人造板精深加工项目商业计划书可行性报告.docx

1、人造板精深加工项目商业计划书可行性报告保密承诺 1目 录 2摘 要 3第一部分 企业基本情况6第二部分 企业组织管理9第三部分 项目概况 17第四部分 产品生产.28第五部分 节能环保与安全.41第六部分 市场分析 45第七部分 营销策略 59第八部分 财务分析 64第九部分 融资说明 74第十部分 风险控制 80第十一部分 结论 87 摘 要第一部分某公司经市民政局批准，省民政厅核准为民营残疾人社会福利企业。公司法人代表徐志库。公司主营木材采伐、加工、销售以及进出口贸易等。兼营钢铁贸易。第二部分该企业的组织结构属于职能型组织结构，职能型组织结构是较为刚性的集权制结构，通常适用于从简单型结构企

2、业演化而来的中小型企业，而且有明确的市场细分和定位。企业组建了一组高素质、有实力的管理团队。在市场开拓、市场营销和公司经营等方面有着丰富的经验。第三部分项目采用新技术、新工艺和精良设备，生产十类高新木制产品。项目建设地点有大连普兰店市、哈尔滨市五家镇、伊春市伊春区、东宁县绥阳镇、俄罗斯远东地区等五个建设基地。项目产品均为国际市场领先产品，适应全球各人群生活和社会发展的需求。第四部分项目产品有复合地板、实木地板、出口家具、欧亚门窗及百叶窗片、集成材、细木工板、刨光材、刨镟切单板、胶合板、装饰壁板木线等十大系列产品。第五部分为了项目的顺利实施，企业在环保、节能以及劳动安全方面制定了各项实施方案。第

3、六部分近年来，我国的人造板工业发展迅速，其产量每年都在以平均90%的速度递增。出口力度的加大，国际市场份额占有率越来越大，已成为国际市场上木材制品重要出口国之一，在物流运距、时间和运输费用、交货期限等方面，都有极强的优势。第七部分为了使产品市场空间得到进一步发展，一定要制订合理的营销策略，从而以策略指导运营。第八部分单位：万元序号项目名称金额一固定资产投资576001土建及厂房设施130352各基地的设备及安装费285243其他费用（递延资产）16041二流动资金估算24900其中：铺底流动资金（占流动资金30%）7470三总投资82500第九部分 为了合理利用资金，企业制定了详细的用款计划。

4、第十部分我们充分预估项目在实施过程中可能遇到的风险，并提出合理的规避方案。第十一部分伊春双扶润兴进出口有限公司建设的十类高新木制产品精深加工项目，抓住国家振兴东北老工业基地和发展对俄贸易的历史机遇，以黑龙江林区和广阔的市场发展前景，俄罗斯远东森林资源为依托，主要利用国内外两种资源，开拓国内外两个市场，是发展我国木制品行业的龙头产业化项目。第一部分 企业基本情况1.1企业简介某公司经市民政局批准，省民政厅核准为民营残疾人社会福利企业。是集内贸、外贸为一体、产销一条龙的企业。法人代表徐志库。公司主营木材采伐、加工、销售以及进出口贸易等。除国家限定公司或禁止进出口的商品及技术外，可以自营和代理各类商

5、品及技术的进出口业务，经营进料加工和“三来一补”业务，开展对外贸易和转口贸易。兼营钢铁贸易。公司所属企业有：朗乡、汤旺河、友好三个社会福利木材加工厂，在大连庄河市开设了华星木业有限公司，在绥芬河市、嘉荫、满洲里设立了经贸有限责任公司。过货口岸：绥芬河、嘉荫、满洲里、东宁、黑河。公司总资产2398.7万元人民币，总负债334.2万元人民币，年销售额800万元人民币，所有者权益2064.5万元人民币。1.2企业法人简历，男，53岁，生于1952年5月，现任某公司总经理。具有敏锐的市场洞察力，先进的管理理念，诚信的经营宗旨和博大的助残扶贫胸怀，从负数投资起步，使公司从无到有，从小变大，在实现企业经济

6、效益稳步增强的同时，也为社会公益事业做出了贡献。由原来单纯生产经营初级产品的企业，逐步发展成为产品科技含量高、附加值大的综合性木制系列产品生产企业，由原来只局限于一域的地方小企业，发展到现在跨地区、跨国界的企业，目前正处于转型期。徐志库先生在实现企业经营效益稳步增长的同时，也为社会公益事业做出了贡献。他善于引导企业顺应时代发展，致力于拓展企业的发展空间，激活企业的产品市场竞争力，创办了独资境外企业，建立了公司对俄贸易的窗口和稳固的原料及半成品生产基地。通过推动企业科技进步，实现了木制产品的系列化生产。为了加快科研成果向生产力的转化，公司正在与国内知名企业、科研机构、大学建立互动联合体，推动企业

7、向现代化、产品化、规模化方向发展。公司在获得可喜业绩的时候，积极谋求与国内外投资上融资合作，不断扩大和延伸产业链，加速企业经济增加方式的转变，推动企业的优化升级，为公司的可持续发展建立保障。1.3公司股东及股权结构 单位：万元企业主要股东出资方式出资额股权比例（%）现金155593.95现金583.51现金422.541.4企业发展目标公司未来的发展战略是发展成为国内领先、国际一流的产品，为实现这一远景目标，公司按以下战略步骤实行计划。开拓销售市场；构建客户关系链，拥有相对稳定的客户群；在对竞争对手实行战略防御的同时，最大限度的垄断本地及周边市场；开拓国际市场。1.5企业理念及文化公司理念：诚

8、信为本，服务为根，创新为魂。公司精神：积极主动，艰苦奋斗，同舟共济。企业经营宗旨：以人为本，以客户为中心，以质量求生存、以创新为生命线，以诚信树立良好的企业形象。在管理方面要做到规范、及时、有效。经营方面为客户创造价值为股东创造利润，为员工创造前途，为社会创造财富。第二部分 企业组织结构2.1 企业组织结构和管理系统图董事会监事会董事长副总经理兼总工程师总经理副总经理兼总经济师副总经理兼总会计师财税部稽察审计部国际金融部成本控制部国际贸易部人力资源部市场营销部总经理办公室法律事务部新产品开发部企业策划部生产技术部采购储运部质量检验部哈尔滨分公司大连总公司绥阳分公司伊春分公司刨镟切车间胶合板车间

9、干燥车间干燥车间刨光材车间复合地板车间制材车间中密度车间俄采伐基地木线车间复合地板车间集成材车间百叶窗片车间实木地板车间复合地板车间细木工板车间欧亚门窗车间家具车间制材车间2.2 劳动定员根据生产经营需要，公司员工核定为5430人。详见下表：双扶润兴有限责任公司员工劳动定员表序号定员项目作业班次管理人员生产人员其它人员合计备注一大连总公司12811295413111董事长1112监事1113总经理1114总经济师1335总工程师1116总会计师1117总经理办公室16288人力资源部1339市场营销部18810国际贸易部14411法律事务部12212生产技术部17713采购储运部1641014

10、企业策划部15515质量检验部18816新产品开发部15517财税部14418国际金融部12219成本控制部12220稽查审计部133车间人员1管理人员115152实木地板车间2630553163装饰木线车间210115151404集成材车间31018141955复合地板车间3725832686百叶窗片车间272703280其它人员1818二哈尔滨分公司35830429071动力、机修车间44421056含电工2复合地板车间3725832683细木工板车间2614221504家具车间21014821605欧亚门窗车间28240102586其他人员11515三伊春分公司43549686601管理

11、人员115152制材车间24154121703干燥动力车间45421057含电工4复合地板车间3725832685贮木场6595706刨光材车间263612547其它12626四绥阳分公司65149919817621管理人员115152制材车间24443514983干燥动力车间4542956含电工4镟刨切车间2828642985中密度板车间411123261606胶合板车间213502505657贮木场9103351478其他人员12323五俄罗斯分公司587327901管理人员158582生产工人1732732总计329473936254302.3 运作模式1. 生产天数：300天；2. 生

12、产班次：国内各分公司锅炉房、配电室及干燥车间三班，其余除单独要求者外均为双班；俄罗斯各生产项目均单班作业。3. 作业时间：8小时班；实行三班制的单位实行四班三运转。公司按照各部门及车间的职能划分组织生产经营，用现代企业制度约束员工的经营行为。2.4 员工来源于培训公司坚持以人为本的经营理念，注重人才选拔开发，加强员工培训，不断提高员工素质，依靠员工的敬业精神和聪明才干，提高产品科技含量，打造精品品牌，积极开拓和占领国内外两个市场。1. 员工来源公司高层管理人员及各部部长，应具有大专以上学历和丰富的实践经验，有才干，懂经营、善管理，从全社会选聘；车间主任和技术人员及管理人员，从具有较高学历、技术

13、职称和实践的人员中择优选聘；对各专业的生产技术骨干员工要从掌握本专业的技术工人中优先聘任；公司一般员工就近从各分公司所在地毕业生或下岗员工中通过竞聘上岗。2. 员工培训公司根据生产经营需要，并结合员工工作性质进行全员培训或专业技术培训。全员培训以集中培训为主，向员工讲授企业宗旨、企业文化、员工守则、公司规章制度及劳动纪律，以及安全生产等方面的知识和要求，使员工自觉按照公司的激励机制或约束机制规范个人行为，增强公司的向心力和凝聚力；专业培训主要是结合工作性质进行岗位培训，使每个员工都能熟练掌握应知应会和操作技术，不断提高员工整体素质。所有员工都必须经培训后方能上岗操作；对技术和业务骨干的培训，可

14、以采取“请进来，送出去”等灵活多样的方式，请专家传经送宝或参加培训班，把公司的经营管理提升到新水平。另外，将道德和文化教育列入员工培训的重要内容，使员工确立正确的价值观、道德观，营造良好的工作和生活氛围，表现优异的精神风貌，从而提升企业形象。本公司现有员工128人，其中管理人员、专业技术人员28人，原国有企业下岗再就业工人74人，由劳动能力的残疾人26人。公司现有的中层管理人员均为大、中专学历，具有丰富的实践经验。2.3企业管理模式经分析，该企业的组织结构属于职能型组织结构，职能型组织结构是较为刚性的集权制结构，通常适用于从简单型结构企业演化而来的企业，这类企业的产品和服务范围有限，而且有明确

15、的市场细分和定位。在这种组织结构下，公司需要引进专业化的部门经理来领导各职能部门，如财务经理、营销经理、人力资源经理和运营经理等等。他们能为发展中的公司带来各方面的专业技能，知识和能力，这些也是在简单型组织结构下的公司所不具备的。 在这种组织结构下，公司总经理能够与各部门经理之间保持直接联系，对公司的日常运营进行监督和控制，因此公司内部的沟通渠道和信息流呈现出较短和垂直状态。这时，公司组织是围绕不同的职能和任务而构成的，它们又由不同的工作任务组成，公司中每个员工都懂得各自工作任务的明确定义。部门经理有短期决策的权力，并协助总经理针对操作层的中、长期决策进行反馈。中、长期决策权力由总经理掌握。随

16、着企业的进一步发展，产品和服务范围逐步呈多元化，并开始打破单一的市场划分进入多个市场，并且在地理区域和客户群体和需求上也开始多元化，例如一个公司以前只专注国内市场，而现在已经开始进入国际市场从事国际业务；再例如产品和服务的客户群体及需求也在扩大。这时企业的职能型组织结构特有的较为单一的产品、服务以及明确的细分市场定位开始与企业的发展变化不相适应。例如，在现有的组织结构下，公司只有一个市场营销部门，仅负责有限种类和相关产品的营销工作，而且没有足够的资源为更加广泛的市场区域提供服务。以缺少灵活性和集权为特点的职能型组织机构已经阻碍了公司的产品多元化和面向更加广泛市场的发展进程。就公司内部管理而言，

17、组织机构的刚性和集权特点也给一些需要跨部门团队的协作活动制造了障碍，垂直层级管理限制了部门间的协作。产品开发是一项需要包括市场营销、生产运营、财务等部门协作开展的工作，这样才能准确地把握客户对产品和服务的需求，以及成本和定价等一系列工作。在以垂直层级为特点的职能型组织机构下，这些工作都很难顺利进行。因此，如果企业发展到这一阶段，要适应新的发展和变化，公司必须对现有的职能型组织机构进行重新构建。2.4企业管理目标随着企业规模的不断壮大，对于管理的科学性的要求就越来越高。“向管理要效益”已经成为企业经营宗旨的一部分。通过在经营中的经验总结、引进高水平的管理人才以及学习其他优秀企业的先进管理经验等，

18、将企业的组织管理模式逐步完善，更好的为企业的高速发展和不断壮大而服务。该项目的实施，是对企业综合发展水平的一次检验。项目实施之后，不仅可以提高企业在同行业的知名度和经济效益，更重要的是能够使领导层及时发现并弥补管理规划中的漏洞，为以后工作进一步开展奠定良好的基础，使企业向更高的目标迈进。第三部分 项目概况3.1 项目背景森林作为工业原料、工程材料、生活资料和生态环境依存的特殊资源，需求的强劲增长与资源的难以为继之间的矛盾越发凸现，维护森林生态环境变得更加至关重要。黑龙江省开发利用俄罗斯森林资源具有得天独厚的地缘优势。该公司充分利用国家政策导向，在俄罗斯森林资源富集，紧邻中国，且交通便利、采运成

19、本相对低廉的林业地区，建立森林采伐基地，并在距绥芬河口岸只有17公里的东宁县绥阳镇和伊春市建立进口木材初加工生产基地，不但可以缓解铁路运输压力，降低木材加工原料成本，对各项生产要素优化组合，通过哈尔滨和大连基地进行系列木制产品精深加工，经由大连口岸出口创汇，把公司建成现代化的具有规模优势的龙头企业。3.2 项目概况1. 项目名称：十类高新木制产品精深加工项目2. 建设性质：新建3. 承办单位：某公司4. 注册地址：黑龙江省伊春市伊春区青山路（市工商局西侧）5. 所有制形式：民营社会福利企业6. 公司类型：有限责任公司7. 法定代表人：徐志库8. 建设地点：大连市普兰店工业区哈尔滨市双城五家镇黑

20、龙江省伊春市伊春区黑龙江省东宁县绥阳镇俄罗斯远东地区9. 项目产品：地板（复合地板、实木企业地板）、出口家具、欧亚门窗及百叶窗片、集成材、细木工板、刨光材、刨镟切单板、胶合板、中密度纤维板、装饰壁板木线等十大系列产品，年设计木材生产和加工能力为39万m3。10. 项目建设内容：项目总占地面积84万m2,总建筑面积157414m2。公司充分利用黑龙江省与俄罗斯相毗邻的地缘优势，以及本公司对俄森林资源开发和进出口贸易的行业优势，在俄罗斯远东地区建立森林资源开发和木材加工基地；以高新技术和名牌产品抢占国内外市场，获取可观的经济和社会效益。3.3 项目建设地点1. 建设地点之一大连普兰店是：为总公司所

21、在地。是公司高新木制品加工中心，复合地板、实木企口地板、集成材、装饰壁板木线、百叶窗片生产基地，也是公司外销产品的出口口岸。所需原料由上述基地调拨供应。2. 建设地点之二俄罗斯远东地区的原木采伐基地：采伐地址选择在俄罗斯哈巴罗夫斯克的边疆区的共青城、霍尔、犹太自治区、奥布卢奇耶，以及滨海边疆区的伊曼等四个地区。主要任务是采伐和收购原木，分别通过绥芬河、嘉荫口岸运回中国。3. 建设地点之三哈尔滨市双城五家镇：为木制系列产品精深加工基地，主要生产出口家具、欧亚门窗、复合地板，细木工板等高新木制品，以出口为主。产品销往日、韩、欧美及东南亚国家。4. 建设地点之四黑龙江省东宁县绥阳镇，是木材初加工生产

22、基地：主要承担进口木材的制材、干燥，生产刨镟切薄木（表板），胶合板、中密度板、枕资和建筑材料等生产基地，以提高木材利用率，降低原料运输成本。5. 建设地点之五伊春市伊春区：为实木复合地板、刨光材生产基地。为有效利用伊春林区和嘉荫口岸的俄罗斯木材资源。除主产品外，其余木材全部加工干燥，供应哈尔滨高新木制品生产基地，使资源得到优化配置。3.4 项目发展概况该项目的厂址初选在紧邻绥芬河口岸的绥阳镇租赁20万平方米土地进行初加工；租赁黑龙江省外贸粮油进出口公司黄豆浸油厂闲置的10万平方米土地40年的使用权；收购伊春木材综合加工厂10万平方米土地就地建厂；租赁大连普兰店工业区20万平方米场地及设施进行深

23、加工和出口贸易。由于双扶润兴公司有对俄边贸进出口权，并已获森林采伐许可证，企业对周边环境的社会调查显示项目用水主要由公司自由的深水井供应，并以社会公用设施提供的自来水作备用水源。工厂电力供应充足，外部生活区的福利设施基本完善。拟建厂区的环境没有污染源，锅炉排出的煤灰可以用于制砖或铺筑道路。生活污水有城区下水道排放，工业废水经污水处理以后达标排放。大气的污染经处理锅炉烟尘可以达到排放标准。污水的水体将在生产过程定期检验，厂区土壤在目前环境质量下完全可以达到排放标准，生产过程将定期检验，保证生产环境良好。家具是由东北林业大学与木工机械工程技术中心提供技术服务，具体产品按市场定货决定；门窗采用东北林

24、业大学林业与木工机械工程技术中心的省科技攻关成果的普及型欧式木窗作为首批开发的产品；复合地板采用引进生产线生产，按国外设备确定的工艺生产；实木地板和木线是公司的传统产品，在工艺上是成熟的。细木工板将按国外标准生产，保证40%可以出口；刨切单板是原料生产，将根据用户需求定制。由于项目刨切量大，为了满足不同用户，不同规格的要求，我们将配备卧式、立式和半圆刨切机，以便完成各种刨切要求；集成材已完成样品试验试制工作；素枕、桥梁材、建筑材按国家标准生产，可以形成系列化产品，并完全可以保证质量。这些实验包括实验室实验、新工艺技术的样品实验，将采用国内外同行业的较新工艺技术，并将与这些企业订立供需合同。3.

25、5 项目建设的必要性1. 有利于缓解林木资源供需矛盾我国森林覆盖率和人均占有资源较低，由于建国后主要林区长期集中过量采伐，可采林木资源锐减，生态环境遭到严重破坏。国家鼓励扩大对俄贸易，开发利用俄罗斯的森林资源，发展木材精深加工和综合利用。该项目实施符合国家产业发展政策。1. 有利于优化资源配置，推动林区经济战略转型优化林木资源配置，发展木材精深加工项目，又可以利用国有企业的闲置资产及富余劳动力，做到优化组合，人尽其才，物尽其用。同时，充分利用国家振兴东北老工业基地的有利契机，争取国家政策扶持，进而通过发展木材精深加工，延长木制品加工产业链条，推动区域经济的发展和林业经济的战略转型。2. 有利于

26、扩大对俄边境贸易和经济技术合作此项目的实施为其在俄罗斯采伐和收购的木材直接打开了销路，利用俄罗斯的丰富林木资源、国内的廉价劳动力和巨大的市场，根据国内外市场需求，形成从俄罗斯森林采伐到伊春、绥阳初加工，大连、哈尔滨精深加工的生产格局，充分利用国内外两种资源，开发国际、国内两个市场。3. 有利于建设国内一流的产业化龙头企业该项目建设将按照胡锦涛主席关于树立科学发展观的要求，采用现代化的经营理念，国内外一流的技术装备，一流的经营管理模式，一流的技术专业队伍，创造一流的经营业绩。该项目建成达产后，实现销售收入113021.05万元，利润总额27246.30万元，使企业形成规模经济效益，具有较强的市场

27、竞争力和发展后劲，并将成为国内一流的产业化龙头企业。4. 有利于安排下岗人员再就业和建设和谐稳定社会该项目属劳动密集型项目，制裁加工、木材干燥、人造板和家具等木制品生产等，共需员工5430人。公司坚持以人为本的经营理念，注重人才开发和企业文化建设。职工来源，除主要技术人员、高级管理人员国内外选聘，其余大部分由专业管理部门面向全国招聘。生产工人由项目所在地就近择优选聘，由专业技术、年富力强的林业下岗人员优先。所有员工一律经培训后上岗，以满足专业化生产的需要，协调和理顺方方面面的关系，推进和建设和谐稳定的社会。5. 有利于发挥公司对俄边贸和合作开发俄罗斯森林资源的优势伊春市双扶润兴进出口有限公司早在2002年10月，就在俄罗斯开发了森林采伐、木材加工等项目，在哈巴洛夫斯克注册成立了东方润兴有限责任公司，经过两年多的运作，已经掌握了我国对俄贸易和俄罗斯森林资源开发的有关政策规定，并取得了宝贵的经验，有利于项目组织劳务输出。3.6 项目主要经济技术指标主要经济技术指标表序号项目名称单位数量备注1