财务部岗位标准.docx

1、财务部岗位标准总出纳岗位标准（一）岗位描述负责日常的现金报销业务，登记现金日记帐 。负责支票的发 放与核销工作，负责银行结算的日常业务，负责外汇的日常业务。负 责财务资料的整理和保管。清点、核对度假村各收银点上交的现金收入， 并进行归集、 汇总、 送存银行，保证度假村收入得到及时、准确、足额的回收，为会计核 算人员提供相应的核算依据。根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证， 经过审核， 输入电脑帐 簿，月末结帐。（二）工作内容1、遵守国家财经制度和现金管理条例等法规，严格执行费用开 支标准和成本开支范围。2、每天开柜检查现金库存情况，查看所需各种单据的数量、品 种是否齐备。3、根据审核无误的原始单

2、据，按规定办理现金结算业务，并在 原始单据上加盖“现金收讫”或“现金付讫”章。4、及时正确登记现金日记帐 ，结出当日余额，并与库存现金 核对，做到日清月结，账款相符。5 、监督库存现金余额，确保现金库存充足，并不超过银行核定 的库存限额。 6、准确及时地提供酒店资金情况，为经理提供准确可 靠的信息，协助经理办理资金筹集调配手续，协调与银行的关系。6、保管、购买各种空白支票、结算凭证和有关付款通知，确保 安全，满足经营活动需要。7、根据经济合同、合法的结算通知单，做好酒店的转帐结算业 务。8、清点各收银点上交的现金收入，审核上交的现金和票据是否 及时、准确和完整。9、填制现金交款单、票据进帐单等

3、单据，将现金收入及时、准 确地存入银行。10、协助收银员办理托收等业务，减少跑、漏帐给度假村带来 的损失，登记备查，监督款项的回收情况。11、备足收银组所需的各类单据，确保零钱的充足、到位。12、监督、检查收银员的日常业务，及时汇报、解决发现的问 题，避免违反财经纪律，从而给度假村造成不应有的损失。13、在如实、正确、全面地记录反映各项经济业务和财务收支 过程中， 按照财务管理制度和费用开支标准等有关规定， 审核包括内 容、审批手续和单据在内的原始凭证，准确无误后，在账务系统的制证模块中填制相对应的记账凭证14、填制记账凭证摘要时，要求简明、扼要、准确。15、根据审核员已经审核的记账凭证，由账

4、务系统中的记账程 序自动登记各业务事项。16、不断钻研业务，提高工作技能。稽核主管岗位标准（一）岗位描述全面负责收入稽核组应收账款的日常管理， 以及度假村各项收入 的总核、各个环节的衔接、应收账款的考核分析工作，确保及时、准 确、完整地反映度假村各项收入，督导应收账款及时回收、加速资金 周转。组织并负责度假村营业收入的审核和统计工作，监督、指导和 规范度假村各收银点和输单点工作， 保证度假村营业收入的真实、 正 确和完整，为度假村计财部及其他相关部门提供有关度假村各项收入 的可靠资料和信息，保证收入核算的真实性和完整性。（二）工作内容1 、制定归属各岗位职责，以及具体工作程序和标准。2、指导和

5、规范度假村收入业务的具体操作。3、考核工作业绩，并按照规定进行奖罚。4、搞好度假村收入各个环节的衔接，保障收入工作体系的正常运行。5、审核所有有关收入业务的财务凭证。6、审核每天应上交的度假村现金汇总收入。7、审核按收入提成的各项劳务费支出。8、审查加减租、订房回佣业务的准确性、合法性。9、每日核对应收账款账户余额。10、每日组织编写应收账款分析。11、备份收入历史数据。12、组织并负责度假村营业收入的审核和统计工作，并保证有 关资料和信息的真实、准确和完整。13、有选择地复核夜审工作，同时检查日审工作的完成情况及 工作质量，并区分、落实责任。14、检查夜审日志所记录的内容及处理情况，整理稽核

6、工 作中发现的问题，并向上级领导汇报。15、依据有关夜审和收银报表，核对度假村销售收入日报表 及其他统计资料，报送有关部门，及时、准确地反映度假村的销售情 况。16、与度假村收银处及各收银点保持经常性联系，通过夜审 日志及时反映收银工作的状况， 提出改进意见和方法， 以达到指导、规范收银工作的目的17、检查各类账单、发票和报表等档案资料的管理情况，建立 健全管理制度及措施。18、钻研业务，提高专业水平，不断补充和完善度假村收入稽 核工作。查核岗位标准（一）岗位描述 帐单打印内容及金额与点菜单、报客单、酒水单等相核对检 查有无遗漏与错误。检查打折、免单、赠送等是否符合相关规定及手 续。检查帐单结

7、算方式是否不吻合。 审核收银员及其他操作人员是否 按规定操作，营业款是否如实反映，现金是否全额如实上缴。若发现 收银员或其他操作人员不按规程操作的， 应立即纠正， 并将情况及处 理意见用口头或审核通知书及时反映到相关部门经理及财务总监和 质检部，防止情况再发生，确保度假村不受损失。 按日期顺序将“各费点缴款凭证”以及各收费点原始帐单装订成册， 封面上注明起止日期存档。（二）工作内容 综合审查夜审移交的各种单据、报表；负责各类票据的发出、使 用和回收控制；处理夜审日志中记录的尚未解决的问题；整理、 装订、保管单据、报表等档案资料。 打印度假村营业收入日报表及时送相关部门与人员。1、细查度假村各项

8、收入单据，保证其及时、准确、合法。2、检查、控制各类帐单、发票的领用、使用和回收环节，保证 各个环节的完整性和合法性。3、为度假村收入凭证的计账工作提供准确的相关资料。4、交接、整理有关应收账的帐单和数据，为应收账款的及时回 收提供依据。5、处理、解决收银员或服务员出现的差错，并及时反馈至收银 处或其他营业部门，借此监督、指导度假村的收银工作。6、负责帐单、发票、报表的整理、装订和保管。成本核算员岗位标准一、岗位描述负责度假村各项成本费用的核算与控制， 包括食品、 酒水和其他 物品的成本核算与控制， 资金开支的计划及资金成本控制与分析， 以 及各单项费用的核算与控制等； 审核成本记帐凭证； 定

9、期与有关帐目 进行核对，监督各种物资的管理情况；编写成本分析报告，提出改进 意见。做好度假村的食品、 酒水及其他物品的成本核算和控制工作， 对日常采购和资金开支情况进行检查， 填制各种成本分析报表， 监督各 种食品、酒水及其他物品的入库、领用及调拨情况。负责财务数据、财务软件的保管、维护。负责登记明细帐。二、工作内容1、负责指导督促编制配餐卡，对每一种食品与菜肴按消耗量编 出成本计算单，为制定和调整销售价格提供依据。2、了解和掌握国家及度假村的各项价格政策，参与制定和监督 度假村所有销售价格。3 、负责餐饮成本的日常核算和分析，并对成本控制情况进行监 督和检查。4 、定期与采购部及各营业部门共

10、同对市场价格进行调查、 分析， 更有效地控制采购价格，努力降低采购成本。5、除每日盘点外，不定期地对各种物品、食品、酒水的购入、 入库、出库等进行检查，严格有关手续和标准，协助中心库制定储存 定额，防止库存积压，加速资金周转。6、负责制定度假村资金开支计划，并对资金计划和资金成本进 行控制与分析。7、为各部门及时提供各项成本费用信息；协助各级管理人员加强成本控制，努力降低成本。8、审核成本记帐凭证，定期与有关帐目进行核对。9、编写成本分析报告，提出改进意见。10、负责审核每日成本挂帐单和进货未付款挂帐单，制作记帐 凭证。11、审核每日入库单和领料单，按照出入库货物的性质分类入 帐，并遵照先进先

11、出的原则，分别计入各部门费用。12、定期与中心库核对帐目，做好帐帐相符，帐实相符。13、审核采购计划和日常零星采购订购单，防止重复进货和库 存积压。14、反映各项库存物资的储存情况，并配合中心库和各使用部 门，尽量压缩库存，以降低成本。15、在每月月末到厨房、酒吧进行盘点，计算出每月的食品饮 品的消耗，保证成本真实准确。16、审核厨房各种控制单据，编制餐饮成本日报表。17、填制资金开支计划表，监督各项开支计划的执行情况。18、填制各种成本费用分析报表，为成本费用分析和改进意见 的提出提供依据。收银员岗位标准一）岗位描述协助主管做好管理工作， 努力做好收银工作。 严格执行度假村的 各种规章制度，

12、配合主管、领班做好收银工作，同时对各营业部门起 到一定的监督作用，准确收取、保存度假村每一份收入。（二）工作内容1、用礼貌的语言、举止为客人提供帐务咨询，准确快捷地为客 人提供结帐服务，上班一定在按照规定穿工衣，戴工号牌，保持仪容 仪表的整洁、大方，优雅。2、在严格执行度假村财务制度的基础上，配合营业部门，准确 统计营业收入。3、严格监督、执行度假村的价格政策。4、负责住店客人和协议挂帐单位在各营业部门销费结算工作。5、准确、及时地填报有关财务核算报表，准确、安全地投缴结 算凭证与现金信用卡。6、做好日常工作中所需的各种报表、办公用品的准备工作；做 好税控发票打印机、 POS 机的维护使用。7

13、、负责整理每个工作地点所设的 “文件夹”，对其中的内容进行 定期检查、整理。8、安排每日日常工作，及时发现问题及时解决，并向上级汇报采取措施，不断完善工作仓库主管岗位标准（一）岗位描述1、认真贯彻实施经理的工作安排，主持仓库全面工作，做好仓 库的筹划调度工作。2、负责审核仓库物资采购计划，做到合理库存，保证供应。3、经常检查、督导保管员对物资管理制度的落实情况，严格审 查物资进仓的验收关和各部门领用物资的手续关， 堵塞漏洞， 保证物 资的安全完整。4、经常督导保管员对库存物品的食品、物品进行质量检查，防 止有霉烂、变质、破损、短少、过期失效等情况的发生；如有发生， 应及时处理，避免不应有的损失

14、。5、做好仓库设备的使用、保养和维修，保证物资的完好无损， 对存放的物资做到有条理、整齐清洁。6、经常检查仓库各项条件，保证正常的温度、湿度、通风，做 好防火、防盗、防鼠、防虫、防腐等安全措施和卫生措施。7、负责培训指导保管员工作，不断提高他们的业务水平，负责 考核工作业绩。8、抽查保管员所分管的物品与帐是否相等，做到帐、物、卡三 者相符。（二）工作内容1、对物资计划进行审核并保证物资供应及时。2 、对入库物资的储存、保管等项统筹兼顾，做好物资完全、完 好无损工作。3、切实搞好安全工作，预防为主，随时检查库区周围和仓库外 的安全情况，及时消除隐患和不安全因素。4、负责培训指导保管员、验货员的工

15、作业绩考核。仓库保管员岗位标准（一）岗位描述1 、对所有入库的食品、物品要仔细清点，填写入库单 ，经检 验合格后方可入库并用于服务中。2、每月末最后一天，根据其分管的业务及合理库存量做出下一 个月的采购计划表（遇节假日提前三天做出） 。3、检验货物时，要轻拿轻放。在搬运过程中，要监装监卸，防 止摔碎砸破事故的发生。若有破损、差错，须做好现场记录，向主管 和有关责任人报告。4、必须了解所有库存食品、物品、原料、材料的质量、用途、 包装、储存条件等方面的知识，以提高保管业务水平。5、认真检查仓库的安全卫生工作，注意防潮、防湿，检查火灾 危险隐患，对可疑迹象及时向主管和保安部门汇报。6、交货时，必须

16、与领料人当面点清，对离库后的短少、残损、 仓库不负任何责任。（二）工作内容1、定期编制好次月的采购计划，做到库存合理、不误供应。2 、对所有入库的物品认真仔细清点，发现问题及时向有关人员 联系，以便做好查询索赔工作。3 、随时检查各自分管物品的有效期限及质量检查， 防止有霉烂、 变质过期等情况的发生。如有发生，及时上报，避免不应有的损失。4、坚持先进先出，出陈存新的原则。发货时，根据有关规定严 格审核领料单据，对不符合手续的不予发货。5、定期盘点库存的数量，做到帐、物、卡三者相符。6、手工登记材料明细帐。仓库验货员岗位标准（一）岗位描述主持全面验收工作，做好物品、食品验收工作；严格审查物资检

17、验关；抽查货物是否检验， 核对收库单和入库单是否填写整齐，做到 准确无误；掌握和了解市场物价变动情况；做好各部门的协调工作， 及时解决疑难问题。按照检验试验的标准， 了解所有食物、 物品的质量、 性能、用途、 包装等方面的知识；严格审查物资，抽查货物是否有霉烂、变质、破 损、短斤少两、过期等现象；在检验工作中，认真负责、实事求是、 坚持原则、秉公办事，把好采购物品、食品的质量、数量关；完成主 管交办的其他各项工作任务。（二）工作内容1、抽查货物是否过关，防止有霉烂、变质、破损、短斤少两、 过期的情况发生，如有发生，及时处理。2、核对进货单和直拨单、入库单，检查是否与实物相符，做到 准确无误。3

18、、按时与采购部人员对帐，认真复核、检查，把好对帐第一关4、做好各部门的协调工作，及时解决一些疑难问题。5、直拨食品的验收（1）验货室根据使用部门的采购计划单据进行验收。（2）每天要对购入的食品品种进行验收，要逐个过秤看质量。（3）把所有到货的食品按计划所列的部门分类存放。（ 4）给送货单位签收收货单，有问题及时退换。（5）通知各部门到验货室收货、签字、认可。6）根据收货填写直拨验收单 4 联，分部门、分采购员填写6 、入库食品、物品的验收（1）验货室根据采购申请通知单验收。（2）到货时，根据国家标准进行抽验。（ 3）保质期，根据规定的使用时间来确定。（ 4）质量的检验。1罐头类、冷冻类、干货类需经使用部门开检认可。2海参、鱼翅、贵重食品每次到货都要经使用部门开检认可。3对贵重酒类、易碎类都要认真查看。4品种、牌子、包装的更换，经使用部门开检认可。5对所验品名、规格、数量和包装逐件核点验清。6对有些品种，当时无法确定的（如冷冻品等）先收下，等使用 部门认可后方可入库。7验货完毕，给送货单位签收，再把所收到的货物运送到位（中 心库指定位置），请收货人员在验货记录上签字。8根据采购部通知单上的价格和实收数量，填写入库单。9写好入库单填上货物电脑编码， 请有关人员签字、 认可、留单10将入库单上每一笔入库，都输入电脑，登记材料帐。