金蝶EAS固定资产操作手册.docx

1、金蝶EAS固定资产操作手册第5章 固定资产核算固定资产、抵债资产、无形资产等资产类别5.1 基础设置 本模块为基础设置，主要内容有各种固定资产基础资料的定义操作说明。基础设置是指固定资产业务的背景资料及业务政策设置。本章主要讲述了金蝶EAS固定资产系统在初始化前的基础资料如何进行设置。固定资产系统的基础设置是金蝶EAS固定资产业务进行业务操作的第一步，所以设置尤为重要。在进行初始卡片录入之前，必须定义固定资产业务所需的若干基础资料，才能进行下一步操作。从金蝶EAS的主界面，选择资产管理-固定资产-基础设置。如下图所示： 该模块用于设置系统基础数据。包括固定资产类别、使用状态、变动方式、经济用途

2、、折旧方法、折旧政策 、减值政策、模拟折旧方案、评估方法、评估方案、租赁类型、自定义统计类别、卡片项目默认值。系统提供初始化数据引入模板，当存在大量初始化数据时，只需将初始化数据按照规定的格式录入到模板上，通过初始化数据引入功能，快速，准确地完成初始化数据的输入步骤，从而为完成初始化工作奠定良好的基础。5.101变动方式固定资产变动方式是固定资产在进行新增、变更、清理、调拨、盘点等业务时，需要定义的资产变动的业务原因。变动方式定义主要包括变动方式的新增，修改，删除等功能。如下图所示： 新增从金蝶EAS的主界面，选择资产管理-固定资产-基础设置-变动方式，选中某个节点，点击新增按钮，如下图所示：

3、界面属性列表说明：属性类型说明和约束是否可录入是否必录编码字符系统自动生成，编码要唯一；并符合编码规则的定义否否名称字符不允许重复.控制在80个字符内是是对方科目字符可输入科目编码，也可选择是是集团控制级次字符用于指定集团控制变动方式的级次关系。只有一级变动方式需要用户指定控制级次。非一级变动方式自动继承上级变动方式的设置。选择的数据范围为0-10的整数，系统默认为。是是备注字符用户输入控制在255个字符内是是如果变动方式是集团定义的，则可以在界面上单击【】按钮引入上级定义好的数据。如下图所示：用户选择需要引入的数据单击选择列前的选择框选中所需数据，再单击【】或者【】引入数据。如果用户需要引入

4、所有数据则可以单击【】，快速选择所有数据然后再引入。被引入的数据行显示绿色底纹，表明数据引入成功。用户也可以使用【】或者【】选择项查询引入数据情况。引入所需数据后退出该界面，在变动方式界面中会显示您所有的变动方式数据。当引入数据错误时，可以点击【】，对已引入的数据进行取消操作，但取消操作的前提，必须是该数据未被其他业务使用，否则取消操作会失败。 删除操作前提：用户必须拥有删除的权限。被删除的变动方式必须未使用过并且没有下级节点。用户需要删除变动方式时，用户需要删除的变动方式下没有下级节点，用户可以直接选择需删除的变动方式行，点击【】删除。若需要删除的变动方式有下级节点，则需要删除下级节点后再删

5、除变动方式。5.102折旧方法关于固定资产折旧管理业务流程：设置折旧方法/折旧政策计提折旧折旧维护审核完毕从金蝶EAS的主界面，选择资产管理-固定资产-基础设置-折旧方法。系统预设的折旧方法包括平均年限法、工作量法、双倍余额递减法、年数总和法。在折旧方法界面主要有查询功能，也提供自定义折旧方法的功能。如下图所示：经关总确认，大同商行使用的折旧方法是系统预设的平均年限法（基于原值）。温馨提醒：因折旧方法是集团共享的基础资料。因此折旧方法的定义，只能在登录总行时才能进行，下属支行不能自定义折旧方法。5.103折旧政策固定资产折旧政策是用于描述资产折旧的规则与策略的基础资料，是大同商行共享的基础资料

6、，全集团可以定义多套折旧政策，每家公司可以选用不同的折旧政策计提折旧。折旧政策定义主要包括折旧政策的新增，修改，删除等功能。如下图所示： 新增操作前提：操作用户必须通过权限检查，如果没有权限则不允许新增。从金蝶EAS的主界面，选择资产管理-固定资产-基础设置-折旧政策，如下图所示：界面属性说明列表：属性类型说明及约束是否可录入是否必须编码字符系统自动生成，编码要唯一；符合编码规则的定义否是名称字符不允许重复是是描述字符是否调整变动对折旧的影响范围布尔型默认影响下期折旧是否尾差处理规则布尔型系统默认为”最后一期提完折旧”是是计提起止时点布尔型系统默认为“本期新增资产不提折旧，本期清理资产提折旧”

7、是是计提判据布尔型系统默认为“根据使用状态决定是否提折旧”是是初始化旧资产按剩余价值在剩余使用寿命内进行折旧摊销布尔型系统默认为不选中；此选项对于初始化时即存在折旧的卡片，在使用平均年限法计提折旧时，可选择使用基于原值的计算方法或基于净值的计算方法，选中，则采用基于净值的计算方法计算折旧，不选中，则采用基于原值的计算方法计算折旧是否温馨提醒：在用户保存折旧政策的时候必须进行合法性检查，检查的逻辑如下： 首先再次进行用户权限检查，如果用户没有相应操作权限，则不允许保存； 检查所有必录字段是否都已录入。编码和名称都是必须录入的字段。 编码，名称不能重复。以上任何一项检查如果没有通过，则置输入焦点到

8、相应的位置，等待用户补充、改正。5.104使用状态固定资产使用状态主要标识资产当前的使用状况。是固定资产管理过程中必要的基础资料之一。使用状态的基础设置主要包括使用状态的新增，修改，删除等功能。如下图所示： 新增从金蝶EAS的主界面，选择资产管理-固定资产-基础设置-使用状态。如下图所示：界面属性说明列表：属性类型说明及约束是否可录入是否必须编码字符系统自动生成，编码要唯一；符合编码规则的定义否是名称字符不允许重复.控制在80个字符内是是计提折旧布尔型系统默认为空，选中则代表该状态的资产需要计提折旧，反之不需要计提折价，该选项需要与折旧政策联合起来才能决定卡片是否需要提折旧是是备注字符用户录入

9、控制在255 个字符内是否表2-4如果使用状态是集团定义的，则可以在界面上单击【】按钮引入上级定义好的数据。如下图所示：用户选择需要引入的数据单击选择列前的选择框选中所需数据，再单击【】或者【】引入数据。如果用户需要引入所有数据则可以单击【】，快速选择所有数据然后再引入。被引入的数据行显示绿色底纹，表明数据引入成功。用户也可以使用【】或者【】选择项查询引入数据情况。引入所需数据后退出该界面，在使用状态界面中会显示您所有的使用状态数据。当引入数据错误时，可以点击【】，对已引入的数据进行取消操作，但取消操作的前提，必须是该数据未被其他业务使用，否则取消操作会失败。 删除操作前提：用户必须拥有删除的

10、权限。被删除的使用状态必须未使用过并且没有下级节点。用户需要删除使用状态时，用户需要删除的使用状态下没有下级节点，用户可以直接选择需删除的使用状态行，点击【】删除。若需要删除的使用状态有下级节点，则需要删除下级节点后再删除使用状态。5.105固定资产类别大多数企业因为所管理的固定资产数量巨大，种类繁多，需要对固定资产对分类处理。因此，在本系统中，提供了自定义固定资产类别的功能，以满足用户进行固定资产分类管理的要求。固定资产类别是在根管理单元（最上级组织大同市商业银行即总行）中控制级次，日常应用中通常采用的模式是：在根单管理元（总行）中控制所有级次，下级组织单元（支行）直接引用。固定资产类别是固

11、定资产卡片必录项之一，直接影响固定资产所有业务管理，由总行资产会计登录根管理单元（总行）维护，各支行资产会计在具体的组织单元（支行）中通过【引用】来共享根管理单元（大同市商业银行）中的固定资产类别。操作前提：维护固定资产类别的操作前提是：计量单位、折旧政策、减值政策已维护完毕。双击打开固定资产可以看到包括：新增、查询、修改、删除类别等主要功能。如下图所示： 新增总行资产会计登录根管理单元（总行），从金蝶EAS的主界面，选择资产管理-固定资产-基础设置-固定资产类别进入固定资产类别界面。新增一条固定资产类别时，点击【】进入固定资产类别新增界面。如下图所示： 界面属性说明列表：分类属性类型说明和约

12、束是否可录入是否必录类别属 性编码字符资产的唯一编码是是名称字符资产的名字手工输入是使用年限整型该类卡片预计使用年的默认值手工输入计量单位字符该类卡片的默认计量单位通过F7选取是预设折旧方法字符从折旧方法中选取通过F7选取记账分类字符该类卡片的记账科目设置，在基础数据中定义通过F7选取预设折旧政策字符从折旧政策中选取通过F7选取是集团控制级次字符只能在一级集团控制级别中设置，二级控制级别中该功能变灰。编码规则前缀字符手工录入，可以作为此类别卡片的编码前缀预设减值政策字符可选择不减值，减值可冲回和减值不可冲回三种政策通过F7选择按评估值计算净值净额布尔选中则代表卡片的账面价值以当前最新的评估价值

13、为基础计算，不选中则代表卡片的账面价值以入账时的历史价值为基础计算允许抵扣增值税进项税布尔选中则代表该类型卡片的增值税进项允许抵扣，不选中则代表该类型卡片的增值税进项不允许抵扣各支行资产会计可以在界面上单击【】按钮引入总行定义好的数据。如下图所示：用户选择需要引入的数据单击选择列前的选择框选中所需数据，再单击【】或者【】引入数据。如果用户需要引入所有数据则可以单击【】，快速选择所有数据然后再引入。被引入的数据行显示绿色底纹，表明数据引入成功。用户也可以使用【】或者【】选择项查询引入数据情况。引入所需数据后退出该界面，在使用状态界面中会显示您所有的资产类别数据。当引入数据错误时，可以点击【】，对

14、已引入的数据进行取消操作，但取消操作的前提，必须是该数据未被其他业务使用，否则取消操作会失败。注意：支行和总行之间的引用必须是按组织架构逐级进行。 删除用户需要删除固定资产类别时，点击【】删除。注意：用户可以选择某一个类别进行删除,当此类别未被使用并且是最明细节点时,可以被删除,否则系统禁止用户删除.。只允许用户删除最明细节点，不允许删除上级节点，如果删除，只能逐级删除。5.106评估方法用户在进行资产评估时，需要定义资产评估所使用的具体方法。系统提供评估方法的自定义功能。该功能包括：新增、查询、修改、删除等主要功能。如下图所示： 新增从金蝶EAS的主界面，选择资产管理-固定资产-基础设置-评

15、估方法进入评估方法界面。用户需要新增一条评估方法时，点击【】进入评估方法新增界面。如下图所示： 属性类型说明和约束是否可录入是否必录编码字符是是名称字符是是描述字符是否计算公式字符手工录入此评估方法的基本计算公式是否 删除用户需要删除评估方法时，点击【】删除。注意：用户可以选择某一个评估方法进行删除,当此评估未被使用时,可以被删除,否则系统禁止用户删除.。5.107评估方案用户在进行资产评估时，需要对评估的对象、评估的要素、财务核算规则作一个规定。系统提供评估方案功能，以便对这些内容进行定义。该功能包括：新增、查询、修改、删除、启用、禁用评估方案等主要功能。如下图所示： 新增从金蝶EAS的主界

16、面，选择资产管理-固定资产-基础设置-评估方案进入评估方案界面。用户需要新增一个评估方案时，点击【】进入评估方案新增界面。如下图所示： 界面属性列表说明：属性类型说明和约束是否可录入是否必录编码字符是是名称字符是是评估目的简述字符是是评估项目枚举可以进行评估的卡片项目，通过-固定资产-基础设置-租赁类型进入租赁类型界面。用户需要查看一条租赁类型时，点击【】进入租赁类型查看界面。如下图所示： 界面属性列表说明：属性类型说明和约束是否可录入是否必录编码字符是是名称字符是是描述字符是否5.109自定义统计类别用户在进行跨类别统计时，需要将不同类别的资产在同一统计项目下进行汇总，因此需要一个虚拟的统计

17、用类别存在，系统提供这样的的统计用类别的定义。该功能包括：新增、查询、修改、删除等主要功能。如下图所示： 新增从金蝶EAS的主界面，选择资产管理-固定资产-基础设置-自定义统计类别进入自定义统计类别界面。用户需要新增一个自定义统计类别时，点击【】进入自定义统计类别新增界面。如下图所示： 界面属性列表说明：属性类型说明和约束是否可录入是否必录类别编码字符自定义类别的编码是是类别名称字符自定义类别的名称是是资产名称字符是否规格型号字符是否管理部门字符F7选择否备注字符是否所属资产字符通过“增加行”选择已有的固定资产卡片，选入该自定义类别中。则在按自定义类别统计查询时，被选入同一自定义类别的卡片将一

18、起被统计点击“增加行”按钮，通过卡片查询界面选择卡片是 删除用户需要删除自定义统计类别时，点击【】删除。注意：如果用户需要删除某个已经被自定义统计类别引用的卡片，则必须在自定义统计类别中取消该卡片之后，才能被正确删除。5.110减值政策减值准备政策是系统预设的基础资料，包括：001 减值；002减值，允许转回；003减值，不允许转回。减值政策是全局共享资料，总行资产会计统一维护，减值政策是固定资产必录项之一，直接影响固定资产日常处理减值准备的计提。从金蝶EAS的主界面，选择资产管理-固定资产-基础设置-减值政策进入减值政策界面。该界面有系统预设的三种减值政策。如下图所示：5.111经济用途固定

19、资产经济用途是表明固定资产经济属性的重要内容。经济用途定义主要包括经济用途的新增，修改，删除等功能。如下图所示： 新增从金蝶EAS的主界面，选择资产管理-固定资产-基础设置-经济用途，点击新增按钮，如下图所示：界面属性列表：属性类型说明和约束是否可录入是否必录编码字符系统自动生成，编码要唯一是是名称字符不允许重复.控制在80个字符内是是集团控制级次字符用于指定集团控制经济用途的级次关系。只有一级经济用途需要用户指定控制级次。非一级经济用途自动继承上级的设置。选择的数据范围为0-10的整数，系统默认为。是是描述字符用户输入控制在255个字符内是否表2-2如果经济用途是集团定义的，则可以在界面上单

20、击【】按钮引入上级定义好的数据。如下图所示：用户选择需要引入的数据单击选择列前的选择框选中所需数据，再单击【】或者【】引入数据。如果用户需要引入所有数据则可以单击【】，快速选择所有数据然后再引入。被引入的数据行显示绿色底纹，表明数据引入成功。用户也可以使用【】或者【】选择项查询引入数据情况。引入所需数据后退出该界面，在使用状态界面中会显示您所有的经济用途数据。当引入数据错误时，可以点击【】，对已引入的数据进行取消操作，但取消操作的前提，必须是该数据未被其他业务使用，否则取消操作会失败。 删除操作前提：用户必须拥有删除的权限。被删除的经济用途必须未使用过并且没有下级节点。用户需要删除经济用途时，

21、用户需要删除的经济用途下没有下级节点，用户可以直接选择需删除的经济用途行，点击【】删除。若需要删除的经济用途有下级节点，则需要删除下级节点后再删除经济用途。5.112模拟折旧方案当用户因纳税调整、多会计准则调整、行业性要求等需要对同一资产按不同折旧方法、不同折旧要素进行折旧，就需要定义模拟折旧方案，在模拟折旧功能中进行多方案模拟。模拟折旧方案定义功能包括：新增、查询、修改、删除模拟折旧方案等主要功能。如下图所示： 新增从金蝶EAS的主界面，选择资产管理-固定资产-基础设置-模拟折旧方案进入模拟折旧方案界面。用户需要新增一个模拟折旧方案时，点击【】进入模拟折旧方案新增界面。如下图所示： 界面属性

22、列表说明：属性类型说明和约束是否可录入是否必录编码字符是是名称字符是是模拟折旧政策字符选择至少一个折旧政策是是模拟折旧要素数值包括资产原值、评估价值、累计折旧、减值准备、预计使用寿命、已使用寿命、残值率，可以手工录入模拟的数值是是 删除用户需要删除模拟折旧方案时，点击【】删除。5.113卡片项目默认值设置从金蝶EAS的主界面，选择资产管理-固定资产-基础设置-卡片项目默认值设置进入卡片项目默认值设置界面。该界面可以定义卡片录入时的若干卡片项目的默认值，以方便录入卡片。如下图所示： 设置用户直接录入每个卡片项目的默认值，直接保存即可，保存之后，再录入新卡片，则已设置的卡片项目在录入时，会自动填入

23、默认值。5.2初始化本模块为系统初始化，主要内容有初始化流程和初始化操作说明。初始化是指固定资产期初数据的录入及系统启用。本章主要讲述了金蝶固定资产系统在使用前的初始化数据录入工作。固定资产系统的初始化是金蝶固定资产业务进行业务操作的最重要一步，所以设置尤为需要认真谨慎。5.21初始化流程设置启用期间-录入/引入初始化卡片-结束初始化-设置与总账关联（可选）5.22初始化操作说明系统初始化是固定资产管理系统启用的基础。只有初始化结束后，才能开始正常的业务处理。初始化主要包括初始化数据的引入，初始化卡片的维护和结束初始化等功能。如果在结束初始化后发现错误，系统还提供反初始化功能，以便于用户进行初

24、始化数据的修改。从金蝶EAS的主界面，选择系统平台-系统配置-系统状态控制，进入“系统状态控制维护”设置固定资产启用期间。如下图所示：在该界面用户可以设置启用期间、与总账联用、取消与总账联用等操作。在启用期间可以反初始化，初始化卡片存在日常业务单据，如变更单等，不能提交初始化卡片。设置启用期间单击启用期间列固定资产那行的空白单元格，单元格右边将出现【】按钮，点击该按钮进入会计期间F7列表。如下图所示：选择某一会计期间，单击【确定】或直接双击该会计期间，确定固定资产启用期间。当前选中期间即为启用期间。然后单击【】保存，固定资产启用期间设置成功。与总账关联操作前提： 进行该功能操作用户必须先完成系

25、统初始化，且联用系统当前期间要一致。该功能是当固定资产系统与总账系统配合使用时需要设置的。若用户只将固定资产系统独立使用时，可以不设置该功能。在“系统控制状态”维护界面点击【】，固定资产系统会与总账系统联合使用。参数设置从金蝶EAS的主界面，选择系统平台-系统配置-参数设置，进入“参数设置”，选择资产管理-固定资产进入“其他参数”。如下图所示：从金蝶EAS的主界面，选择系统平台-系统配置-参数设置，进入“参数设置”，选择资产管理-固定资产进入“参数列表”。如下图所示：参数名称默认值描述启用工作流进行日常业务审批是参数为时是，资产相关业务需先设计工作流，审核在消息中心按照流程进行，序时簿没有审核按钮，不能在序时簿审核；有流程图按钮，可点流程图查看审批情况。参数为否，序时簿有审核按钮，可直接审核，没有流程图按钮。启用纳税折旧计算否1、启用纳税折旧计算，卡片界面包含纳税调整信息页签2、只能单向修改，即只能从“否”修改为“是”，不能从“是”修改为“否”，即一旦启用纳税后，就不能取消启用，以防止取消启用后，遗留的纳税数据成为垃圾数据，导致一系列数据问题。允许实物入账与财务入账在不同期间完成否参数为是， 实物入账日期和财务入账日期必须在同年同月，可不同日参数为否，实物入账