金融理论与实务一07357 课程教学大纲.docx

1、金融理论与实务一07357 课程教学大纲金融理论与实务（一）课程教学大纲一、课程基本信息课程编号07357课程名称金融理论与实务（一）课程英文名称Quality Management总学时数60授课学时56实践学时实验学时习题课学 时4设计学时学 分6开课单位类型、层次本科适用专业自考本科：工商企业管理先修课程政治经济学、西方经济学课程类别专业选修课主要教学参考书金融理论与实务，贾玉革主编，中国财政经济出版社，2010年出版。本课程 任务和 目的金融理论与实务（一）是工商企业管理专业的选修课，也可作为其他经济与技术管理类专业的选修课。通过这门课程的学习，要求学生对金融方面的基本理论与实务有一个

2、概况性的了解与认识，对货币、信用、利率、汇率等金融基本范畴有较深刻的理解，理解和掌握各类金融市场与金融机构的业务活动，对金融宏观调控理论有较系统的掌握；要求学生了解国内外金融问题的现状，掌握观察和分析金融问题的正确方法，培养辨析金融理论和解决金融实际问题的能力；提高学生在社会科学方面的素养，为进一步学习其他专业课程打下必要的基础。教学大纲制订单位教研室教学大纲制订时间二、课程内容及基本要求第一章货币与货币制度 课程内容：1、 货币的起源与货币形式的演变 2、货币的职能 3、货币制度基本要求：1、了解货币的起源与货币形式的演变；2、熟悉货币的职能；3、熟悉货币制度。本章重点: 马克思的货币起源说

3、；货币形式的演变；货币的交易媒介职能；货币制度的构成要素；不兑现信用货币制度的基本特点；我国人民币货币制度的主要内容。本章难点：布雷顿森林体系崩溃的原因；牙买加体系的核心内容。第二章信用 课程内容：1、信用的含义与作用2、现代信用形式基本要求：1、了解信用的含义与作用；2、熟悉现代信用形式。本章重点：道德范畴信用与经济范畴信用的关系；信用关系中的各个部门分别起着什么样的作用；直接融资与间接融资的优缺点；信用在现代市场经济中的作用；商业信用的作用与局限性；银行信用的特点及其与商业信用的关系；国家信用的作用；消费信用的形式与作用。本章难点：信用在现代市场经济中的作用。第三章利息与利率课程内容：1、

4、利息与收益的一般形态2、利率的计量与种类3、利率的决定与影响因素4、利率的作用基本要求：1、了解利息与收益的一般形态；2、掌握利率的计量与种类；3、熟悉利率的决定与影响因素；4、熟悉利率的作用。 本章重点：利息为什么成为收益的一般形态；利息成为收益的一般形态有什么作用；基准利率的作用；名义利率与实际利率的区别与联系；单利计息法和复利计息法；马克思的利率决定理论；西方利率决定理论；影响利率变化的因素；利率在微观经济活动中的作用；利率在宏观经济调控中的作用；利率发挥作用的条件；我国为什么要实行利率市场化。 本章难点：利率发挥作用的条件；我国为什么要实行利率市场化。第四章汇率与汇率制度课程内容：1、

5、外汇与汇率2、汇率的决定与影响因素3、汇率的作用4、汇率制度基本要求：1、了解外汇与汇率；2、熟悉汇率的决定与影响因素；3、熟悉汇率的作用；4、掌握汇率制度。本章重点：外汇的含义；直接标价法与间接标价法的区别；汇率种类的划分；汇率决定理论；影响汇率变动的主要因素；汇率的作用；人民币升值的影响；一国选择汇率制度时需要考虑的因素；1994年以后人民币汇率制度的改革及改革目标。本章难点：绝对购买力平价；相对购买力平价。 第5章金融市场概述 课程内容：1、金融市场的含义与构成要素 2、金融市场的种类与功能基本要求： 1、掌握金融市场的含义与构成要素； 2、熟悉金融市场的种类与功能。本章重点：金融市场的

6、构成要素；金融工具的特征；债券的种类；普通股与优先股的区别；股票与债券的区别；发行市场；流通市场；金融市场的功能。本章难点：普通股与优先股的区别；股票与债券的区别。第6章货币市场 课程内容：1、货币市场的特点与功能2、同业拆借市场3、回购协议市场4、国库券市场5、票据市场6、大额可转让定期存单市场基本要求：1、掌握货币市场的特点与功能；2、掌握同业拆借市场；3、熟悉回购协议市场；4、掌握国库券市场；5、熟悉票据市场；6、了解大额可转让定期存单市场。 本章重点：货币市场的特点与功能；同业拆借市场及其功能；同业拆借利率是货币市场基准利率；中央银行怎样影响同业拆借市场利率；回购协议；逆回购协议；回购

7、协议市场的参与者及其目的；证券回购价格、售出价格与回购利率之间的关系；国库券；一级交易商；国库券流通市场的参与者及其目的；国库券的发行方式；承兑；贴现；转贴现；再贴现；中央银行票据；商业票据市场的作用；票据贴现市场的功能；发行中央银行票据是中央银行进行货币政策操作的一项重要手段；票据贴现金额的计算；大额可转让定期存单的特点；大额可转让定期存单市场的功能。 本章难点：同业拆借利率是货币市场基准利率；中央银行怎样影响同业拆借市场利率；发行中央银行票据是中央银行进行货币政策操作的一项重要手段。第七章资本市场 课程内容：1、中长期债券市场2、股票市场 3、证券投资基金市场 基本要求： 1、掌握中长期债

8、券市场； 2、熟悉股票市场； 3、熟悉证券投资基金市场。本章重点：资本市场；债券的发行价格与发行方式；债券交易价格的决定因素；市场利率与债券交易价格之间的关系；债券投资面临的风险；债券信用评级的作用；债券收益率的计算；公开发行股票的运作程序；做市商交易制度和竞价交易制度下的股票交易价格的决定方式；股票交易方式；用市盈率估值法评估股票价值；股票投资分析；证券投资基金的特点；证券投资基金的分类；单位净值、累计单位净值的计算；开放式基金认购、申购和赎回的计算。本章难点：债券收益率的计算；单位净值、累计单位净值的计算；开放式基金认购、申购和赎回的计算。第8章金融衍生工具市场 课程内容：1、金融衍生工具

9、市场的产生与发展2、金融远期合约市场3、金融期货市场4、金融期权市场5、金融互换市场 基本要求：1、了解金融衍生工具市场的产生与发展；2、熟悉金融远期合约市场；3、熟悉金融期货市场；4、熟悉金融期权市场；5、了解金融互换市场。 本章重点：金融衍生工具的特点；金融衍生工具市场的功能；金融远期合约的特点；远期利率协议的功能；金融期货合约的特点；金融期货合约与金融远期合约的区别；金融期权合约的主要内容；金融期货合约与金融期权合约的区别；金融期权的风险管理功能；金融互换的原理；利率互换的功能。本章难点：金融期权的风险管理功能；金融互换的原理；利率互换的功能。 第九章金融机构体系课程内容：1、金融机构的

10、界定、种类与功能2、中国金融机构体系的演变与发展3、国际金融机构体系 基本要求：1、熟悉金融机构的界定、种类与功能；2、掌握中国金融机构体系的演变与发展；3、了解国际金融机构体系。本章重点：金融机构与一般经济组织之间的共性与特殊性；金融机构的功能新中国金融机构体系的建立与发展；中国现行的金融机构体系；中央银行的职能；中国人民银行、银监会、证监会、保监会的职责；国际货币基金组织、世界银行集团、国际清算银行的宗旨。 本章难点：中央银行的职能；国际货币基金组织、世界银行集团、国际清算银行的宗旨。第10章商业银行 课程内容：1、商业银行的特性与类型2、商业银行的业务3、商业银行的管理 基本要求： 1、

11、掌握商业银行的特性与类型；2、掌握商业银行的业务；3、熟悉商业银行的管理。 本章重点：商业银行的特性；单一制商业银行、总分行制商业银行和控股公司制商业银行的特点与区别；商业银行负债业务的构成；商业银行资产业务的构成；贷款的种类；证券投资业务的特点与种类；三种资本概念的比较；银行监管资本的构成；资本充足性的衡量；提高资本充足性的途径；商业银行进行风险管理的重要性。本章难点：三种资本概念的比较；提高资本充足性的途径；商业银行进行风险管理的重要性。 第11章投资银行和保险公司 课程内容：1、投资银行 2、保险公司 基本要求： 1、了解投资银行； 2、了解保险公司。本章重点：投资银行的基本职能；投资银

12、行的各类业务；保险的基本职能；保险的基本原则；商业性保险公司的主要业务。 本章难点：投资银行的各类业务；商业性保险公司的主要业务。第12章货币供给与货币需求 课程内容：1、货币需求 2、货币供给 基本要求：1、熟悉货币需求； 2、掌握货币供给。 本章重点：货币需求的含义；马克思的货币需求理论；交易方程式和剑桥方程式；凯恩斯的货币需求理论；弗里德曼的货币需求理论；货币供给的形成机制；中央银行的资产负债业务与基础货币的投放渠道；商业银行的存款货币创造；影响商业银行存款货币创造能力的主要因素；存款派生乘数、货币乘数的计算；货币供给模型的应用；我国货币层次的划分。本章难点：商业银行的存款货币创造；中央

13、银行的资产负债业务与基础货币的投放渠道；存款派生乘数、货币乘数的计算；货币供给模型的应用。 第13章货币的均衡与失衡 课程内容：1、货币均衡与市场均衡2、开放经济条件下的货币均衡3、通货膨胀4、通货紧缩 基本要求： 1、熟悉货币均衡与市场均衡；2、了解开放经济条件下的货币均衡；3、掌握通货膨胀；4、了解通货紧缩。 本章重点：货币均衡与市场均衡的关系；货币均衡的实现机制；国际收支的特点；国际收支平衡表的构成；国际收支差额对货币供求的影响；国际收支差额对市场供求的影响；国际收支的调节手段；通货膨胀的度量指标；通货膨胀的分类；通货膨胀成因的解说；通货膨胀的影响；通货膨胀的治理；通货紧缩的判断标准；通

14、货紧缩的负面影响。 本章难点：国际收支差额对货币供求的影响；国际收支差额对市场供求的影响；通货膨胀的治理。 第十四章货币政策 课程内容：1、货币政策与货币政策目标2、货币政策工具及其运用3、货币政策的操作指标与中介指标4、货币政策的传导5、货币政策与财政政策的协调配合 基本要求： 1、掌握货币政策与货币政策目标；2、掌握货币政策工具及其运用；3、熟悉货币政策的操作指标与中介指标；4、了解货币政策的传导；5、熟悉货币政策与财政政策的协调配合； 本章重点：货币政策的四大目标；货币政策诸目标间的关系及政策目标的选择；我国货币政策目标的选择；法定存款准备金率、再贴现政策、公开市场业务三大政策工具的作用机理与优缺点；选择性政策工具的种类；直接信用控制的手段；目前我国中央银行主要使用的货币政策工具；货币政策操作指标、中介指标的作用与选择标准；存款准备金、基础货币作为货币政策操作指标的优缺点；利率、货币供给量作为货币政策中介指标的优缺点；目前我国货币政策的中介指标与操作指标；货币政策传导机制理论；货币政策传导的主要环节；货币政策与财政政策协调配合的必要性；货币政策与财政政策的配合模式；我国货币政策与财政政策的协调配合。 本章难点：我国货币政策目标的选择；目前我国中央银行