中心组学习制度.docx

1、中心组学习制度 中心组学习制度 为切实提高党员领导干部的执政能力，打造学习型机关，塑造学习型党员干部队伍，促使党员干部牢固树立和全面落实科学发展观，始终保持党的先进性，不断提高马克思主义政治理论水平和解决问题的能力，按照中国共产党中央关于进一步加强和改进党委（党组）中心组学习的要求，结合我局实际，制定如下制度。 1、坚持学习领导责任制。中心组组长由党组书记担任，负责组织协调中心组学习及相关活动，审定学习计划，主持集中学习讨论并作学习总结。中心组副组长由分管副局长担任，协助组长工作，负责审阅学习计划，督促和检查各成员的学习情况以及指导做好具体服务工作。 2、坚持以个人自学为主。中心组成员根据中心

2、组的总体学习计划，结合各自工作实际和本人情况，制定个人学习计划；自觉选读马列主义、毛泽东思想的有关原著，重点学习邓小平理论和“三个代表”重要思想，同时加强对法律法规、政策、制度相关法律以及现代市场经济、现代科学技术等方面知识的学习，并把自学情况作为年终述职、自我总结的重要内容。要使用专门统一的笔记本，认真做好读书笔记。 5、坚持学习情况通报制度。中心组学习情况可整理后酌情通过新闻媒介进行报道，同时，重要学习活动要形成文字材料向上级主管部门报告，以接受学习监督和指导。要坚持每季度通报一次中心组成员参学情况。 6、坚持学习档案制度。要建立中心组及成员学习档案，办公室每年年终要对中心组学习计划安排、

3、考勤考核情况、发言记录及党组成员年度自学读书笔记、心得体会文章、在报刊发表的文章等及时进行收集和归档，以便上级部门检查。 7、坚持搞好学习检查考核。各单位主要领导每年年底对照上级规定的理论学习考核内容，结合公务员年度考核和党员民主评议，认真做好本年度理论学习自查自评工作，并准备好有关材料，以备上级检查考核时查看；组织专人对中心组成员的学习情况进行不定期检查或抽查。主要检查成员参加学习的次数、学习记录及对基本理论掌握的程度和解决实际问题的能力。检查方式是：查看学习档案、学习笔记、理论文章等，定期对学习笔记进行调阅。 8、坚持理论联系实际的良好学风。中心组成员要发扬理论联系实际的学风，坚持解决思想

4、、实事求是、与时俱进，始终保持思想上的敏锐性和政治上的坚定性，不断提高领导水平，并运用科学理论指导实践，不断提高决策水平和解决实际问题的能力。 为进一步加强全市纪检监察机关重大事项报告工作的程序化、规范化和制度化建设，切实提高重大事项报告的质量和效率，确保信息渠道畅通有效、信息报告及时准确，便于领导及时了解有关信息、全面掌握工作动态、深入研究和解决反腐倡廉工作中出现的新情况新问题，促进反腐倡廉建设和领导干部作风建设，维护全市政治稳定、社会和谐，特制定晋城市纪检监察系统重大事项报告制度。 一、重大事项报告的原则 坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，遵循“实事求是

5、、及时准确、信息畅通”的原则，进一步加强纪检监察系统重大事项报告工作，牢牢掌握工作的主动权，切实促进反腐倡廉建设和领导干部作风建设，维护改革发展稳定大局，为推动全市转型发展、安全发展、和谐发展提供坚强有力的政治保证。 二、重大事项报告的范围 1、本单位(系统)贯彻落实市纪委监察局重要决定和部署的情况; 2、本单位(系统)的年度工作计划、总结和重点工作情况等; 3、本单位(系统)领导班子成员的重大违纪问题; 4、本地区(系统)干部群众反映强烈的热点、难点问题以及对全市党风廉政建设和反腐败斗争的意见、建议等重大社情民意; 5、本地区(系统)发生的各类紧急和重大突发事件，包括影响社会稳定的群体性事件

6、和关系人民群众生命财产安全的重大治安案件、灾害和伤亡事故等; 6、本地区(系统)发生的各种政治事端，可能引发或已经引发较大影响的非法集会、示威、上访、游行、阻断交通等苗头及行为; 7、因一些敏感事件或因素引发的可能影响社会稳定的其他不稳定因素; 8、网络披露的涉及本地区(系统)领导干部党性党风党纪方面的问题或群众反映强烈的舆情信息; 9、本单位、本系统(派出派驻机构、条管单位)上级纪检监察机关来人检查指导工作等事宜; 10、其它市纪委监察局要求报告和本单位(系统)认为需要报告的重大事项。 三、重大事项报告的程序及内容 1、全市纪检监察系统实行重大事项逐级逐项报告制度。 2、市纪委办公厅负责全市

7、纪检监察系统重大事项报告的组织、管理。各县(市、区)纪委监察局办公室(厅)、派驻机构(含派出机构)承办本单位、本系统重大事项报告事宜。 3、重大事项的报告均以书面形式报告，经单位负责人审签并加盖公章后上报。重大突发事件或事故要在3小时内报告;情况紧急时，可先用电话报告，然后再补报文字报告。其他应报告的重大事项应在知晓后24小时内报告。 4、重大事项报告要写明时间、地点、主要人物、事件经过、应急措施、初步原因、联系人及有效联系电话。因情况紧急，来不及报送详细情况的，可先进行初报，然后随着事态进展和调查处理进展情况，随时进行续报。 5、各单位重大事项的报告，由办公厅值班人员负责接收，报办公厅主任和

8、分管领导阅批后报送纪委监察局主要领导同志。 四、有关要求 1、报告重大事项是一条严肃的政治纪律，各县(市、区)纪委监察局、派驻机构(含派出机构)必须严格执行。要以对党、对国家、对人民高度负责的精神，高度重视，加强领导，采取有力措施，严肃工作纪律，确保做到重大事项即发即报，防止迟报、漏报、瞒报和误报。 2、提高重大事项报告的准确性。重大事项报告一定要坚持实事求是的原则，深入实际，掌握第一手资料，做到事实清楚，信息准确，表达清晰。切不可道听途说，模棱两可，带来判断失误，造成工作损失。 3、办公厅对接收的重大事项报告，要立即登记，迅速报请办公厅主任和分管领导阅批，并按领导要求及时、安全、保密地做好承

9、办工作。 4、各单位要将重大事项报告列入责任考核内容，促进纪检监察干部不断强化责任意识，增强政治敏锐性。对一些影响全局的突发事件，没有及时上报而造成严重后果的，要严肃追究相关人员责任。 5、全市纪检监察系统重大事项报告情况，由市纪委办公厅不定期进行通报。 一、引言 随着中小企业数量的递增和规模的扩大，中小企业已在我国国民经济中占据了半壁江山，在发展和壮大的过程中，由于市场竞争日趋激烈，原有的管理水平已不适应企业新的发展，成为企业进一步发展的桎梏。中小企业的发展面临着两个基本问题：一是如何适应外部环境的变化，二是如何协调内部资源的有效利用。由于企业对外部环境的适应性是建立在内部协调性的基础之上，

10、因此加强企业内部管理，是企业最基础的工作，也是企业能够生存和发展的保证。 二、建立一个完善的管理环境 管理环境是指对建立、加强或削弱特定政策、程序及其效率产生影响的各种因素。管理环境建设的质量直接关系到企业内部制度的贯彻、执行以及企业经营目标及整体战略目标的实现，加强企业内部管理环境应从以下几个方面入手。 1、完善法人治理结构 加强企业管理的建设，强化管理主体职能，应依据中小企业实际情况，首先建立股东大会和董事会，发挥董事会的作用和潜能，提高管理者的素质和能力，使股东及其他利益团体的利益真正得到保护。目前，我国部分中小企业没有董事会，即使有董事会其监控作用也严重弱化。董事会是公司管理系统的核心

11、，它负责为公司经理制定博弈的规则，形成管理控制的逐级向下延伸，建立良性循环的职业经理人进入、退出机制。对企业管理而言，一个积极主动的董事会是相当重要的。 2、合理设置组织结构 企业经营的目的在于实现其整体目标，而一个企业的组织结构则在于提供规划、执行、控制和监督活动的框架，企业组织结构建设直接影响到企业的经营成果及控制效果。企业要有效地从事各项业务活动，必须设置相应的组织机构，行使管理与控制的职能。中小企业要根据企业目标和自身特点，设置不同的组织机构，充分注意部门之间职能的科学划分，做到高效、协调、简洁，并确保企业的目标以最合理的成本实现。 3、适当的权责分配 企业经营管理是一个复杂的系统工程

12、，保证这个系统的正常运行，合理授权是必然的。企业要根据责、权、利相结合的原则，明确规定各职能机构的权限与责任，根据各职能机构的经营任务与特点划分岗位系列，确定需要的岗位，根据岗位的需要选择合适的人才，并将责任落实到每一个人。对于企业法定代表人，既要保证其经营决策的独立性和权威性，又要保证其经济行为的效益性和廉洁性。权力和责任是关键一环，对不同的管理环节要有不同的授权，并承担与之相当的责任，使之”越权”将付出更高的成本和代价。 4、信用和责任 信用是商业社会的基石，责任是信用的基础，现代企业组织管理中，无论是岗位与岗位的关系，还是管理者与被管理者的关系，都可视为责任关系。第一，责任的可传递性。组

13、织中的每一个人都对内部控制负有责任，从企业最高管理者至企业的一个具体员工，应根据其职责大小、工作性质、标准要求，逐级传递，并以此形成企业的责任体系和责任流程。第二，责任的可量化性。企业责任的实质是保证企业战略目标和经营目标的实现，目标(指标)的逐级量化实际上是随着责任的可传递而得到量化。第三，责任的可追溯性。企业的任何过失行为以及由此造成的后果，都应对责任的主体和相应的责任人进行追究，包括对过去的责任过失行为进行追溯性追究。 5、人力资源政策及实务 秉承“以人为本，知人善任”的人事政策和实务的宗旨，保执行公司政策和程序的人员具有正直品行和胜任能力。管理者素质在企业经营管理中起绝对重要的作用，管

14、理者的素质直接影响到企业的行为，进而影响到企业内部控制的效率和效果。公司职员的胜任能力和正直性在很大程度上取决于公司有关薪酬、雇佣、培训、福利、业绩考评及晋升等政策的公正性和程序的合理程度。公司应当合理配置岗位人员并给予能完成所分配任务的资源，这是建立合适的控制环境的基础。对于中小企业而言，良好的人力资源政策对培养员工更好地贯彻和执行内部制度有很大的帮助。 三、设立有效的控制活动 在完善了管理环境后，中小企业应当执行控制活动。控制活动是确保管理阶层的指令得以实现的政策和程序，旨在帮助企业保证其已针对“使企业目标不能达成的风险”采取了必要行动。中小企业应当结合自身实际情况，具体设置以下控制活动。

15、 1、独立内部审计 公司内审人员的内审工作直接对公司的董事长或总经理负责，负责对货币资金、有价证券、凭证和账簿记录、物资采购、定额消耗标准、付款流程、工资管理、赊销流程、客户信用等级评定标准、账实相符等的真实性、准确性、手续的齐全程度进行审查、考核。 2、明确授权控制 明确授权批准范围、权限、程序、责任等相关内容。公司内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。例如，企业的采购循环就应注意请购单、订购单、采购单等的授权与审批，要注意对采购的单价、质量、数量等的控制审核。 3、职能分工控制 合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离，即每一个

16、人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。不相容职务主要包括授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。 4、合理的凭证流转控制 合理地制定凭证流转程序，使得经营人员在执行交易时能及早送交会计部门以便填制凭证，已登账凭证依序归档。各种交易必须做相关记录，如固定资产的审批及验收记录、存货的购销记录、支票的领取登记记录等，并且将记录与相对应的分录独立比较。 5、严格的资产控制管理 保护资产和记录安全的重要措施是采用实物和技术防护措施。严格限制XX的人员对财产的直接接触，采用定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以

17、使各项财产安全、完整、有效。 6、绩效考评 为了实现既定的工作目标，应实施有效的激励、奖惩机制，激励全体员工参与企业管理和控制的主观能动性。各部门应定期举行绩效考评会议，作为对工作目标完成情况的事后控制，它不仅可以总结一定时期的工作成果，同时也是发现问题、改进工作的过程。通过绩效考评，配合一些必要的奖惩措施，将部门的工作目标与个人工作目标紧密地联系在一起，部门的工作目标将通过个人工作目标的实现而实现。 7、完善企业的内部监测 企业内部控制是一个过程，这个过程是通过纳入管理过程的大量制度及活动实现的，因此，要确保内部控制制度被切实执行且执行效果良好、内部控制能够随时适应新情况等，内部控制就必须被监测。监测是一种随着时间的推移而评估制度执行质量的过程。内部监测的核心之一是在单位内部建立起相互制约、相互监督的机制。监督可通过日常的、持续的监测活动来完成，也可以通过个别的、单独的评估来实现，或两者结合，保障内控制度的执行和及时修正。 在实践工作中，中小企业应结合自身实际，考虑成本、效益的原则，把完善管理环境、设置有效的控制活动等几个相互联系的环节落实到具体的工作流程中来完善公司治理结构，从而为中小企业在现有的市场经济环境中持续成长和发展壮大提供保障。