农行个人存款业务个人存款业务常见问题及解答集.docx

1、农行个人存款业务个人存款业务常见问题及解答集个人存款常见问题及解答集教育储蓄为一年、三年和六年期零存整取定期储蓄存款。最低起存金额为50元，每月固定存额（存额由储户自定），分月存入，中途如有漏存，应及时补齐，漏存2次（含）以上的未补存者到期支取时按实际存额和实际存期计算利息。我行教育储蓄可继续执行2次（含2次以上）存入的办法。客户每次存入的金额小于或等于1万元，每次存入金额必须等额，开户当月不能续存。每份本金合计不得超过2万元。每份本金合计超过2万元或一次性趸存2万元的，一律不得享受教育储蓄免税的优惠政策，其取得的利息，应征收利息税。不按规定计付利息的教育储蓄，不得享受免税优惠，应按支付的利息

2、全额征收利息税。 教育储蓄提前支取时必须全额支取。提前支取时，储户能提供“证明”的，仍可享受利率和免税的优惠。即按开户日挂牌公告的与实际存期相对应的同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计付利息，并免征利息税。对储户未能提供“证明”的，按实际存期和支取日活期储蓄存款利率计付利息，并按有关规定征收利息税。 教育储蓄到期前，储户必须持存折（或复印件，复印件仅适用于在外地读书的学生）、户口簿（户籍证明）或身份证到所在学校开具“证明”。“证明”样式由国家税务总局制定，各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局印制，由学校到所在地主管税务机关领取。“证明”一式三联，第一联学校留存；第二、三联由储户在支取本息

3、时提供给储蓄机构；储蓄机构应将第二联留存备查，第三联在每月办理扣缴税申报时一并报送主管税务机关。 从事非义务教育的学校应主动向所在地国税机关领取“证明”，并严格按照规定填开“证明”，不得重复填开或虚开，对填开的“证明”必须建立备案存查制度。 对违反规定向纳税人、扣缴义务人提供“证明”，导致未缴、少缴个人所得税款的学校，按中华人民共和国税收征收管理法（以下简称征管法）及其实施细则的规定，税务机关对其处未缴、少缴税款1倍以下的罚款。 对储蓄机构以教育储蓄名义进行揽储，没有按规定办理教育储蓄，而造成应扣未扣税款的，按征管法的规定，向纳税人追缴应纳税款，并对扣缴义务人处应扣未扣税款50%以上3倍以下的

4、罚款。税务机关在向纳税人追缴税款时,可责成扣缴义务人从纳税人的储蓄账户上限期补扣应扣未扣的税款。 一、通知存款业务操作问题（一）一天通知存款，当天存入，当天预约，第二天支取是否可以？ 可以。（二）个人通知存款，通知后超过时间未取，预约单是否可以撤销，如果可以，利息如何计算？超过时间未取视同未通知。（三）通知存款取款通知书遗失可以至原通知网点挂失，原通知的取款时间是否会改变？ 取款时间不会变化。（四）借记卡是否可以开立个人通知存款业务。如果已经在借记卡中存入了通知存款，如何进行预约取款 。62开头的借记卡在理财子系统中可以办理通知存款。（五）个人通知存款双休日是否可以预约?可以预约。（六）个人通

5、知存款约定日支取时，是否可以代办？ 需带好代办人和存款人的身份证件。（七）“个人通知存款取款通知书”遗失如何办理？向原经办行办理挂失手续。（八）“双利丰”所适用的外币币种有哪些？美元、日元、欧元、港币。二、定活两便业务操作问题 （一）零存整取是否可以提前存呢，就是说一次存两次的份？可以，存了以后下个月就可以不存了，但是零存整取是有总金额控制的（每月应存金额X存期），所以再多存也不能超过总金额。（二）零存整取存款约定每月15日存入，如在当月15日之后存入，是否会影响利息计算？ 零存整取存款如开户在1月15日存入第一笔存款，二月份可在任意一天存款，不受第一笔存款日期的约束。（三）客户办理一年期零存

6、整取，第12个月漏存，如第13个月聥存是否可行？第13月不能补存，因为存折已经到期。（四）零存整取朏存次数超过2次，怎么办? 零存整取漏存次数累计不超过2次，漏存两次（含）以上的账户之后的存入金额按活期存款计息。三、定期储蓄业务操作问题（一）定期存单书面挂失后未去补新存单，30天后会不会失效 ？目前我行系统设定是30天后不会失效，但需与客户按业务规定强调30天后会失效。（二）定期存单没有到期，现在想更换一个户名，可以吗？ 不可以的。如要办理，视同销户重开。（三）客户咨询定期存单连续输入10次错误密码后系统是否锁定密码？ 没有规定对密码输入次数的限制，如果密码遗忘按照规定办理（四）已经开立定期一

7、本通，现往账户中再次存入一笔定期时，是否要出示身份证？是什么原因一定要出示身份证？(是因为视同定期存单新开户？) 开户时需出示实名制证件。客户虽已开立定期一本通，但存入另一笔定期存款属新开分账户。（五）定期存款开户时，是否可以选择不同存期进行转存？约定转存之后，如果客户未进行支取，是一直为客户进行转存还是有次数限制？ 可以事先约定存期，没有次数的限制，如客户办理3年定期，在存款时可约定转存期限为1年，3年期满后，系统会每年办理定期1年的转存，直到客户支取。（六）定期存单到期支取是否需要身份证件？（包括其他储蓄、银行卡账户)金额在5万元以下的定期存单到期支取（凭密码）不需要身份证件，5万元以上（

8、含5万元、本金利息合计）取款人应出示取款人及存款人的有效身份证件。（七）定期存单自动转存后是否能部分提前支取？自动转存的整存整取定期存款在转存期内不得办理部分提前支取；可以全部提前支取。约定转存的整存整取定期存款每个转存期内允许部分提前支取一次。（八）定期通存通兑是否就表示所有的定期都通存通兑？教育储蓄呢？ 凡2001年10月9日起存入的定期储蓄，如：整存整取、零存整取（教育储蓄）、存本取息，储户在填制储蓄存款凭条时在支取方式的通存通兑栏处打的（必须输入密码），以后可在一级分行任何网点通兑。储户在填制储蓄存款凭条时在支取方式的通存通兑栏处未打的，支取时不能通兑。（九）通存通兑的定期存单全部提前

9、支取是到开户行还是任一网点均可？ 通存通兑的定期存单开户的第二天可到一级分行所辖任一网点全额提取，但开户的当天要支取只能在原开户行办理。（十）客户咨询在农行开立存折时支取方式采用的是凭印鉴支取，请问支取时是否可由他人代办？ 经与个人业务部核实确认，如果客户在开户时选择的是凭印鉴支取，在支取时必须回开户行办理，且不可以由他人代办。（十一）活期一本通内的外币存款是否通存通兑？和借记卡一样？活期一本通内的外币存款可以一级分行所辖网点的任意网点通存通兑，但要在开户时设定。（十二）活期存折换活期一本通，账号变更是否会影响到保险扣费？ 正常换卡不影响扣保险费。建议客户将新帐号告知保险公司。（十三）活期存折

10、或一本通，存折打印已满，如需换折可否代办？结算户与储蓄户换折是否有区别？网点会直接予以换折。换折没有区别。（十四）活期一本通磁条损坏换折或明细打完了换折，账户是否会变？挂失换卡的活期一本通账号是否会变更？ 账户号不会变更，但存折号变了。（十五）活期存折是否需要至开户行办理销户？ 密码为六个1以及无通存通兑功能的存折需到开户行办理，其余可在任意网点办理销户。(十六)存折（个人结算帐户）取款能够代办吗？能代销户吗？ 目前只对开立个人结算账户要求本人办理，其他业务可以代办。（十七）代发工资的活期存折(结算账户)挂失后补新折，存折号会变更，若未通知单位变更账号，工资是否可以继续入账？工资仍可以入帐，但

11、客户应将挂失补卡后的新存折号及时通知单位财务人员。（十八）去网点存取5万元以上现金是否需要携带有效身份证件？应该携带。营业机构在为自然人客户办理人民币单笔万元以上或者外币等值万美元以上现金业务时，不论是存款还是取款，都要认真核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件 。（十九）存折的账户状态代码表存折的账户状态分为：一、核算层的账户状态，即通过“1091子账户主档查询”交易查询的“子账户状态”，子账户状态代码共10位，各位代码含义如下：第一位：0-正常、1-销户、2-不动户销户、3-开户取消；第二位：0-正常、1-不收不付冻结2-只收不付、3-未解除只收不付再追加不收不付冻结；第三位：0-正常

12、、1-挂失止付、2-准贷记卡销卡止付、3-撤销担保止付；第四位: 0-正常、1-部提开户；第五至十位备用，以0填充。二、产品层的账户状态，即通过“1093一本通主档查询”交易查询的“账户状态”。账户状态代码共10位，各位代码含义如下：第一位：0-正常、1-销户2-抹开户（PS）3-抹开户（QT）转不动户（PS）；第二位：0-正常 1-口头挂失、 2-书面挂失；第三位：0-正常、1-密码挂失；第四位：0-正常、1-止付；第五位：0-正常、1-冻结、2- 质押、9-移行冻结（只用于国债、零整、定活、通知）；第七位：0-正常、 1-只收不付 、2-只付不收、3-不收不付；第八位：0-零整 、1-教育

13、储蓄(仅对零整有效)。第九至十位备用。四、教育储蓄业务操作问题 （一）为什么要颁布教育储蓄存款利息所得免征个人所得税实施办法？它与老办法相比有什么变化？ 实施办法在中国人民银行关于印发教育储蓄管理办法的通知（银发2000102号）中关于教育储蓄政策规定的基础上，主要针对教育储蓄存在的虚假证明问题，规范了正在接受非义务教育的学生身份证明（以下简称“证明”）的印制、领取、开具和使用；并且，重申和明确了相关法律责任等。相对于老办法而言，并没有调整原有教育储蓄利息的税收政策，只是针对近年来一些地区利用虚假教育储蓄骗取免税优惠的问题而制定了加强管理的措施。这对于规范教育储蓄工作、进一步加强教育储蓄利息的

14、免税管理有着积极意义。 （二）对2005年12月1日前支取的教育储蓄如何处理？以前的“证明”是否有效？ 储户若在2005年12月1日前支取教育储蓄，其按原做法向银行提供的相关证明文件在2005年12月1日前继续有效；储户若在2005年12月1日后支取教育储蓄，其提供的“证明”必须是由国家税务总局制定、省级国家税务局统一印制、由所在学校开具的“证明”；凡是不能够提供有关证明的教育储蓄，开办业务的银行应按有关的储蓄法规在2005年12月1日前予以规范，不能享受教育储蓄的有关优惠。 （三）办理教育储蓄有哪些好处？ 相对其他储蓄存款而言，教育储蓄有三方面好处：一是家庭可以为其子女（或被监护人）接受非义

15、务教育（指九年义务教育之外的全日制高中、大中专、大学本科、硕士和博士研究生）在储蓄机构通过零存整取方式积蓄资金；二是符合规定的教育储蓄专户，可以享受整存整取利率的优惠；三是教育储蓄存款的利息免征个人所得税。 （四）哪些人可以办理教育储蓄？在哪些学习阶段可以享受教育储蓄免税优惠？一个人至多可以享受几次教育储蓄免税优惠？ 按照有关规定，开立教育储蓄的对象必须是中国大陆在校小学4年级（含4年级）以上学生；享受免征利息税优惠政策的对象必须是正在接受非义务教育的在校学生，其在就读全日制高中（中专）、大专和大学本科、硕士和博士研究生的三个阶段中，每个学习阶段可分别享受一次2万元教育储蓄的免税和利率优惠。也

16、就是说，一个人至多可以享受三次优惠。 （五）在哪些地方可以办理教育储蓄？ 办理储蓄存款业务的各商业银行和城乡信用社（不含邮政储蓄机构）均可开办教育储蓄。 （六）如何办理教育储蓄开户？ 教育储蓄采用实名制。办理开户时，须凭符合条件的学生本人户口簿（户籍证明）或居民身份证等有效实名证件到储蓄机构以学生本人的姓名开立存款账户。金融机构根据储户(即学生)提供的上述证明，登记证件名称及号码等事项。代理学生办理时，代理人还必须同时出具自己的有效身份证明。 （七）教育储蓄有哪些基本规定？ 教育储蓄为一年、三年和六年期零存整取定期储蓄存款。最低起存金额为50元，每月固定存额（存额由储户自定），分月存入，中途如

17、有漏存，应及时补齐，漏存2次（含）以上的未补存者到期支取时按实际存额和实际存期计算利息。我行教育储蓄可继续执行2次（含2次以上）存入的办法。客户每次存入的金额小于或等于1万元，每次存入金额必须等额，开户当月不能续存。每份本金合计不得超过2万元。每份本金合计超过2万元或一次性趸存2万元的，一律不得享受教育储蓄免税的优惠政策，其取得的利息，应征收利息税。不按规定计付利息的教育储蓄，不得享受免税优惠，应按支付的利息全额征收利息税。 同时，教育储蓄实行利率优惠。一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。教育储蓄到期时，按实存

18、金额和实际存期计算利息。教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息。 （八）如何支取教育储蓄存款？ 教育储蓄到期时，储户必须持存折、身份证或户口簿（户籍证明）和由国家税务总局制定、省级国家税务局统一印制、由所在学校楷具的“证明”，一次支取本金和利息。储户凭“证明”可以享受利率优惠，并免征利息税。每份“证明”只享受一次优惠。代理人代为支取时，还必须同时持代理人的身份证等有效实名证件及复印件（复印件留存储蓄机构）。（九）对不能提供“证明”的储户，其教育储蓄存款如何计付利息？利息能否免税？ 对不能提供“证明”的储户，其教育储蓄不享受利率优惠。即一年期、三年期按开户日同期同档次零存整取定期储蓄存款

19、利率计付利息；六年期按开户日五年期零存整取定期储蓄存款利率计付利息。同时，其利息所得应按有关规定扣缴利息税。 （十）提前支取或逾期支取的教育储蓄如何处理？ 教育储蓄提前支取时必须全额支取。提前支取时，储户能提供“证明”的，仍可享受利率和免税的优惠。即按开户日挂牌公告的与实际存期相对应的同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计付利息，并免征利息税。对储户未能提供“证明”的，按实际存期和支取日活期储蓄存款利率计付利息，并按有关规定征收利息税。 逾期支取教育储蓄，其超过原定存期的部分，按支取日活期储蓄存款利率计付利息，并对逾期期间的利息征收利息税。 （十一）“证明”如何开具和使用？ 教育储蓄到期前，储户

20、必须持存折（或复印件，复印件仅适用于在外地读书的学生）、户口簿（户籍证明）或身份证到所在学校开具“证明”。“证明”样式由国家税务总局制定，各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局印制，由学校到所在地主管税务机关领取。“证明”一式三联，第一联学校留存；第二、三联由储户在支取本息时提供给储蓄机构；储蓄机构应将第二联留存备查，第三联在每月办理扣缴税申报时一并报送主管税务机关。 从事非义务教育的学校应主动向所在地国税机关领取“证明”，并严格按照规定填开“证明”，不得重复填开或虚开，对填开的“证明”必须建立备案存查制度。 储户到所在学校开具“证明”时，应在“证明”中填列本人居民身份证号码；无居民身份证

21、号码的，应持本人户口簿（户籍证明）复印件三份，分别附在三联“证明”之后。 （十二）异地上学可以享受开户行教育储蓄免税优惠吗？ 可以。学生到异地（仅指中国大陆境内）上学，只要凭接受非义务教育学校所在地省级国家税务局统一印制、所在学校开具的“证明”,到开立教育储蓄账户的银行按规定办理即可。 （十三）违法办理教育储蓄应负哪些法律责任？ 对违反规定向纳税人、扣缴义务人提供“证明”，导致未缴、少缴个人所得税款的学校，按中华人民共和国税收征收管理法（以下简称征管法）及其实施细则的规定，税务机关对其处未缴、少缴税款1倍以下的罚款。 对储蓄机构以教育储蓄名义进行揽储，没有按规定办理教育储蓄，而造成应扣未扣税款

22、的，按征管法的规定，向纳税人追缴应纳税款，并对扣缴义务人处应扣未扣税款50%以上3倍以下的罚款。税务机关在向纳税人追缴税款时,可责成扣缴义务人从纳税人的储蓄账户上限期补扣应扣未扣的税款。 对储户采取欺骗手段办理教育储蓄的，一经发现，对其征收利息税，并按征管法的规定予以处理。五、定活利息问题（一）定活两便利息如何计算？ 按一年以内定期整存整取同档次利率打六折执行。（二）定活两便存期未满三个月利息如何计算，至网点取款，是否需要身份证？不满三个月按活期利息计算。小额定活两便存款支取时不需要出示身份证件，但大额支取必须遵守大额现金支付管理的相关规定。六、特殊业务操作问题（一）客户本人是否可以冻结自己在

23、银行开立的账户上的资金？ 无法办理。一般是由公检法机关才有权利冻结账户资金。 （二）客户持有缺角的残币要求兑换，能否全额兑换？ 残币的兑换是有标准的，如果能辨别面额，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额全额兑换，但如果纸币成十字形缺少四分之一的，按原面额的一半兑换。任意网点均能对残币进行兑换。（三）哪些部门有权查询个人存款信息？有权查询个人存款单位（10个）：人民法院、税务机关、海关、人民检察院、公安机关、国家安全机关、军队保卫部门、监狱、走私犯罪侦查机关、监察机关（包括军队监察机关）。（四）哪些部门有权冻结个人存款账户？有

24、权冻结个人存款部门（9个）：人民法院、税务机关、海关、人民检察院、公安机关、国家安全机关、军队保卫部门、监狱、走私犯罪侦查机关。（五）哪些部门有权将单位或个人存款账户的全部或部分存款划拨到指定账户上？有权扣划单位（3个）：人民法院、税务机关和海关。（六）未成年人开户、挂失等手续办理时是否需要有监护人陪同？需携带哪些证件？ 未成年人开户、挂失可以由监护人代办，携带户口本、监护人身份证件；但补卡时未成年人本人必须到场。 （七）客户使用临时身份证办理挂失，是否必须是三个月以上的临时身份证才有效？ 关于临时身份证，已没有三个月有效期的说法，只需请客户办理临时身份证并在该临时身份证有效期内即可办理相关业

25、务。 （八）活期存折如果办理了书面挂失，是否可以撤销？ 可以至原挂失网点撤销。 （九）哪些证件为实名制有效证件？个人存款账户实名制规定中的实名证件是指：1、居住在境内的中国公民，为居民身份证或者临时居民身份证；2、居住在境内的16周岁以下的中国公民，为户口簿；3、中国人民解放军军人，为军人身份证件；中国人民武装警察，为武装警察身份证件；4、香港、澳门居民，为港澳居民往来内地通行证；台湾居民，为台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件；5、外国公民，为护照。除上述规定以外的其他情形，依照有关法律、行政法规和国家有关规定执行。（十）为什么支付大额现金时必须出示有效身份证件？1、加强支付大额现金管

26、理，是防范和打击经济犯罪的需要。近年来，一些不法分子通过大额提取现金，从事偷税漏税、洗钱、贩毒、行贿、诈骗、携款潜逃等犯罪活动。 2、加强支付大额现金管理，是维护金融秩序的需要。目前一些单位公款私存，套取现金，逃避现金管理；一些个体工商户，在生产经营中不使用转账结算而大量使用现金；个别金融机构为了争客户，拉存款，放松现金管理，随意支付大额现金。因此，必须将储蓄账户、单位账户、个体工商户生产经营性资金的基本账户严格区分，在严禁公款私存、套取现金的同时，要求金融机构加强对单位、个体户的金融服务，加强现金管理，满足正常的合理现金支取需要，将有利于改进金融服务与监管，维护正常的经济、金融秩序。 3、加

27、强支付大额现金的管理，是维护存款人权益和确保资金安全的需要。“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密”是储蓄存款的一贯政策和原则，但随着通存通兑的实现，各种冒领储户存款的案例时有发生，个别储户大额支取现金，人身和财产安全受到侵害。这次要求支取大额现金必须提供有效身份证件，金融机构内部还要进行必要的审核，就是为了进一步维护存款人的权益，确保资金的安全，符合广大储户的利益。 4、加强支付大额现金的管理，是借鉴国际经验，促进社会主义市场经济发展的需要。市场经济越发达，管理制度就越严格，许多市场经济国家，对大额支取现金都实行了严格的预约、审查、登记备案、报告等管理制度，并对一些大额可疑的现金交易实行

28、跟踪调查。根据我国的实际，对支付大额现金进行必要的管理，也符合国际惯例。（十一）支付大额现金管理的适应范围有哪些？办理现金支付业务的金融机构和通过金融机构存款账户提取现金的单位、个体工商户、个人都必须遵守支付大额现金管理的有关规定。办理现金支付业务的金融机构是指经中国人民银行批准可通过有关账户办理现金支付业务的商业银行、城市合作银行、城乡信用合作社和证券营业机构以及邮政储蓄机构。（十二）储户一次性提取大额现金的标准是什么？提取时应办理哪些手续？根据关于支付大额现金管理的通知规定，储户一次性从储蓄账户（包括银行卡）提取现金超过5万元（不含5万元）以上的，即为大额现金。在提取大额现金时，除按原有规

29、定填写支取凭条等手续外，还必须向储蓄机构的柜台人员提供有效身份证件，储蓄机构审核后即可予以支付，其中，对一次性提取20万元（含20万元）以上的，储户还应至少提前1天以电话等方式向储蓄机构预约，以便储蓄机构准备现金。有效身份证件包括居民身份证、户口簿、军人证、外籍储户的护照、居住证。（十三）定活两便的存折是否可以办理托收业务,是否所有的储蓄品种都可以托收(请明确一下托收的种类)? 定期和活期可以办理托收。（十四）储蓄托收的到帐时间，收费标准？活折是否能托收，有密码的存单如何托收？手续费千分之八，托收需20天左右到帐。活期存折可以办理托收，如存单、存折客户留有密码的，需客户提供密码才能办理托收。（

30、十五）定期存单(约定转存)在转存期内是否可以进行托收？ 不能进行托收。（十六）定期存单托收是否可以代为办理，如代办需要带哪些材料？ 可以由代理人携带身份证件和存款所有人的身份证件代办。（十七）外币储蓄存款否可以办理定活两便？不能。（十八）客户“免填单”业务范围有哪些？“免填单”业务范围：1、活期储蓄的蓄、取款及销户 2、零存整取（含教育储蓄）定期储蓄的续存、销户 3、整存零取的取款、销户 4、存本取息储蓄的取息、销户 5、整存整取储蓄的部分提前支取6、定期一本通的存取款业务（十九）哪些业务必需填单？1、新开户业务；2、办理无折存款业务；3、其他必须由客户填写凭条的业务。（二十）什么时候开始征收

31、个人储蓄存款利息所得税？1999年11月1日 （二十一）我行现行得个人储蓄存款利息所得税率是多少？储蓄存款利息所得税按国家规定税率执行。中国人民银行2008年10月9日将个人储蓄存款利息所得税率调整为0。（二十二）存款人死亡，存款没密码，亲属怎样办理取款？建议，亲属到当地公证机关进行公证，然后凭公证证明和相关的身份证明到银行办理存款支取或过户手续。如果对遗产的归属及份额发生争议的，则不能办理继承的公证证明，只能到法院起诉，由法院裁判其继承权的有无和所应享有的份额，然后继承权人凭此裁判和相关身份证明到银行办理取款或过户手续即可。（二十三）办理存折间转款业务，对储蓄账户和结算账户的要求？1、转入方活期账户包括：个人活期账号和对公活期存折账号。不能向支票户和银行卡账户转帐。2、转出方是结算账户、币种人民币的，对应的转入方账户包括：（1）任意的个人活期结算账户。（2）同一客户号的活期储蓄账户。（3）转出方是结算账户、币种为外币的，对应的转入账户必须是同一客户号的个人活期结算账户和同一客户号的活期储蓄账户。不同客户号的活期账户之间不可以内转。（4）转出帐号为活期储蓄账户的，对应的转入方账户包括：同一客户号的活期储蓄账户和结算账户，不能是对公活