金蝶参考资料KIS标准版上机练习.docx

1、金蝶参考资料KIS标准版上机练习金蝶友商KIS标准版练习题第一篇：基础设置及初始化练习一：新建账套目的：掌握建账的基本程序及注意事项要求：按照下述资料在金蝶友商KIS标准版系统中建立账套并对其进行系统设置。资料数据：存放路径：D:kiszt帐套名称：广东非凡工业有限公司记帐本位币：人民币（RMB）企业类别：新会计准则科目级别：10位数：4-2-2-2-2-2-2-2-2-2会计期间：自然月份启用期间：2008年1月（注：按实际启用期间启用或是最好建议在年初启用）【关键操作路径】：文件-新建账套-根据向导提示完成账套建立-完成【温馨提示】：初始化过程中除了账套名称以外的任何信息，一旦确认完成，即

2、不可再修改。编码规则科目：1级科目4位，2级和2级以后的明细，都采用2位编码；核算项目及基础资料：1级使用3位编码，2级和2级以后的明细，都采用3位编码。个别情况（如固定资产系统预设的基础资料等）除外。【温馨提示】：在金蝶友商KIS标准版产品中，不需要设置参数指定来指定各项资料的级次，在使用时统一采用此规则维护基础资料即可。必须是英文、半角符号。练习二：账套恢复与备份目的：掌握账套恢复与备份操作与注意点要求：根据练习一建立的账套对其进行恢复与备份处理。1. 账套备份备份路径：D:ZTBF备份账套文件名：广东非凡工业有限公司【关键操作路径】：文件-账套备份【温馨提示】：整理账套碎片，是指在备份过

3、程中，对数据库进行压缩。2. 账套的恢复是备份的逆过程。恢复路径：D:kiszt备份账套文件名：广东非凡工业有限公司_恢复【关键操作路径】：文件-账套恢复【温馨提示】：账套恢复在同一路径下时，不允许文件名重复；相同名称的账套文件，不建立在硬盘的不同位置存放，否则容易导致数据录入时可能把数据录入到相同文件名的不同账套中。练习三：用户管理目的：掌握用户管理的配置要求：按照下述资料在金蝶友商KIS标准版系统中设置用户权限管理。资料数据：增加用户 序号用户名是否管理员隶属于（组）权限1李林是系统管理员组全部权限2张丰否制单员组授予凭证审核和上机日志以外的全部权限。用户的默认密码为：123456；安全码

4、：【关键操作路径】：系统维护-用户管理【温馨提示】：通过高级功能可以设置详细功能操作授权；通过数据授权可以指定用户只能使用或查询某些特定的数据。系统管理员也可以独立授权。练习四：基础资料设置目的：掌握金蝶友商KIS标准版系统的基础资料设置要求：按照下述资料在金蝶友商KIS标准版系统中设置基础资料。资料数据：币别：代码币别名称汇率折算方式HKD港币1.07乘USD美元8.33乘注：币别的设置，通常情况下只需默认，如特殊情况有需对外币进行核算的公司企业，可按步骤设置。【关键操作路径】：基础资料-币别【关键操作路径】：初始化-结算方式【温馨提示】：记账本位币的代码不可变更；币别录入时需要指定期间的期

5、初汇率、期末汇率。这些基础资料在初始化结算后，还可以通过“系统维护”模块进入。往来单位：代码单位名称上级代码001上海虹侨公司无002广州博斯公司无003恢弘房地产公司无004爱玲代理公司无005北京客户无005001北京奥博公司005005002北京万维公司005005003爱玲代理公司005【关键操作路径】：基础资料-核算项目-往来单位【关键操作路径】：初始化-核算项目-往来单位【温馨提示】：录入时，注意上级代码；如果是没有分类，上级代码应该是无【温馨提示】：如果存在上下级，则要先录入上级，录入下级时，下级资料的上级代码处填入完整的上级代码。【温馨提示】：部门、职员等核算项目的操作相同。部

6、门： 代码部门名称001财务部002销售部003行政部004生产部职员：代码姓名部门职员类别001王小刚财务部财务人员002王波财务部财务人员003成邢行政部管理人员004成宏销售部销售人员005李言生产部生产管理人员006李风生产部生产人员【温馨提示】：录入资料过程中，发现存在按钮的地方，都可以点击进入，进行资料维护【温馨提示】：在职员类别中，如果选择“不参与工资核算”，则该职员的信息不会出现在工资数据录入中。凭证字：记【关键操作路径】：系统维护-核算项目-往来单位【温馨提示】：凭证字仅是用于标识凭证分类的一个符号，没有其他特别的含义。现目前凭证字主要分三类，现目前绝大部分企业用“记”字凭证

7、。结算方式：现金支票、转帐支票、银行汇票【关键操作路径】：基础资料-结算方式会计科目：科目代码科目名称辅助核算说明1001库存现金100101人民币不核算外币100102港币核算单一外币港币，期末调汇1002银行存款100201建设银行只有一个人民币帐户，不核算外币100202中国银行人民币不核算外币美元核算单一外币美元，期末调汇1501持有至到期投资150101股票投资不核算外币150102债券投资不核算外币1122应收帐款辅助核算项目往来单位，往来核算1403原材料140301A材料辅助核算数量金额辅助，单位KG140302B材料辅助核算数量金额辅助，单位KG140303C材料辅助核算数量

8、金额辅助，单位KG1510待摊费用不核算外币2001短期借款不核算外币2202应付帐款辅助核算项目往来单位，往来核算2241其它应付款224101福利费224102工会经费4001实收资本400101利宝投资公司不核算外币400102总部投资核算单一外币美元，不调汇5001生产成本500101材料成本500102工资500103其它5101制造费用510101办公费510102工资510103折旧费6601销售费用660101办公费用660102折旧费用660103工资及福利费6602管理费用660201办公费用660202折旧费用660203工资及福利费6603财务费用660301利息660

9、302汇兑损益【关键操作路径】：基础资料-会计科目【关键操作路径】：初始化-会计科目【温馨提示】：先增加上级资料，再增加下及资料；请注意科目资料要求的会计科目属性；注意科目属性。【温馨提示】：会计科目上下级之间是直接连续编码的。练习五、初始化数据数据录入1、 科目余额：科目名称外币数量汇率借方金额贷方金额库存现金人民币100,000.00 港币20,000.00 1.07 21,400.00 银行存款建设银行550,000.00 中国银行人民币380,000.00 美元10,000.00 8.33 83,300.00 持有至到期投资股票投资100,000.00 债券投资150,000.00 应

10、收帐款上海虹侨公司120,000.00 广州博斯公司100,000.00 爱玲代理公司130,000.00 原材料A材料100,000.00 250,000.00 B材料3,000.00 105,000.00 C材料50,000.00 350,000.00 待摊费用34,000.00 固定资产6,526,600.00 累计折旧40,300.00 短期借款100,000.00 应付帐款恢弘房地产公司30,000.00 实收资本利宝投资公司500,000.00 总部投资1,000,000.00 8.33 8,330,000.00 合计9,000,300.00 9,000,300.00 【关键操作路

11、径】：初始化-初始数据【温馨提示】：根据科目设置的不同，通过上述的位置分别选择不同的内容进行录入，最后进行综合本位币下的试算平衡。【温馨提示】：请注意普通明细科目与采用核算项目管理的科目之间的初始化数据录入方式不一样。【温馨提示】：如果有缺少的会计科目，应该先增加会计科目再录入初始数据。【温馨提示】：固定资产初始数据必须以卡片形式录入。【温馨提示】：涉及到会计科目采用往来业务核算管理的科目，必须录入具体的往来业务资料，参考以下资料。往来业务资料A、 应收帐款上海虹桥公司 2007-11-20，发货80,000.00元给上海虹桥公司，业务编号为SH001。 2007-12-01，收到SH001号

12、业务货款30,000.00元 2007-12-05，发货50,000.00元给上海虹桥公司，业务编号为SH002。 2007-12-25，发货20,000.00元给上海虹桥公司，业务编号为SH003。B、 应收帐款广州博斯公司 2007-11-25，发货30,000.00元给广州博斯公司，业务编号为GZ001。 2007-12-08，收到GZ001号业务货款10,000.00元 2007-12-10，发货50,000.00元给广州博斯公司，业务编号为GZ002。 2007-12-25，发货30,000.00元给广州博斯公司，业务编号为GZ003。C、 应收帐款爱玲代理公司 2007-11-08

13、，发货100,000.00元给爱玲代理公司，业务编号为AL001。 2007-12-03，收到AL001号业务货款60,000.00元 2007-12-09，发货70,000.00元给爱玲代理公司，业务编号为AL002。 2007-12-30，发货20,000.00元给爱玲代理公司，业务编号为AL003。D、 应付帐款恢弘房地产公司 2007-11-08，收到恢弘房地产公司30,000.00元货，业务编号为HH001。特别提醒：在处理往来业务的初始数据时，应将相应的业务分笔输入，而不是一次性输入余额。在输入业务资料的过程中，应在输入借或贷方发生额的同时，输入相应的余额，如果是贷方余额，应用负数

14、表示。【温馨提示】：在录入往来资料资料时，退出不要点击右上角的X，要点击关闭退出。2、 固定资产数据：代码FW-001QC-001DN-001名称行政楼小汽车电脑类别房屋及建筑物交通运输工具办公设备残值率5%5%3%使用部门行政部销售部财务部入帐日期1998-10-52004-6-12004-11-1增加方式自建购入购入原值 6,000,000.00 516,600.00 10,000.00 折旧方法平均年限法平均年限法平均年限法预计使用期间50年（600期）5年（60期）4年（48期）折旧费用科目管理费用折旧费销售费用折旧费管理费用折旧费累计折旧 30,000.00 10,000.00 30

15、0.00 特别提醒：在处理固定资产的初始数据时，要注意“入帐信息”中的累计折旧和“帐套起用期初数据”中的累计折旧数据的区别，在“入帐信息”中的累计折旧是指固定资产购买时已有的累计折旧金额，如果该项固定资产购买时是一个新的固定资产，则“入帐信息”中的累计折旧金额应为。而“帐套起用期初数据”中的累计折旧是指该项固定资产自购买时到现在已经提取了多少折旧。 3、 启用帐套（备份初始资料）备份在D:ZTBF目录下。【关键操作路径】：初始化-启用账套 【温馨提示】：在启用帐套前，必须确保初始数据录入完整并试算平衡，并且在综合本位币下进行平衡。【温馨提示】：初始化结束后，所有初始数据不可更改。标准版不提供直

16、接反初始化的功能。【温馨提示】：启用账套时，系统要求强制进行初始数据备份，建立独立保存。第二篇：日常账务处理练习一：帐务处理目的：掌握账务管理中凭证、常用账簿、期末结账的处理事项要求：按照下述资料在金蝶友商KIS专标准系统中进行包括录入记账凭证、查询报表财务的账务管理操作。资料数据：1. 凭证制作以下为2008年1月发生的经济业务，根据这些经济业务制作凭证。其中：由于业务中会涉及到现有科目体系中没有的明细科目，请根据实际情况手工增加。【关键操作路径】：账务处理-凭证录入【温馨提示】：为了方便凭证录入时自动补充凭证号，凭证保存后系统自动调整出新增凭证的界面，可通过系统维护-账套选项-凭证-账套选

17、项-自动填补断号、保存立即新增等选项。01-03从建设银行帐户提现金20,000.00元，结算方式为现金支票，支票号为1001。借：库存现金人民币20,000.00贷：银行存款建设银行20,000.0001-03收到上海虹侨公司银行汇票，号码为2001，票面为货款20,000.00元，该笔款项用来支付业务编号为SH003的货款。汇票存入中国银行人民币帐户。借：银行存款中国银行人民币20,000.00贷：应收帐款上海虹侨公司20,000.0001-06收到爱玲代理公司转帐支票，号码为1065，票面为货款12000.00元，该笔款项用来支付业务编号为AL003的货款。将支票存入建设银行帐户。借：银

18、行存款建设银行12,000.00贷：应收帐款爱玲代理公司12,000.0001-08王小刚购买办公用品一批，价值2500.00元，用现金支付。借：管理费用办公费2,500.00贷：现金人民币2,500.0001-10收到总部投资200,000.00美元，汇率为8.20，结算方式为银行转帐，号码为2005，存入中国银行美元户（银行存款汇率按月初汇率8.33计算，汇兑损益记入资本公积）。借：银行存款中国银行美元户1,666,000.00贷：实收资本总部投资（$200,000.00)1,640,000.00资本公积 26,000.0001-11销售产品，收到货款200,000.00元，结算方式为转帐

19、支票，号码为3005，存入建设银行帐户。借：银行存款建设银行200,000.00贷：主营业务收入200,000.0001-12购入A材料20000公斤，价格为2.80元，付建设银行转帐支票一张，支票号码为1051。借：原材料A材料56,000.00贷：银行存款建设银行56,000.0001-15用现金支付销售部汽车修理费2,000.00元，记入销售费用修理费科目。借：销售费用修理费2,000.00贷：库存现金人民币2,000.0001-20用现金支付销售部差旅费1,500.00元，记入销售费用差旅费科目。借：销售费用差旅费1,500.00贷：库存现金人民币1,500.0001-21销售产品给上

20、海虹侨公司，价值200,000.00元，业务编号为SH0101，约定一月后付款。借：应收帐款上海虹侨公司200,000.00贷：主营业务收入200,000.0001-22卖出中国银行美元户（汇率按月初汇率计算）中的100,000.00美元，卖出汇率为8.36，所的人民币存入中国银行人民币户，汇兑损益记入财务费用。结算方式为转帐支票，号码为3015。借：银行存款中国银行人民币836,000.00贷：银行存款中行美元户（$100,000.00)833,000.00财务费用汇兑损益 3,000.0001-22付1-12月保险费120,000.00，记入待摊费用，每月摊销10,000.00元。开出中国

21、银行人民币户转帐支票一张，号码为1066，借：待摊费用保险费120,000.00贷：银行存款中行人民币120,000.0001-26收到上海虹桥公司预付货款30,000.00，结算方式为银行汇票,号码6105。业务编号为SH0126，汇票交建设银行。借：银行存款建设银行30,000.00贷：预收帐款上海虹桥公司30,000.0001-29销售部购买打印机一台，价格1,500.00，开出建设银行转帐支票一张，号码3006。借：销售费用办公费1,500.00贷：银行存款建设银行1,500.00特别提醒：在录入相关凭证时如遇到“会计科目”中没有相关科目，可按“会计科目”窗口中的“增加”按钮添加会计科

22、目。2. 将凭证审核并过帐。审核上述所有凭证。【关键操作路径】：财务处理-凭证审核【温馨提示】：凭证审核与制单不能为同一人，审核前需更换操作员。【温馨提示】：需更换操作员的方法：双击右下角的用户，或者从文件-更换操作员。3. 查看总帐和明细帐。4. 新建并查看“销售费用”科目多栏帐。首先要新建多栏帐，选择要建的多栏帐科目，利用自动编排功能建立多栏帐。5. 查看试算平衡表和科目余额表。【温馨提示】：注意查询报表。练习二、固定资产处理目的：掌握固定资产管理系统基础资料设置、固定资产日常处理、报表的查询等事项要求：按照下述资料在金蝶友商KIS标准版系统中进行固定资产管理系统的操作。资料数据：1. 购

23、进01-08购买发电机一台，供生产部使用，单价80,000.00元，属于辅助生产设备，残值率为5%。折旧方法为平均年限法，使用期5年，折旧费用科目为制造费用折旧费。开出建设银行面额80,000.00元银行汇票一张，汇票号码为2002。借：固定资产80,000.00贷：银行存款建设银行80,000.00【关键操作路径】：固定资产固定资产增加增加【温馨提示】：注意卡片上各项信息的科目信息的正确性，这些直接影响到折旧的计提。【温馨提示】：注意结束初初始化前后固定卡片录入资料中内容的变化，尤其折旧方面。2. 其他变动01-30行政楼装修使原值增加200,000.00，开出建设银行面额200,000.0

24、0元银行汇票一张，汇票号码为7505。借：固定资产200,000.00贷：银行存款建设银行200,000.00【关键操作路径】：固定资产固定资产变动其他【温馨提示】：注意增加方式。【温馨提示】：固定资产的报废、销售等，都通过变动处理。如果资产流出企业，则使用减少，其他信息变动，则使其他。3. 计提固定资产折旧【关键操作路径】：固定资产计提折旧【温馨提示】：计提折旧一定是企业所有固定资产的最后一笔处理业务。4. 账薄报表查询【温馨提示】：根据实际需要设置查询条件。【温馨提示】：固定资产卡片打印，通过查询固定资产卡片文件打印固定资产卡片。练习三、工资目的：掌握工资管理系统基础资料设置、工资日常处理

25、、报表的查询等事项要求：按照下述资料在金蝶友商KIS标准版系统中进行工资管理系统的操作。资料数据：工资项目：基本类：职员姓名数值类：基本工资，加班时间，加班工资，岗位津贴，奖金，保险，其他扣款，应发工资，扣款，实发工资。【关键操作路径】：工资管理工资项目新增【温馨提示】：新增时，注意项目的数据类型。工资计算方法加班工资 加班时间 *5保险=roundx(基本工资*0.1,2)扣除=保险+其他扣款应发工资 基本工资 加班工资 岗位津贴 奖金实发工资 应发工资 扣款【关键操作路径】：工资管理工资计算方法新增【温馨提示】：新增时，注意项目的数据类型。【温馨提示】：公式编辑中回车键可以换行。注意四舍五

26、入函数的应用。2008年1月份工资数据基本资料：职员姓名基本工资加班时间岗位津贴奖金保险其他扣款王小刚50020100805020王波50037120755050成邢60025150806065成宏60046150806020李言800322001008035李风50040150805045【关键操作路径】：工资管理工资数据录入选择“所有工资数据”【温馨提示】：工资数据录入即自动保存。结转工资费用：管理人员与财务人员的工资计入管理费用，销售人员的工资计入销售费用，生产管理人员工资计入制造费用，生产人员工资计入生产成本。【关键操作路径】：工资管理工资费用分配根据上述要求制作分配方案【温馨提示】：第一次完成后，以后每次只要直接根据向导操作即可生成凭证。第三篇：报表处理目的：掌握常见会计报表的制作和分析要求：按照下述资料在金蝶友商KIS标准版系统中实现会计报表的制作和输出数据练习一：查询资产负债表目的：掌握资产负债表的查询方法要求：掌握已经生成的报表的自定义报表的查询方法查看本月资产负债表和利润表（损益表）。查看并调整资产负