长青集团0026162季度财务分析报告原点参数.docx

1、长青集团0026162季度财务分析报告原点参数长青集团0026162019年2季度财务分析报告（word可编辑版）一 公司简介公司名称广东长青（集团）股份有限公司公司英文名称GUANGDONG CHANT GROUP INC.公司简称长青集团股票代码002616成立时间1993-08-06上市时间2011-09-20交易所深圳证券交易所注册地址广东省中山市小榄工业大道南42号电话传真公司网址邮箱公司简介广东长青（集团）股份有限公司主要从事环保热能业务和燃气具制造业务。环保热能业务包括生活垃圾发电产业、生物质热电联产产业和工业集中区的热电联产产业。燃气具制造业务方主要提供燃气热水器、燃气灶具、燃

2、气壁挂炉、燃气烤炉和燃气取暖器等产品。该公司的产品销往中国国内与海外市场。二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况长青集团2019年2季度末资产总额为5,504,920,074.9元，其中流动资产为1,301,667,935.97元，占总资产比例为23.65%；非流动资产为4,203,252,138.93元，占总资产比例为76.35%； 2019年2季度长青集团总资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计550,492100.00%475,524100.00%3

3、64,685100.00%流动资产合计130,16623.65%145,51730.60%120,55533.06%非流动资产合计420,32576.35%330,00669.40%244,13066.94%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，长青集团2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为34.12%，31.15%和27.24%。2019年2季度长青集团流动资产构成情况科目名称2019年2

4、季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计130,166100.00%145,517100.00%120,555100.00%货币资金20,79015.97%25,20617.32%26,21321.74%应收票据及应收账款44,41334.12%60,09641.30%38,85732.23%应收票据3,8702.97%3,7472.58%2,8272.35%应收账款40,54231.15%56,34938.72%36,02929.89%预付款项1,3081.01%3,5332.43%9,3337.74%其他应收款

5、10,2457.87%10,8347.45%8,7147.23%存货35,46227.24%35,31624.27%30,82725.57%其他流动资产17,94613.79%10,5297.24%6,6095.48%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，长青集团2019年的非流动资产主要包括在建工程、固定资产以及无形资产，各项分别占比为45.33%，40

6、.68%和12.52%。2019年2季度长青集团非流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计420,325100.00%330,006100.00%244,130100.00%固定资产170,99540.68%176,30753.43%106,87943.78%在建工程190,53045.33%98,78029.93%96,20139.41%无形资产52,61112.52%47,87814.51%36,15514.81%商誉00.00%00.00%6000.25%长期待摊费用3,

7、2240.77%4,1751.27%3,1491.29%递延所得税资产2,9620.70%2,8640.87%1,1440.47%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况长青集团2019年年总负债金额为3,284,748,339.36元，所有者权益总额为2,220,171,735.54元，其中资本金为741,883,144.0元，资产负债率为59.67%，在负债中，流动负债为1,596,933,225.75元；占负债和所有者权益总额的29.01%，非流动负债为1,687,815,113.61元，占负债和所有者权益总额的30.66%。2019年2季度长青集团负债和

8、所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计550,492100.00%475,524100.00%364,685100.00%流动负债合计159,69329.01%145,49130.60%106,39329.17%非流动负债合计168,78130.66%116,94624.59%54,18314.86%所有者权益(或股东权益)合计222,01740.33%213,08744.81%204,10755.97%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短

9、期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 长青集团2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为30.19%，24.28%和24.28%。2019年2季度长青集团流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计159,693100.00%145,491100.00%106,393100.00%短期借款48,208

10、30.19%68,57447.13%55,22451.91%交易性金融负债00.00%5320.37%00.00%应付票据及应付账款38,77724.28%30,83121.19%23,05421.67%应付账款38,77724.28%30,83121.19%23,05421.67%预收款项9360.59%8170.56%5560.52%应付职工薪酬3,3532.10%2,6211.80%2,5052.36%应交税费2,9511.85%1,9411.33%6500.61%其他应付款27,33917.12%25,07417.23%19,13717.99%其中:应付利息00.00%4370.30%

11、2760.26%一年内到期的非流动负债38,12623.87%15,09710.38%5,2654.95%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，长青集团2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延收益，各项分别占比为94.97%，4.18%和0.72%。2019年2季度长青集团非流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计168,781100.00%116,

12、946100.00%54,183100.00%长期借款160,28594.97%100,87986.26%53,15798.11%长期应付款7,0474.18%14,86412.71%00.00%递延收益1,2110.72%00.00%00.00%递延所得税负债2370.14%2370.20%2400.44%其他非流动负债00.00%9640.82%7851.45%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度长青集团的所有者权益部分主要包括资本公积、实

13、收资本(或股本)以及未分配利润，各项分别占比为38.18%，33.42%和25.49%。所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计222,017100.00%213,087100.00%204,107100.00%实收资本(或股本)74,18833.42%74,18834.82%74,31036.41%资本公积84,76138.18%84,76139.78%85,27841.78%库存股00.00%00.00%-3,418-1.68%其他综合收益-834-0.38

14、%-559-0.26%1810.09%盈余公积6,3392.86%6,3092.96%4,6162.26%未分配利润56,58425.49%48,30922.67%43,13921.14%少数股东权益9780.44%770.04%00.00%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年2季度长青集团的净利润为95,617,914.7元，与2018年的29,976,896.18元相比上升了218.97%。2015-2019年2季度长青集团净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20155,00220166,37327.39%20175,004-21.47%20182,997-40.10%

15、20199,561218.97%2.3.2 营业利润分析2019年2季度长青集团的营业利润为132,632,793.05元，与2018年的38,048,712.04元相比上升了248.59%。2015-2019年2季度长青集团营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20155,80720167,52129.52%20176,832-9.16%20183,804-44.31%201913,263248.59%2.3.3 利润总额分析2019年2季度长青集团的利润总额为132,644,120.08元，与2018年的35,058,394.81元相比上升了278.35%。2015-2019年2

16、季度长青集团利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20157,10020169,18129.31%20176,878-25.09%20183,505-49.03%201913,264278.35%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度长青集团的成本费用总额为880,665,685.51元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为80.24%，10.83%和3.32%。2019年2季度长青集团成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金

17、额（万元）百分比(%)成本及费用总额-88,066100.00%-83,649100.00%-84,955100.00%营业成本-70,66080.24%-68,01281.31%-71,00183.57%税金及附加-1,4551.65%-1,2921.54%-1,0681.26%销售费用-2,5632.91%-2,9803.56%-3,2213.79%管理费用-9,53510.83%-9,62511.51%-8,65710.19%研发费用-9281.05%0-0.00%0-0.00%财务费用-2,9223.32%-1,7382.08%-1,0071.19%2.4 现金流量分析2.4.1 经营

18、活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度长青集团的经营现金流量净额为28,251,626.98元，与2018年的-95,177,814.37元相比上升了129.68%；投资活动现金流净额为-499,817,239.74元；筹资活动现金流净额为347,813,908.28元。2015-2019年2季度长青集团经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）20152,038-18,137-30,4372016-1,675-27,03631,0592017-1,012-25,80536,9122018-9,517-29,72

19、351,17120192,825-49,98134,7812.4.2 现金流入结构分析2019年2季度长青集团现金流入总金额为1,890,908,028.82元，其中经营活动现金流入为953,607,771.05元，占现金流入总额的50.43%；投资活动现金流入为455,122.1元，占现金流入总额的0.02%；筹资活动现金流入为936,845,135.67元，占现金流入总额的49.54%。2019年2季度长青集团现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额189,090100.00%191,563100

20、.00%180,716100.00%经营活动现金流入小计95,36050.43%84,29744.01%95,57052.88%投资活动现金流入小计450.02%2440.13%2620.15%筹资活动现金流入小计93,68449.54%107,02155.87%84,88346.97%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为880,971,510.15元,占经营活动现金流入小计的92.38%;收到的税费返还为49,615,017.05元,占经营活动现金流入小计的5.2%;收到其他与经营活动有关的现金为23,021,243.85元,占经营活动现金流入小计的2.41%。2019年2季

21、度长青集团经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计95,360100.00%84,297100.00%95,570100.00%销售商品/提供劳务收到的现金88,09792.38%75,18389.19%90,88795.10%收到的税费返还4,9615.20%6,5477.77%3,7903.97%收到其他与经营活动有关的现金2,3022.41%2,5673.05%8920.93%投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为455,122.1元,占投资活

22、动现金流入小计的100.0%。2019年2季度长青集团投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计45100.00%244100.00%262100.00%收回投资收到的现金00.00%23495.81%25597.07%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额45100.00%104.19%72.93%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为9,800,000.0元,占筹资活动现金流入小计的1.05%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为9,800,000.0元,占筹资活

23、动现金流入小计的1.05%;取得借款收到的现金为927,045,135.67元,占筹资活动现金流入小计的98.95%。 2019年2季度长青集团筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计93,684100.00%107,021100.00%84,883100.00%吸收投资收到的现金9801.05%00.00%00.00%其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金9801.05%00.00%00.00%取得借款收到的现金92,70498.95%107,021100.00%84,883100.

24、00%2.4.3 现金流出结构分析2019年2季度长青集团现金流出总额为2,014,659,733.3000002元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为925,356,144.07元,占现金流出总额的45.93%;投资活动现金流出小计为500,272,361.84元,占现金流出总额的24.83%;筹资活动现金流出小计为589,031,227.39元,占现金流出总额的29.24%。2019年2季度长青集团现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-201,465100.00%-179,633100.00

25、%-170,621100.00%经营活动现金流出小计-92,53545.93%-93,81552.23%-96,58256.61%投资活动现金流出小计-50,02724.83%-29,96716.68%-26,06815.28%筹资活动现金流出小计-58,90329.24%-55,85031.09%-47,97128.12%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为568,064,057.84元,占经营活动现金流出小计的61.39%;支付给职工以及为职工支付的现金为134,914,981.54元,占经营活动现金流出小计的14.58%;支付的各项税费为102,344,602.5元,占经

26、营活动现金流出小计的11.06%;支付其他与经营活动有关的现金为120,032,502.19元,占经营活动现金流出小计的12.97%。2019年2季度长青集团经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-92,535100.00%-93,815100.00%-96,582100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-56,80661.39%-54,53258.13%-64,32066.60%支付给职工以及为职工支付的现金-13,49114.58%-12,77013.61%-12,53112.97%支付的各项税费-10,23411.06%-8,8899.48%-7,2087.46%支付其他与经营活动有关的现金-12,00312.97%-17,62318.79%-12,52212.97%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为500,272,361.84元,占投资活动现金流出小计的100.0%。2019年2季度长青集团投资活动现金流出构成科目名称