国花生总产中用于榨油的比例在

26、52.3%56.0%之间l、平均54.7%l、略高于全球花生榨油比例.在我国花生总产中l、除榨油外l、留种约占8%l、出口贸易占7%l、其余约30%为食用和食品加工.与2000年相比l、2008年我国花生油产量增长了7.5%l、略低于同期世界花生油产量（9.3%）的增长比例.我国既是世界花生总产最大的国家l、也是花生油产量最大的国家l、近9年平均占全球花生油产量45.1%.我国是世界花生出口大国l、近年来花生出口占全球花生贸易量近50%l、居花生出口国首位.但花生出口产品以食用花生为主l、花生油出口较少l、每年仅数千吨.近年从东南亚和印度花生原料进口有所增长l、但花生油进口较少.因此l、花生油

27、的生产和消费均以国内为主.我国20002008年的花生油消费量在210225.6万吨l、年均219.8万吨l、实际消费量受生产量的影响处于平稳状态.近9年来l、国内食用植物油消费总量呈持续增长l、从2000年的1352万吨上升到2008年的2440万吨l、消费量增长基本来自进口油料.国内花生油产量没有明显增长l、也基本没有花生油的进口l、所以使其在国内植物油消费中的比重从2001年的15.7%下降到2008年的8.9%l、凸现出花生油供给的严重不足l、甚至影响到部分花生油固定消费人群生活水平的提高.3.1.3芝麻油市场分析芝麻油简称麻油l、消费者俗称香油l、是以芝麻为原料经过加工榨取的食用植物

28、油l、属半干性油l、是大众餐桌上消费者喜爱的调味品之一. 其原料芝麻喜温耐旱l、生长期短l、目前我国种植面积约67万公顷l、总产量约70万吨l、种植区域广泛l、主要产区在黄河及长江中下游l、河南产量最多l、湖北次之.芝麻主要供食用和榨油l、是我国重要的出口商品l、主要输向日本、东南亚各国和港澳地区.2008年中国芝麻、芝麻油市场基本是在平静中走过l、国内芝麻、进口芝麻供应量充足l、价格平稳l、芝麻油市场消费量在35万吨左右l、估计达到有史以来的最高水平.3.2 市场前景分析目前l、我国花生油年消费量为220230万吨l、实际市场需求量为280万吨左右l、缺口约50万吨.基于国内花生油固定消费人

29、群生活水平提高的需要l、预计到2012年全国花生油市场需求量至少将达到330万吨（即每年增加需求量10万吨）l、若考虑到随着消费者经济收入和生活水平提高导致的花生油消费市场的进一步拓展l、2012年全国花生油的市场需求量可达到360万吨以上l、比2007年实际产量增长68%. 市场需求广阔.芝麻油方面l、随着人民生活水平的不断提高和对芝麻及芝麻油功能的进一步开发利用l、芝麻油将被广泛运用于家庭日餐保健、食品、医药、化妆、社会餐饮等有关方面l、我国芝麻油的消费量将会不断增加l、预计中国芝麻油市场在未来15年到20年的时间里l、待完成了集约化生产调整后l、将是一个150亿到180亿的巨大市场l、市

30、场前景广阔.3.3 项目产品SWOT分析3.3. 1项目产品优势技术优势公司常年聘请湖南省农科院谭兴和等省内食品行业专家驻厂指导l、由其提供辣椒、芝麻种植栽培技术l、为公司产品生产技术和研究开发提供了强有力的技术保障l、为公司发展奠定了雄厚的技术基础.公司现有专业技术人员50余人l、其中高级职称5人l、中级职称29人.信誉优势公司拥有良好的声誉和市场.公司作为当地农业产业化龙头企业l、拥有规范的管理、一流的技术设备、先进的营销理念、强大的营销团队.良好的经营状况保证了公司高品质、重质量的良好市场信誉.品牌是多年经营的结晶l、有着优质品质和广阔的市场前景l、产品销售市场得到了巩固和拓展.原料来源

31、稳固公司成立了农业合作组织l、与花生、芝麻等原料生产基地签订有购销合同l、原料来源稳固.3.3.2 项目产品劣势 生产工艺有待加强由于企业发展油脂加工产业的时间还不长l、工艺还无法与中粮、鲁花等油脂加工业的巨头相匹敌l、需要加大资金投入l、研发或引进更加先进的生产工艺. 生产成本提高近年来l、食用油价格一直比较低l、而且短期内回升的趋势不明显.虽然近期花生的收购价格也有所下跌l、但是下跌的趋势小于成本下跌的趋势l、花生占花生油总成本的80%左右l、这一定程度上将会提高生产成本l、而且随着近期随着煤炭、石油等能源价格的上涨l、花生油企业生产成本也随之增加. 价格相对较高目前l、花生油由于供给小于

32、市场需求l、导致花生油价格相对高于其他植物油l、限制了花生油在低收入人群中的消费l、市场占有率受到一定的限制.3.3.3 项目产品机遇 政策扶持温总理在十一届人大政府工作报告中提出要特别加强粮食、食用油和肉类的政策支持l、并提出在“优化结构、提高效益、降低消耗、保护环境的基础上”实现国民经济和社会发展预期目标.在这一政策的指导下l、积极调整食用油结构l、保障中国食用油战略安全.花生油以其特有的优势l、将得到国家产业政策的扶持. 消费需求的变化随着消费者收入水平的提高l、对自身健康的需求越来越关注l、花生油、芝麻油以其巨大的营养价值必将受到消费者的亲睐.3.3.4 项目产品威胁项目产品的主要威胁来自于国内食用油市场需求持续疲软.受市场整体低迷及库存过大等因素的共同影响l、国内食用油价格继续保持稳中有降态势l、