矿泉水及葛茶相关饮料生产项目项目建议书.docx

1、矿泉水及葛茶相关饮料生产项目项目建议书矿泉水及葛、茶相关饮料生产项目项目建议书 目 录第一章 项目概述第二章 建设条件及厂址选择2-1 矿泉水资源2-2 技术2-3 市场2-4 厂址选择及供电和交通第三章 主要建设内容3-1 产品方案及建设规模3-2 生产方法3-3 消防3-4 环境污染3-5 安全和劳动技术第四章 投资概算及资金筹措4-1 投资概算4-2 资金筹措4-3 工期计划第五章 经济效益分析5-1 基本数据5-2 产品成本概算5-3 销售收入、利润及税金估算5-4 投资偿还分析5-5 财务经济效益分析第六章 相关优惠政策第一章 项目概述项目名称：年产150000吨矿泉水生产线项目项目

2、投资总额：1.4亿元项目达产后年销售收入：2.4亿元项目达产后年税收：1956万元第二章 建设条件及厂址选择 2-1 矿泉水资源 水资源将利用湖南省桃花江饮用天然矿泉水，水源充足，日产水量五百吨。经权威部门化验含有人体所需的多种微量元素，经常饮用对人体健康有益，是纯天然的理想矿泉水。 2-2 技术本项目按中华人民共和国国家标准饮用天然矿泉水进行生产。2-3 市场 矿泉水是人们常用的消费品，食用群体十分广泛，特别是在车站、码头、学校、宾馆、旅游景点、火车、轮船等公共场所销量更大。随着2010年第16界亚洲运动会、2011年第26届世界大学生运动会分别于广州、深圳举行，大型运动会将会成为向中国乃至

3、全世界展示产品的绝佳平台，从运动平台出发，该产品只要加大宣传力度，制定科学的销售方法，确保产品质量和销售服务，其市场潜力是巨大的。 2-4 厂址选择及供电和交通 厂址拟建 工业园区内， 园区内可确保生产用电，交通便利，同时可享受桃花县招商引资的优惠政策。将矿泉水铺设水管输送到园区生产加工处理。 第三章 主要建设内容 3-1 产品方案及建设规模 产品名称：矿泉水该项目本次拟建150000吨/年矿泉水，年销售收入2.4亿元。占地二百亩（建筑密度40%，实用面积约5.3万平方米），其中生产线3条占地18000平方米（包括检测车间，实验车间，水处理27人，灌注房36人，包装54人）、仓库占地14000

4、平方米（成品仓8000平方米、原材料仓6000平方米）、办公大楼占地6000平方米、员工（约1500人）宿舍占地12000平方米、配电房、锅炉、员工生活区等9000平方米。 3-2 生产方法 按国家矿泉水生产要求，采用矿泉水生产专用设备，实行机械化流水作业线，做到规范化和现代化。 3-3 消防 本项目虽不是消防重点行业，但项目实施中要安排好消防通道，厂房之间应保持应有距离，确保消防车的通行，同时在厂内设置水池、消防栓，相应的灭火品和消防器材。 3-4 环境污染 本项目无任何“三废”排放，对周围环境不产生任何污染。 3-5 安全和劳动技术 1、所有设备均应配齐、配全安全保护装置。 2、所有电机均

5、应采用接零线或接地保护；电机引线应选用相应规格的电缆，并安放在专用地下线槽内。 3、企业要制订并执行严格的安全制度和操作规程，确保安全生产。 4、企业要不定期进行劳动安全技术知识教育和宣传。第四章 投资概算及资金筹措 4-1 投资概算 该项目总投资1.4亿元。其中，固定资产投资12706万元( 固定资产分为：设备投资3760万元,土建工程5660万元,广告费用3213万元,其他费用73万元,详见附表表4-3),流动资金2675万元。设备投资概算表 附表4-1序号设备名称单位数量金额（万元）备注1提水设备套2200日产500吨2水处理和灌装设备套312003包装设备套35404吹瓶机套20120

6、自动吹500万/台5交通运输工具套101206锅炉配电设备套115007其他设备辆/台批量80合计3760设备投资概算表 附表4-2序号设备名称面积（m3）造价（元/m3）金额（万元）备注1车间180004007202仓库140004005603办公室6000180010804宿舍饭堂15000110016505门卫及围墙506配电房、锅炉500010005007员工活动场所(球场) 园林绿化厂区道路/1008008征地200亩1.5万/亩300合计5660固定资产投资概算表附表4-3序号项目名称金额（万元）投资比例%备 注1设备投资3760详见附表4-12土建工程5660详见附表4-23设备

7、运输及安装费用188按设备5%计4开办费305不可预见费4821-4之和的5%计6建设期间利息592按年息5.85%计半年建设期7广告费32131-6之和的30%计合计13925 流动资金按项目的经营成本核算，本项目资金周转按每年5次计算，项目经营成本为13379.24万元，本项目需流动资金2675万元。 4-3 工期计划 1、2010年9月，项目的考察论证（地质勘测）。2、2010年12月，项目的前期准备，可行性报告编制。3、2011年2月，签订土地合同，落实环评申请。4、2011年3月，项目到发改委备案，到国土资源局办理土地审批手续。5、2011年5月，基建动工，设备订制。6、2011年9

8、月，设备安装及调试，人员招生及培训、试产。7、2011年12月，投入生产。第五章 经济效益分析5-1 基本数据1、计算期该项目建设期不足一年，达产期按10年计算，项目计算期为11年。2、利息该项目的资金来源主要引进资金和单位自筹，为提高项目的风险系数，全部投资按银行贷款计息，年利率按5.85%计算。3、固定资产部额及折旧项目固定资产投资为10120万元。其中，广告费3213万元，不计折旧。设备3760万元，按使用期10年计算折旧，厂房地产5660万元按使用期20年计算折旧，期末残值按期5%计，年修理204万元。4、税金增值税按17%的增值税率计算，所得税按25%的税率计算。5、工资该项目定员1

9、500人，管理人员年均工资3万元，作业员年人均工资1.8万元，包括各种福利奖金。年工资额为2880万元。6、销售收入产品出厂价按0.8元/瓶（1600元/吨），日产矿泉水500吨，全年按10个月生产计算，年产量150000吨，年产值2.4亿元。7、生产负荷第一年按生产能力60%计，第二年按生产能力80%计，第三年达产。8、矿泉水瓶子的制造成本0.36元，盖子和商标一套0.12元。一只完整的矿泉水瓶子的成本为0.48元/只。9、销售费用本项目在设计时已安排3213万元的广告费，故销售费用按销售收入的7%计。5-2 产品成本概算成本概算详见附表5-1，由此表计算出单位矿泉水成本为1467元/吨，正

10、常年份年总成本为21542万元，其中固定成本2037万元，变动成本为19505万元。5-3 销售收入，利润及税金估算产品出厂价按0.80元/瓶，即1600元/吨，年产矿泉水15000吨，年销售收入24000万元。税金及利润详见附表5-2。由此表计算出：1、固定资产投资利润率 2293.06 100%=22.70% 101202、全部投资利润率： 2293.06 100%=16.38% 140003、固定资产投资利税率 2293.06+1956 100%=42.0% 101204、全部投资利税率 2293.06+1956 100%=30.4% 140005、销售利润率 2293.06 100%=

11、9.55% 240005-4 投资偿还分析还款期企业利润的10%留作其他费用，其余部分用于还款。由此可计算出还款期为6.88年（详见附表5-3）。（含建设期一年）。5-5 财务经济效益分析1、由财务现金流量表（见附表5-4）计算出，在计算期内，累计净现金流量为18173万元。（1）财务净现值（I=8%时）=12978万元（3）固定资产投资回收期计算 10120静态值= =3.47(年)（不含建设期） 2293.06+626.05 2360.21动态值=6+ =6.88（年）（含建设期一年） 2690.112、财务平衡分析由财务平衡表（见附表5-5）计算出项目在整个计算期内盈余资金5620万元，

12、上交所得3943万元。3、不确定分析 2037保本销售量= = 9700(吨) 1-（960+162+142）/1600该项目是利用本地优质矿泉水资源优势的项目，办厂条件成熟，根据项目经济效益分析，该项目的固定资产投资利润率，利税率，销售利润率分别为22.70%、42.4%和9.55%，资产评估“三率”均较理想，同时具有较好的抗风险能力，项目可行。矿泉水成本概算表附表5-1序号成本项目单位成本60%负荷总成本80%负荷总成本100%负荷总成本备注金额（元/吨）合计（万元）其中合计（万元）其中合计（万元）其中固定成本变动成本固定成本变动成本固定成本变动成本一原材料9601原材料2瓶子960 8,

13、640 8,640 11,520 11,520 14,400 14,400 二燃料动力36.36 327 327 436 545 1电力36.36 327 327 436 436 545 545 三工资及附加162 1,818 360 1,458 2,304 360 1,944 2,880 450 2,430 四制造费用87.6 1,100 1,190 1,280 1折旧费44 626 626 626 626 626 626 2修理费13.6 204 204 204 204 204 204 3生产费用30 270 270 360 - 360 450 - 450 五管理费用117.8 756 7

14、56 756 1流动资金利润10.4 156 156 156 156 156 156 2管理费10 150 150 150 150 150 150 3其他费用30 450 450 450 450 450 450 六销售费用112 1,520 512 1,008 1,344 1,344 1,680 1,680 合计1438 2,037 19,505 总成本 14,162 17,551 21,542 经营成本 13,379 16,768 20,759 销售收入、税金、利润表附表5-2单位：万元序号项目生产期123一生产负荷60%80%100%二产量（吨）9,000.0012,000.0015,00

15、0.00三销售收入4,400.0019,200.0024,000.00四原材料8,640.0011,520.0014,400.00五动力327.24436.32545.40六工资及附加1,818.002,304.002,880.00七制造费用1,100.051,190.051,280.05八管理费用756.49756.49756.49九销售费用1,520.001,344.001,680.00十税金及费加99.00132.00165.00十一销售利润139.221,517.142,293.06 十二 利息支出592.00592.00592.00十三所得税118.00425.00十四税后利润-45

16、2.781,399.141,868.06注：增值税金额3年分别为：766，1066及1366万元固定资产回收平衡表附表5-3序 年份号 项目建设期生 产 期1234567一、固定资产及还本付息1 年初投资累计 10,712 10,574 9,202 7,049 4,771 2,360 2划内本年固定投资 10,120 3额本年应付利息 592 627 619 538 412 279 138 4 本年还本付息 765 1,991 2,690 2,690 2,690 2,360 （1）还本 138 1,372 2,152 2,278 2,411 2,222 （2）付息 627 619 538 41

17、2 279 138 5 年末投资累计 10,712 10,574 9,202 7,049 4,771 2,360 二进制回收资金来源1 利润总额 139 1,517 2,293 2,293 2,293 2,293 2可用还款折旧 626 626 626 626 626 626 3 还款期企业留利 152 229 229 229 229 4还款额合计 765 1,991 2,690 2,690 2,690 2,690 2360固定资产回报期=6 + = 6.88（年） 2690财 务 现 金 流 量 表附表5-4 金额单位：万元序号年份项目建设期投 产 期达 产 期合计1（60%）2（80%）3

18、4567891011一现金流入1产品销售收入 14,400 19,200 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 2回收固定资产余值 471 3回收流动资金 2,675 4流入小计 14,400 19,200 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 27,146 二现金流出1固定资产投入 10,120 2流动资金占用 2,675 3经营成本 13,379 16,768 20,760 20,760 20,760 20,760 20,760 20,760 20,760

19、20,760 4销售税金 99 132 165 165 165 165 165 165 165 165 5流动小计 10,120 16,153 16,900 20,925 20,925 20,925 20,925 20,925 20,925 20,925 20,925 三净现金流量 -10,120 -1,753 2,300 3,075 3,075 3,075 3,075 3,075 3,075 3,075 6,221 18,173 四累计净现金流量 -11,873 -9,573 -6,498 -3,423 -348 2,727 5,802 8,877 11,952 18,173 五净现值（I=

20、16%） -9,370 -1,503 1,826 2,441 2,441 2,441 2,441 2,441 2,441 2,441 4,938 六累计净现值 -10,873 -9,048 -6,607 -4,166 -1,725 716 3,157 5,599 8,040 12,978 财 务 现 金 流 量 表附表5-5 金额单位：万元序号 年份项目建设期投 产 期达 产 期合计1（60%）2（80%）34567891011一资金来源1利润总额 -435.87 801.05 1,399.97 1,399.97 1,399.97 1,399.97 1,399.97 1,399.97 1,39

21、9.97 1,399.97 2折旧659659659659659659659659659659（其中可用于还款折旧）3固定资产投入101204流动资金借款26755回收固定资产余值6来源小计10120 2,898 1,460 2,059 2,059 2,059 2,059 2,059 2,059 2,059 2,059 二资金运用1固定资产投资101202流动资金投入26753企业留用折旧 - - - - - - - - - - 4还款期企业留利1522292292292292292292292295投资借款本金偿还138.27 1,372 2,152 2,278 2,411 2,222 6投

22、资借款利息偿还6276195384122791387所得税118425425425425425425425425425 3,943 8盈余资金 - - - - - 1,404.97 1,404.97 1,404.97 1,404.97 5,620 9运用小计10120 2,898 1,460 2,059 2,059 2,059 2,059 2,059 2,059 2,059 2,059 第六章 相关优惠政策6-1用地优惠（一）工业生产性项目用地按国家规定的最低土地出让价依法取得国有建设用地使用权。固定资产投资在1000-2000万元、2001-5000万元（或1000万元以上的高新技术项目）、

23、5001万元-1亿元、1亿元以上的工业生产性项目（或世界500强和国内500强企业），投资者分别按8万元、7万元、6万元、5万元/亩交纳土地出让价款，其中投资建设楠竹精深加工、食品精深加工、机械制造、电子电器生产、加工贸易项目等，投资者分别按6万元、5万元、4万元、3万元/亩交纳土地出让价款，核电关联产业和新兴战略产业项目投资者分别按3万元、2万元、1万元、0万元/亩交纳土地出让价款，投资者即取得国有建设用地使用权，国家规定的工业用地最低出让价与优惠价的差额部分，由县财政和项目落地乡（镇）、开发区按新增税收实得财力比例垫付。桃江经济开发区按此优惠地价供应“三通一平”（通水、电、路，完成土地平整）的土地，其它乡镇按此优惠地价供应现状土地。上述优惠价不含被征地农民社会保障费。项目建