晨丰科技度财务分析报告.docx

1、晨丰科技度财务分析报告晨丰科技6036852019年度财务分析报告一 公司简介公司名称浙江晨丰科技股份有限公司公司英文名称-公司简称晨丰科技股票代码603685成立时间None上市时间2017-11-27交易所上海证券交易所注册地址浙江省海宁市盐官镇杏花路4号电话-传真公司网址邮箱cf_info公司简介二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况晨丰科技2019年资产总额为1,551,825,603.61元，其中流动资产为934,061,659.07元，占总资产比例为60.19%；非流动资产为617,763,944.54元，占总资产比例为39.81%； 2019年晨丰科

2、技总资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计155,182100.00%136,558100.00%98,608100.00%流动资产合计93,40660.19%91,58367.06%80,30981.44%非流动资产合计61,77639.81%44,97532.94%18,29818.56%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，晨丰科技20

3、19年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为29.64%，29.64%和26.18%。2019年晨丰科技流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计93,406100.00%91,583100.00%80,309100.00%货币资金24,45126.18%21,26923.22%23,00628.65%交易性金融资产13,96414.95%00.00%00.00%应收票据及应收账款27,68229.64%29,55432.27%17,92522.32%应收票据00

4、.00%5,9056.45%2,3752.96%应收账款27,68229.64%23,64925.82%15,54919.36%应收款项融资6,2956.74%00.00%00.00%预付款项1,2131.30%1,4771.61%4,2585.30%其他应收款3930.42%2670.29%2310.29%存货18,26119.55%14,60815.95%13,66417.01%其他流动资产1,1431.22%24,40526.65%21,22326.43%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产

5、、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，晨丰科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程，各项分别占比为53.17%，18.72%和14.46%。2019年晨丰科技非流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计61,776100.00%44,975100.00%18,298100.00%固定资产32,84653.17%27,27760.65%15,17082.91%在建工程8

6、,93014.46%2,6515.90%660.36%无形资产11,56418.72%6,08413.53%1,5278.35%商誉6,50210.53%7,45216.57%00.00%长期待摊费用8861.43%3280.73%8474.63%递延所得税资产6070.98%5821.30%3932.15%其他非流动资产4390.71%5981.33%2921.60%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况晨丰科技2019年年总负债金额为463,296,902.14元，所有者权益总额为1,088,528,701.47元，其中资本金为169,000,000.0元

7、，资产负债率为29.85%，在负债中，流动负债为377,214,967.73元；占负债和所有者权益总额的24.31%，非流动负债为86,081,934.41元，占负债和所有者权益总额的5.55%。2019年晨丰科技负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计155,182100.00%136,558100.00%98,608100.00%流动负债合计37,72124.31%29,45521.57%7,9668.08%非流动负债合计8,6085.55%7,3675.39%5

8、430.55%所有者权益(或股东权益)合计108,85270.15%99,73673.04%90,09891.37%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 晨丰科技2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为46.74%，37.41%和37.41%。2019年晨丰科技流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%

9、)金额（万元）百分比(%)流动负债合计37,721100.00%29,455100.00%7,966100.00%短期借款17,63246.74%10,40035.31%500.63%应付票据及应付账款14,11037.41%00.00%5,02663.10%应付账款14,11037.41%00.00%5,02663.10%预收款项2570.68%2700.92%2923.67%应付职工薪酬2,9077.71%2,1897.43%1,39217.48%应交税费4831.28%1,9456.61%3153.96%其他应付款2,3306.18%14,64949.73%88911.16%其中:应付利

10、息00.00%00.00%00.00%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，晨丰科技2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延收益，各项分别占比为50.38%，38.01%和9.92%。2019年晨丰科技非流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计8,608100.00%7,367100.00%543100.00%长期借款4,33750.38%1,20016.29%00.

11、00%长期应付款3,27138.01%5,49274.56%00.00%递延收益8549.92%6749.15%00.00%递延所得税负债1441.68%00.00%00.00%其他非流动负债00.00%00.00%543100.00%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年晨丰科技的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本)，各项分别占比为48.03%，28.88%和15.53%。所有者权益构成情况科目名称2019年2018年20

12、17年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计108,852100.00%99,736100.00%90,098100.00%实收资本(或股本)16,90015.53%13,00013.03%10,00011.10%资本公积52,28648.03%56,18656.34%59,18665.69%其他综合收益-71-0.07%00.00%00.00%盈余公积4,3744.02%2,8802.89%1,9322.15%未分配利润31,44028.88%24,98325.05%18,97821.06%少数股东权益3,9223.60%2,68

13、52.69%00.00%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年晨丰科技的净利润为124,280,408.69元，与2018年的105,663,188.64元相比上升了17.62%。2017-2019年晨丰科技净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201711,195201810,566-5.62%201912,42817.62%2.3.2 营业利润分析2019年晨丰科技的营业利润为143,812,670.62元，与2018年的118,953,110.1元相比上升了20.90%。2017-2019年晨丰科技营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201712,855201

14、811,895-7.47%201914,38120.90%2.3.3 利润总额分析2019年晨丰科技的利润总额为145,333,346.97元，与2018年的121,395,627.61元相比上升了19.72%。2017-2019年晨丰科技利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201712,948201812,139-6.25%201914,53319.72%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年晨丰科技的成本费用总额为980,729,112.3399999元，其中营业成本、研发费用以及管理费用，各项分别

15、占比为86.71%，5.12%和4.26%。2019年晨丰科技成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-98,072100.00%-76,678100.00%-64,547100.00%营业成本-85,03486.71%-67,60188.16%-56,65987.78%税金及附加-5440.55%-4920.64%-4070.63%销售费用-3,0603.12%-2,3353.05%-2,1313.30%管理费用-4,1754.26%-2,3733.10%-4,9717.70%研发费用-5,020

16、5.12%-3,9135.10%0-0.00%财务费用-2380.24%38-0.05%-3760.58%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年晨丰科技的经营现金流量净额为44,742,295.86元，与2018年的151,377,511.2元相比下降了70.44%；投资活动现金流净额为-52,562,502.29元；筹资活动现金流净额为19,444,498.38元。2017-2019年晨丰科技经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）2017657-24,50341,4062018

17、15,137-20,3454,16720194,474-5,2561,9442.4.2 现金流入结构分析2019年晨丰科技现金流入总金额为1,182,612,169.05元，其中经营活动现金流入为677,803,803.4元，占现金流入总额的57.31%；投资活动现金流入为268,064,287.96元，占现金流入总额的22.67%；筹资活动现金流入为236,744,077.69元，占现金流入总额的20.02%。2019年晨丰科技现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额118,261100.00%11

18、3,796100.00%102,334100.00%经营活动现金流入小计67,78057.31%64,51156.69%48,27247.17%投资活动现金流入小计26,80622.67%37,53432.98%2510.25%筹资活动现金流入小计23,67420.02%11,75010.33%53,81052.58%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为622,402,546.96元,占经营活动现金流入小计的91.83%;收到的税费返还为16,805,197.01元,占经营活动现金流入小计的2.48%;收到其他与经营活动有关的现金为38,596,059.43元,占经营活动现金流

19、入小计的5.69%。2019年晨丰科技经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计67,780100.00%64,511100.00%48,272100.00%销售商品/提供劳务收到的现金62,24091.83%61,41895.21%47,26397.91%收到的税费返还1,6802.48%6260.97%5381.12%收到其他与经营活动有关的现金3,8595.69%2,4663.82%4700.97%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为266,061,000.01元,占投资活动

20、现金流入小计的99.25%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为2,003,287.95元,占投资活动现金流入小计的0.75%。2019年晨丰科技投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计26,806100.00%37,534100.00%251100.00%收回投资收到的现金26,60699.25%37,50499.92%00.00%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额2000.75%300.08%83.30%收到其他与投资活动有关的现金00.00%00.

21、00%24396.70%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为100,996.81元,占筹资活动现金流入小计的0.04%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为100,996.81元,占筹资活动现金流入小计的0.04%;取得借款收到的现金为209,453,080.88元,占筹资活动现金流入小计的88.47%;收到其他与筹资活动有关的现金为27,190,000.0元,占筹资活动现金流入小计的11.48%。 2019年晨丰科技筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计23,674100

22、.00%11,750100.00%53,810100.00%吸收投资收到的现金100.04%00.00%48,86090.80%其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金100.04%00.00%00.00%取得借款收到的现金20,94588.47%11,750100.00%4,9509.20%收到其他与筹资活动有关的现金2,71911.48%00.00%00.00%2.4.3 现金流出结构分析2019年晨丰科技现金流出总额为1,170,987,877.1元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为633,061,507.54元,占现金流出总额的54.06%;投资活动现金流出小计为320,626,79

23、0.25元,占现金流出总额的27.38%;筹资活动现金流出小计为217,299,579.31元,占现金流出总额的18.56%。2019年晨丰科技现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-117,098100.00%-114,835100.00%-84,774100.00%经营活动现金流出小计-63,30654.06%-49,37342.99%-47,61556.17%投资活动现金流出小计-32,06227.38%-57,88050.40%-24,75529.20%筹资活动现金流出小计-21,72918

24、.56%-7,5826.60%-12,40314.63%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为374,789,124.88元,占经营活动现金流出小计的59.2%;支付给职工以及为职工支付的现金为130,032,166.55元,占经营活动现金流出小计的20.54%;支付的各项税费为47,639,423.68元,占经营活动现金流出小计的7.53%;支付其他与经营活动有关的现金为80,600,792.43元,占经营活动现金流出小计的12.73%。2019年晨丰科技经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比

25、(%)经营活动现金流出小计-63,306100.00%-49,373100.00%-47,615100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-37,47859.20%-33,76368.38%-31,99867.20%支付给职工以及为职工支付的现金-13,00320.54%-9,40319.05%-8,58618.03%支付的各项税费-4,7637.53%-2,0724.20%-3,3767.09%支付其他与经营活动有关的现金-8,06012.73%-4,1348.37%-3,6537.67%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为148,420,224.49元,占

26、投资活动现金流出小计的46.29%;投资支付的现金为150,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的46.78%;支付其他与投资活动有关的现金为22,206,565.76元,占投资活动现金流出小计的6.93%。2019年晨丰科技投资活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流出小计-32,062100.00%-57,880100.00%-24,755100.00%购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-14,84246.29%-14,22824.58%-3,64514.73%投资支付的现金-15,00046.78%-38,21066.02%-21,11085.27%取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0-0.00%-5,4429.40%0-0.00%支付其他与投资活动有关的现金-2,220