保健奶茶粉产品开发项目可行性研究报告.docx

1、保健奶茶粉产品开发项目可行性研究报告保健奶茶粉产品开发项目可行性研究报告附表：附表1： 项目总投资汇总表附表1-1：土建工程投资明细表附表1-2：设备投资明细表附表2： 投资使用计划及资金筹措表附表3： 总成本费用估算表附表3-1 单位产品生产成本估算表附表4： 流动资金估算表附表5： 固定资产折旧估算表附表6： 损益表附表6-1：销售收入和销售税金及附加估算表附表7： 全部投资现金流量表附表8： 敏感性分析计算第1章 总 论一、项目提要1、项目名称某“保健奶茶粉”产品开发项目2、建设性质:新建3、项目建设单位、法人代表、所有制形式项目建设单位：某乳业有限公司法人代表：所有制形式：民营股份制4

2、、项目建设地点、规模、期限及建设内容建设地点：某县城某大道9号建设规模：建一座日处理312吨、年处理93600吨鲜牛奶，年生产12000吨“某保健奶茶粉”的现代化加工厂。建设期限：项目批复后1年内完成。建设内容：生产车间、仓库、配电室、锅炉房、办公室、宿舍楼、污水处理站等，总建筑面积10000平方米；购置设备有烘干塔、杀菌机、多效浓缩塔、萃取器、过滤、均质、流化床、包装机、无菌净化空气系统、污水处理站等，共建两条生产线。5、项目申报单位及法人代表（或负责人）项目申报单位：某乳业有限公司法人代表：某6、投资规模及资金构成本项目总投资8123.43万元，固定资产投资4727.28万元，其中土建工程

3、1100.91万元，设备购置安装费3270万元，其他费用356.37万元；铺底流动资金3262.15万元。7、资金筹措项目总投资为8123.43万元。申请国家农业综合开发投资参股资金2400万元，建设单位自筹5724.43万元。8、主要经济指标表1-1 主要经济指标序号指标名称单位计算结果备注1项目达产年的产量吨120002项目达产年的销售收入万元30000每吨销售价为23000元/吨3年平均销售收入万元29142.86自建设投入开始至计算期年末（15年）4达产年总成本万元20170.29每吨奶茶粉生产成本为16485元/吨5达产年税前利润万元8064.666达产年应缴税收万元2821.86.

4、1其中：应缴销售及附加税万元160.46见附表6-1。6.2应缴所得税万元2611.34税率按33%计算。7投资利润率%95.538财务内部收益率（税后）%69.349累计净现值（税后）万元23391.28I=10%，N=15年10投资回收期（税后）年2.9211财务内部收益率（税前）%10012累计净现值（税前）万元37122.6213投资回收期（税前）年2.49、项目辐射范围及带动能力由于本项目投资规模大、设计产品种类多、带动能力强，项目的实施不仅对某县而且对整个新疆乃至我国产茶基地、中草药基地的农业生产都有很强的带动作用。该项目建设实施，按每户平均饲养10头奶牛计算，可以直接带动某县乃至

5、自治区奶牛养殖约3800多户；按每产青贮玉米4吨计算，可直接带动4.3万多亩玉米青贮基地的种植和加工业的发展；按每亩产55.6千克茶叶，可直接带动产茶区21.6万亩茶叶的种植和加工业。并带动我国中草药的种植和加工业的发展。二、可行性研究报告编制依据1 国农办200195号国家农业综合开发办公室关于发展农业综合开发多种经营的指导意见；2 国家农业综合开发办公室2007年国家农业综合开发投资参股经营项目申报指南；3 国农办【2002】175号 国家农业综合开发办公室关于印发国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲的通知；4国家农业综合开发投资参股经营试点管理暂行办法；5投资参股经营项目

6、立项条件和项目法人单位条件；6 新农开办 20042号，自治区农业综合开发领导小组办公室关于2004年农业综合开发产业化经营项目申报有关事项的通知；7某回族自治州国民经济和社会发展第十一个五年计划纲要；8某县国民经济和社会发展第十一个五年计划纲要。三、综合评价和论证结论1、综合评价本项目的实施对于我国农产品加工升级和农产品转化成高附加值商品具有良好的示范和带动辐射作用，可以促进我国农产品深加工产业向规模化农业、标准化农业、国际化农业和品牌化农业发展，而且对于某县乃至新疆农村产业结构调整，推动农业产业化进程，加速农业标准化，促进农业增效、农民增收都有极其重要的作用。本项目投资回收速度较快，具有较

7、强的盈利能力，具有一定的抗风险能力，本项目建设在财务上是可行的。项目承担企业某集团成立于1992年10月，经过十三年创业，十三年发展，现已成为拥有总资产31.6亿元的跨行业、跨地区的大型企业集团。2004年实现销售收入85亿元，利税7.2亿元。某集团拥有七个大型原材料供应基地，30多个生产基地，126个现代化食品生产线，是全国最大的豆奶生产企业，“中国500家最佳经济效益工业企业”、“中国10家最大食品制造企业”，荣获国际“科学与和平”贡献奖。某集团发扬“追求卓越”的企业精神，把产品质量视作企业的生命，全力打造某精品。某在同行业中率先通过了ISO9001质量管理体系认证，“某”商标被国家工商局

8、商标局认定为“中国驰名商标”。主产品“某”牌豆奶粉成为中国最畅销商品之一，国内市场占有率85%以上。某集团被国家审定为“中国学生饮用奶定点生产企业”，某豆奶粉获国家绿委颁发的“绿色食品”证书。在经营活动中，某集团坚持诚信为本的原则，对社会各界、兄弟单位和广大消费者坦诚相待，恪守信用，树立了良好的企业形象，企业资信为AAA级。某集团是国家农业产业化龙头企业，长期以来把“企业发展，农民致富”作为自已的经营理念和追求目标，每年加工大量大豆、牛奶等农副产品，带动农民增收致富，有力地推动了当地农业产业结构调整，收到良好的社会效益。胡锦涛、李鹏、朱鎔基、吴邦国、姜春云、李铁映、尉建行、布赫等中央领导同志都

9、曾亲临某集团视察工作，给予某集团很高的评价。2000年6月，某股份股票在上交所成功上市，标志着某集团已从单一的产品经营迈上了资本经营的新台阶。集团开始实施以“稳定发展豆奶，全面进军乳业”为主要内容的二次创业战略。集团集中人力物力，把某乳业做大做强，力争在35年内形成60万吨液体奶生产能力，使“某乳业”与“某豆奶”双翼齐飞，成为集团又一主产品。二次创业战略实施以来，某集团利用品牌、技术与资金优势，做好行业整合与规模扩张，先后在济南、西安、武汉、珠海、新疆、银川、连云港等地组建了十多个乳品加工基地及奶牛养殖基地，成功开发出高品位“某”系列乳品，投放市场势头猛劲。为了推动奶源基地建设，某引进万头澳洲

10、良种奶牛，建成十多个千头奶牛养殖场，一个万头养牛场，为二次创业开了好头，在发展豆奶和乳业的同时，某还建立食用油及面粉加工基地，呈现了良好的发展势头。目前，某产品已有豆奶粉、液体豆奶、牛奶、奶粉、方便面、食用油计200多个品种，产品畅销全国各地。拥有完善的产品销售网络，投资8000多万元建成华北、华东、西南三大区域配送中心，实行“地毯式”营销策略，做到省有分公司，市有市场部，县有代理商，某的销售网络遍布全国城乡。某积极引进科技人才，现有含博士、硕士在内的各类科技人员2000多人，设立了国家级博士后科研流动站，组建了省级“营养与功能食品研究开发中心”。某创造的“豆奶粉物理速溶”等生产工艺，已达到国

11、际先进水平。同时，项目实施所在地某县位于中亚地带，交通便利，资源丰富，市场广阔，便于项目产品打入国际市场（如：哈萨克斯坦、俄罗斯等）。本项目从环境影响来看符合环保要求，从环境保护上来说也是切实可行的。2、论证结论综上所述，本项目选项准确、工艺技术先进、环保措施完善、投资适当，方案切实可行，具有良好的社会效益、经济效益和生态效益，希望尽快立项实施。第二章 项目背景及必要性一、项目建设背景农业综合开发是党中央、国务院加强农业的重大决策，是国家支持和保护农业的重要举措，是进一步发展农村生产力的有效途径，是提高农业综合生产能力最直接、最有效、最快捷的一项措施。1988年，在我国粮食产量连年徘徊、供求矛

12、盾比较突出的形势下，为了改善农业生产条件，增加大宗农产品尤其是粮食的产量，增强农业发展后劲，国务院决定设立农业发展基金（后改为农业综合开发资金），在全国进行有组织、有计划、大规模的农业综合开发，通过改造中低产田，适当开垦宜农荒地，改造农业基本生产条件，提高粮棉油等主要农产品的综合生产能力，实现农业增产，农民增收。1996年，某回族自治州党委、政府召开了畜牧业工作会议，出台了关于加快发展畜牧业若干问题的决定，掀起了大力发展畜牧业的热潮。1998年起，又连续三年开展“畜牧业发展年”活动，使畜牧业得到较快发展，确立了畜牧业在农村经济中支柱产业的地位。2002年初，为积极应入世挑战，自治州党委、政府提

13、出在全疆率先实行新一轮农业产业结构的战略调整，实现以种植业为主的产业结构向以畜牧业为主的产业结构转变。近几年，自治州大力实施畜牧业产业化经营战略，自治州党委、政府切实加强对畜牧业产业化工作的领导，努力创造发展环境，加大招商引资工作力度，在制定扶持政策、培育龙头企业、加强基地建设、完善经营机制等方面开展许多卓有成效的工作，使自治州的畜牧业产业化经营取得了较快的发展。某乳业有限公司就是在这样优越的环境中，崛起在某县的大地上。某乳业有限公司在已开发生产纯牛奶、酸牛奶、早餐奶、花生核桃奶、巧克力奶等二十几个品种的基础上，提出投资8000多万元，建一座年生产12000吨奶茶粉的现代化工厂，是企业发展过程

14、中，“生产一代、开发一代、储备一代、研制一代”理念的实施。同时也是某县畜牧业产业化经营战略发展的需要。奶茶是新疆各族人民喜爱的饮品，也是中、西亚各国人民喜爱的饮品。它不但是营养价值很高的饮料，而且也充分体现出游牧民族的草原、大漠、奔马、抓肉、奶茶的人土风情。近几年，被向往回归自然的广大城市市民所接受，发展势头非常旺盛。但是奶茶熬制较费时间，品质也无法保证。为向广大消费者提供奶香扑鼻、味美可口、质量稳定的奶茶；同时企业和奶牛养殖户也能获得稳定的经济效益。某乳业有限公司决策层，决定引进国外先进设备，建一座二十一世纪现代化的工厂，生产标准化的奶茶粉，使这一古老的奶茶饮品成为现代快节奏生活的速溶饮品，

15、提供市场。二、项目区农业产业化发展现状本项目建在某回族自治州隶属的某县。2002年，自治州党委、政府提出在全疆率先实行新一轮农业产业结构的战略调整，实现以种植业为主的产业结构向以畜牧业为主的产业结构转变。全州上下围绕建设畜产品建设产业带、产业区，加大工作力度，加快发展步伐，使畜牧业养殖水平不断提高，畜产品生产规模不断扩大。规划提出：玛纳斯县、某县、某市、米泉市和阜康市农区城郊以奶牛、特种养殖为主。某县最大限度的接受了临近市县乳业龙头企业的辐射，德隆集团、麦趣尔集团先后都在某县境内建有奶牛示范养殖基地，并引进江苏某集团在某县投资建设“某乳业有限公司”和一个千头奶牛养殖基地，还有“西域春”集团等企

16、业，都在某县开发发展乳制品加工，和某县农民共同打造某县畜牧业产业化的新局面。目前，某县已成为某回族自治州的奶牛养殖大县，全县共养殖奶牛1.3万头以上，畜牧业产业化初成规模，发展势头强劲。三、项目建设的必要性及目的意义1、符合国家的产业政策和行业发展规划农产品深加工对带动农业产业化、调整农村产业结构、提高农产品附加值、实现农民增收、解决“三农”问题具有重要的战略意义，本项目拟生产系列保健奶茶，符合当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录第一条农业中第18款“奶业”。2、符合加快农产品加工步伐，促进农业增效、农民增收的需要全国农业和农村经济发展第十一个五年规划（2006-2010年）确定要提高粮

17、食生产比较效益，积极发展品质优良、特色明显、附加值高的优势农产品，扩大养殖、园艺等劳动密集型产品和绿色、有机食品生产，形成具有竞争力的优势产业；加快推广农业节本增效品种和技术，发展农村循环经济，转变农业增长方式，降低农业生产成本；大力推进农业产业化经营，突出抓好农产品精深加工，提高农业综合效益；大力发展农村二三产业，进一步开辟农村内部就业和增收领域；全面提高农民素质，增强就业技能和本领，努力打破城乡二元结构，促进农村劳动力转移，拓宽农民进城务工就业和增收渠道。该项目立足于农村资源市场，因地制宜，发挥优势，突出特色，积极调整产品结构，满足市场对农产品优质化、多样化的需求，充分利用某县富余劳动力的

18、优势，增加农民收入。项目建设对于加快农业产业化步伐，以龙头企业为主体，实行产、加、销一体化经营，发展“订单农业”，带动具有品牌优势的特色农业基地的建设具有十分重要的作用。3、有利于农业产业结构和产品结构的调整随着农业生产的快速发展，其制约因素由过去主要受资源约束变为受资源、市场和环境的约束，农产品结构性过剩的局面已经出现，因此，加快农业由传统的千家万户的小生产方式向现代集约化经营方式转变，提高农产品质量，满足日益增加的农产品优势化、多样化市场需求已经成为农业结构战略性调整的核心。长期以来，我国的农产品大多以初级产品进入国际、国内市场，加工转化能力薄弱，使农产品的市场压力越来越大，农民增产不增收

19、的问题越来越突出。该项目建成后将成为立足某县，面向国内外，集农产品仓储、加工、销售于一体的现代化农产品加工基地，将有力地引导农民以市场为导向调整产品结构，加速地头农业向餐桌农业和商品农业、品牌农业转变的进程，有效增加农民收入，推动农业生产快速全面发展。4、培育农产品深加工龙头企业，满足市场需求，增强农产品市场竞争力农业产业化龙头企业是关键，龙头企业充当着内联千家万户，外联市场的重要角色，既是生产加工中心、信息科研中心和服务中心，又是产业化经营的核心，加入WTO后，通过农产品深加工，可以大大提高我国农产品质量，提升农产品的竞争力，扩大我国农产品的出口。该项目建成后，将成为国内规模较大的奶茶粉等系

20、列产品的科研、加工基地，将大大增强企业自身的竞争和抗风险能力，将为带动一批农产品加工企业（茶叶加工、中草药加工等）进入国际市场，形成集聚效应和品牌效应打下坚实的基础。某乳业有限公司作为中国奶业产业国际化的一面旗帜，呼之愈出。第三章 建设条件一、项目区概况1、地理位置及区域范围项目所在地某县位于新疆天山北麓中段，准葛尔盆地南缘，地处东经865878、北纬4374520之间。南以天山分水岭与巴音郭楞蒙古自治州的和静县交界，北至古尔班通古特沙漠中心与塔城地区的和布克赛尔县接界，东临某市，西接玛纳斯县。南北长258公里，东西最大宽度52公里，形如巨蚕。总面积9721平方公里。境内地形大致可分为三部分：

21、南部为高山、丘陵，平均海拔2400余米，占总面积的31.6%；中部为冲积平原，海拔在460700米之间，土壤肥沃，土层厚度0.510米，倾斜坡降率0.053，是农作物种植区，占总面积43.2%；北部为沙漠地，海拔在360460米之间，占总面积的25.2%。本项目厂址位于某县西南近郊某大道99号，经济技术开发区内。厂址南与312国道相临，西1公里处为天龙水泥厂粉磨站，东面经某大道与县棉花良种仓库一路之隔，北面全部为农耕地。本项目厂址所占耕地已请示自治区国土资源厅同意有偿占用。2、自然资源状况某县气候属暖温带大陆性气候，四季分明。具有冬长夏短，冬寒、夏热，昼夜温差大，积温高，年平均气温2.97.2

22、，年最高温度36至43.1，年最低气温-42.8至-30。降水量110400毫米，无霜期129天。风向以西北风为主，年平均风速3.1米。年平均相对湿度30%，最冷月相对湿度50%，最热月相对湿度34%。最大冻土深度150 mm；（1）地质地貌拟建厂址位于天山北麓中段，属山前冲洪积缓倾斜平原地带，场地地层主要由第四纪全新统及上更新冲洪积物组成。场地地势较平坦，地貌单一。厂区除地表层0.5米为种植土外，其下均为第四系卵砾石层，在40米勘探深度内可大致分为两大层。8.5米以上为卵砾石层，成分以火成岩为主，变质岩和沉积岩次之；8.5米以下为砾石夹砂粉、细砂。（2）水文及水文地质地表水：某河是该县最大的

23、河流，发源于巴州的哈台内厄肯大坂地区的群山冰峰中，汇有白杨沟、哈熊沟、石梯子沟等六大支流。从南到北经某县东部、中部、北部，消失于土漠之中，全长200多公里。水源由冰川、季节性积雪、降水和泉水补给。由于流域面积大，某县内有76.35平方公里冰川溶水补给，因此流量大，而且季节变化大，年季变化小，5-6月为汛期，平均流量14.5m3/s，年径流量4.57亿m3，是全县用水的主要水源。地下水：项目区内地下水类型有山区基岩裂隙水和盆地第四系松散岩层潜水，潜水埋深6-25米，含水层以砂砾石、粗沙砾为主，渗透系数为29-40米/月，该区域井深一般为40-80米，地下水资源较为丰富。3、社会经济状况某县辖6镇

24、1乡3场；有59个村民委员会。2004年年末总户数42587户，其中：乡村户数17387户；总人口207177人，其中：乡村人口76803人；年末单位从业人员数12688人；乡村从业人员数37047人，其中：农林牧渔业1002人。（择自2005年某统计年鉴）。到2004年某县总人口达207177人（含兵团驻县人口76135人）。某县2004年总产出：878067万元，其中：第一产业完成357653万元；第二产业完成317637万元；第三产业完成202777万元。在第一产业完成357653万元之中，畜牧业总产出为118442万元，占第一产业完成数的33.12%。（择自“2005年某统计年鉴”）。

25、2004年，某县GDP达到19.2亿元，同比增长14.2%，一产增加值8.12亿元，二产增加值6.17亿元，三产增加值4.91亿元。完成全社会固定资产投资6.7346亿元，实现财政收入9344万元。农牧民人均纯收入5510元。某县地域辽阔、资源丰富。有宜耕地130余万亩，其中已耕地70余万亩。发展农牧业潜力极大。4、项目关联产业的发展现状本项目作为一个农产品深加工项目，与其相关联的产业有产前的养殖业、种植业；产中的农产品深加工业；产后的交通运输业和服务业。从产前来看，近几年来，某县紧紧围绕农业增效、农民增收和农村稳定，以发展效益畜牧业、规模畜牧业和特色畜牧业为重点，进一步加大农业产业化结构调整

26、力度，积极推广畜牧业标准化，大力发展无公害畜产品的生产，逐步向优质高效的现代化畜牧业转变。某重点发展了养殖业、种植业和草业等，形成了棉花、粮食、畜牧、果蔬、苜蓿五大优势产业带。从产中来看，近几年在某县委、县政府积极探索和采取切实有效的应对措施，把“建立新型畜牧业经济组织、发展优势畜产品生产基地、实施畜牧业标准化生产、发展壮大畜牧业龙头企业”作为新阶段农业产业化的重点来抓，取得了明显成效，使外向型农产品加工龙头企业上规模、上档次、上水平，形成了产业区域布局，增强市场开拓能力和辐射带动能力。从产后来看，本项目的产品主要供应国内、国际市场，物流系统的基础设施也是本项目成败的重要环节，项目所在地某县向

27、南有通往亚欧国际铁路和乌奎高速公路。目前，已建立了包括客、货运输、大件运输、危险品运输、集装箱运输在内的门类齐全的综合人流和物流服务体系，基本实现了“人便于行、货畅其流”。5项目建设地点选择 项目建设地在某县西南近郊，经济技术开发区内。南临312国道，东靠某大道，北面和西面均为农耕地；既在城市又临农村，交通、通讯十分方便；可全部利用城市的基础建设，又可与农村直接联系，是开发建设畜牧产品加工厂的好地方。二、项目实施的有利条件1、政策环境党中央、国务院提出加快中西部地区发展，特别是实施西部大开发的战略决策，为西部地区加快经济建设和发展提供了重要的支持和保证。尤其是给予新疆的重点支持和优惠政策，是新

28、疆经济建设发展、腾飞的千载难逢的历史机遇。随着西部基础设施建设，生态环境建设，产业结构调整，科技和教育投入等一系列重大项目的启动和落实，“西部大开发”已进入实施发展阶段。某县党委、政府对引进外资开发某县，制定了切实可行的优惠政策，全力以赴的给以支持；都为本项目的建设，创造了良好的发展环境和优惠政策环境支撑。本项目建设在某县经济技术开发区内；某县经济技术开发区是自治州政府批准建立的。经济技术开发区已建有道路、供电、供水、供暖等基础设施以及管理机构，为投资开发者提供全方位的服务。对在经济技术开发区内建设工厂给予土地使用、税收等方面优惠。某县各级领导都全力以赴的支持。2、资源优势项目区具有一定的城市

29、基础建设条件，对建设畜牧产品加工厂条件优越。更重要的是某县是某州奶牛养殖大县，现有奶牛1.3万头，具有实力雄厚的奶牛养殖基地和丰富的牛奶原料供应，是发展乳制品加工较理想的地区。某县地域辽阔，资源丰富。境内山川壮丽神奇，生态环境优越，南部为高山、丘陵，平均海拔2400余米，占总面积31.6%；中部为冲积平原，海拔在460700米之间，占总面积43.2%，土壤肥沃，是农作物种植区，有宜农荒地130万亩，其中已耕地70万余亩，棉花、小麦、甜菜、西甜瓜、蔬菜等种植在全疆占有重要地位。境内有某河、雀尔沟河两大水系，年平均径流量为4.87亿立方米。全县平原地区地下水的补给量为2.6亿立方米，可开采量约1.

30、21.5亿立方米。县域内有丰富的煤、金、铁、铅、石膏、水晶等多种矿产资源，其中南部山区丰富的优质煤享誉南北疆，现已探明煤储量13亿吨；有贝母、雪莲、党参、薄荷、枸杞、甘草、阿魏等100多种药用植物。境内已开发两处石油天然气田，探明天然气储量347亿立方米，控制地质储量180亿立方米，并在全疆率先建成第一个气化县。3、市场优势奶茶是新疆各族人民喜爱的饮品，也是中、西亚各国人民喜爱的饮品。它不但是营养价值很高的饮料，而且也充分体现出游牧民族的草原、大漠、奔马、抓肉、奶茶的人土风情。近几年，被向往回归大自然的广大城市市民所接受，发展势头非常旺盛。但是奶茶熬制较费时间，品质也无法保证。随着人们生活节奏

31、加快，越来越多的人们没有充足的时间煮奶茶。另外，市场上一些奶茶粉存在口感差、品牌单一、制作粗糙等问题，为向广大消费者提供奶香扑鼻、味美可口的奶茶；某乳业有限公司投入大量科研资金，经过三年多时间努力，优质奶茶粉的规模化生产已试验成功。经调查，市场需求量很大，具有很大的开发潜力。本项目建设，在生产设备配置上，采用国际一流的先进设备，尤其是引进丹麦生产的APV-30流化床等设备；从而保证了产品质量和先进性，可使产品质量达到同类产品的领先水平，具有开辟国内、外市场的优势条件。以优质的质量，争取消费人群。在开发产品品种上，充分发挥某乳业有限公司具有国内领先的饮料科技研究力量，把奶茶粉生产由目前国内只有一种品种，开发成系列奶茶粉冲剂，除目前国内市场流行的奶茶粉外，再根据不同人群的口味开发果味奶茶粉、咖啡奶茶粉、甜味奶茶粉、苦味奶茶粉、淡茶味奶茶粉、浓茶味奶茶粉等系列产品，提供消费者选用。以品味多样，增加覆盖面，争取更广大的消费人群。奶茶粉实际上就是鲜牛奶加上人们常饮用的茶水，经过科学的配制而成的味美可口的固体饮料冲剂，它具有双重作用，既是饮料又是营养价值很高的牛奶食品，可以被各个层次的人群所接受。项目达产后，充分利用某