忠民粮油加工厂豆粉扩建项目可行性研究报告.docx

1、忠民粮油加工厂豆粉扩建项目可行性研究报告忠民粮油加工厂豆粉扩建项目可行性研究报告第一章 总论1.1项目概述1.1.1项目名称：BA忠民粮油加工厂豆粉扩建项目1.1.2项目承办单位：BA忠民粮油加工厂 1.1.3企业法人：1.1.4项目建设地点：BA通北镇大豆集聚区1.1.5建设性质：扩建1.2项目承办单位概况1.2.1企业基本情况BA忠民粮油加工厂创办于1999年，现总占地面积18000平方米。现有在职员工61人，临时工人154人，其中专业技术人员4人，企业现主要生产优质大豆油。BA忠民粮油加工厂生产的寒琪笨榨非转基因大豆油被国家农业部农产品认证中心授予“无公害绿色食品”标识。连续多年参加哈洽

2、会、绿色博览会，以及黑河地区质量监督局联合在黑河市举办的土特产展览会，寒琪笨榨非转基因大豆油，以北安特色食品身份参加。并远销至上海、江苏、山西、新疆、辽宁、吉林、黑龙江本省各大城市等地，均取得良好口碑。1.2.2企业财务状况企业现有总资产833万元，固定资产净值455万元，资产负债率16%。公司2009年加工大豆8900吨，生产豆油1068吨，豆饼7512吨，油脚240吨，实现销售收入2690万元，利润46万元，税金35万元。2010年加工大豆9050吨，生产豆油1080吨，豆饼7600吨，油脚245吨，实现销售收入2712万元，利润63万元，税金45万元。2011年加工大豆11540吨，生产

3、豆油1360吨，豆饼9690吨，油脚310吨，实现销售收入2951万元，利润70万元，税金55万元。1.3可行性研究报告的编制依据与原则1.3.1可行性研究报告的编制依据1、国家发展计划委员会2002年1月发布的一般工业项目可行性研究报告编制大纲。2、国家关于基本建设项目的有关评价、参数和指标。3、项目承办单位提供的各种基础资料。4、速溶豆粉和豆奶粉GB/T 18738-20061.3.2研究工作的原则1、根据市场需求、原料供应和企业现有设施的实际情况，以节省投资，确保项目质量，使项目能带来较大经济效益和社会效益为原则，确定项目建设规模和产品方案。2、认真贯彻执行国家有关环境保护、消防、节能、

4、劳动安全和工业卫生方面的政策、方针和规定。3、以项目的技术必须达到国内先进水平为基准，确保工程技术方案可靠、合理、先进。1.3.3研究工作的范围1、对项目投资的背景进行论述。2、对产品销售市场进行分析预测。3、对生产规模和工艺设备方案的先进性、合理性、可靠性提出论证意见。4、对厂址、原材料供应及相关条件进行分析和论证。5、对项目的环保、劳动安全、工业卫生、节能和消防进行评述。6、对项目实施计划和进度安排提出建议。7、初步确定项目新增劳动定员。8、对项目投资进行估算。9、对项目投产后的经济效益进行分析和预测。1.4项目实施方案1.4.1市场分析我国的豆奶行业从上世纪80年代开始起步，但受制于生产

5、技术的门槛和投资规模所限，豆奶无论在数量和规模上都无法与牛奶相比，并在较长的一段时期仍停留在市场培育期。我国速溶豆粉（豆奶）行业不断地发展和成熟，逐渐改变了以往规模小、产品结构单一、竞争无序的局面，企业的规模和集约化程度不断提高，产品结构日趋合理。1.4.2产品方案与生产规模本项目建设规模：项目达产后，年产速溶豆粉1500吨、豆皮饲料150吨、豆渣400吨。1.4.3关于厂址、主要原材料及动力供应、环境保护、节约能源、企业组织、实施进度等，请详见本报告第四、五、六、七、八、九、各章均有详细论述，本章不再赘述。1.4.4、投资：项目总投资为1289.4万元。投资构成分析见下表项目投资内容投资金额

6、（万元）占项目总投资额（%）1总投资1289.4100.00%1.1建设投资1228.995.31%1.2铺底流动资金60.54.69%1.5主要技术经济指标主要技术经济指标表序号指标名称单位数值备注1生产规模速溶豆粉吨1500豆皮饲料吨150豆渣吨4002原料消耗大豆吨16503辅助原料砂糖吨450辅助材料吨19包装材料4燃料动力煤炭吨500水吨13500电万Kwh2.425劳动定员29生产工人人20技术人员人3管理人员人4其他人员人26生产天数天2507总投资万元1289.2建设投资万元1228.9建设期利息万元0.0铺底流动资金万元60.38资金筹措万元1429.88.1资本金万元142

7、9.8建设投资万元1228.9流动资金万元201.09年平均经营收入万元2210.510年平均总成本费用万元1565.0年平均可变成本万元1349.3年平均固定成本万元215.7年平均经营成本万元1510.011年平均税金及附加万元281.712年平均利润总额万元367.813年平均所得税万元91.914年平均净利润万元275.815资本金净利润率%19.2916总投资收益率%29.2317贷款偿还能力18盈亏平衡点（经营负荷）%37.2219全部投资税前财务分析指标投资回收期年4.57含建设期财务内部收益率%28.96财务净现值（ic=10%)万元1670.720全部投资税后财务分析指标投资

8、回收期年5.43含建设期财务内部收益率%22.54财务净现值（ic=10%)万元1071.521资本金财务分析指标投资回收期年5.43含建设期财务内部收益率%22.54财务净现值（ic=10%)万元1071.51.6研究结论A、本项目符合国家及地方的产业政策，投产后不仅能为企业带来效益和活力，而且还能带动当地种植、养殖、运输、商贸物流等产业的发展，促进当地产业结构的进一步优化。B、本项目的实施，能够以大豆加工业的发展带动当地农业产业结构调整和劳动力就业，使当地种植业的各作物比例趋于合理，向高新科技农业、生态农业、环保农业方向发展，使当地种植业步入“公司+基地+农户”集约化生产的良性循环轨道，加

9、快种植业、加工业一体化的农业产业化发展进程。C、大豆的加工可以为当地的畜牧业提供丰富的优质饲料。豆渣和豆皮饲料，这种优质的饲料，将会成为促进当地养殖业进一步发展的有利因素。D、本项目的实施还将扩大社会就业机会，使当地的部分剩余劳动力得到合理安排。因此，本项目对于富裕百姓，吸引人才，促进科技进步与当地社会的和谐发展都将起到非常积极的作用。第二章 市场预测2.1项目提出的背景与过程黑龙江省我国主要的大豆产区，黑龙江大豆享誉全国。BA是农业县，地处我国东北部，横跨全省4、5、6三个积温带，气候冷凉、昼夜温差大、光照充足、雨热同期，非常适宜大豆种植，BA环境污染较少，生态环境好，发展无公害大豆、绿色大

10、豆和有机大豆前景广阔。项目所在地大豆加工业原料充足，前景广阔。2.1.1行业背景大豆是世界公认的健康食品。速溶豆粉是将豆乳进行杀菌、浓缩、喷雾、干燥制成的，它是一种营养价值很高的植物蛋白食品。这种食品用热水冲调即可饮用。它具有大豆的天然色、香、味、特别是它不含有胆固醇，不会造成胆固醇的沉积，它含有的不饱和脂肪酸又有防止胆固醇沉积的作用。因此深受广大群众的欢迎。速溶豆粉由于蛋白质含量丰富、易于吸收，是深受消费者喜爱的产品之一。随着人民生活水平的提高，人们越来越重视健康，对豆粉的需求量也越来越大。速溶豆粉是近20年来兴起的一种新型的大豆新加工产品，营养丰富、价格低廉。目前我国生产速溶豆粉的生产企业

11、已在百家以上。速溶豆粉的营养价值有如下几点：1、从营养价值上看，大豆蛋白质含量高，是优质蛋白质，含有人体所必需的氨基酸，其中赖氨酸的含量高干谷物，是植物性食物当中最合理、最接近于人体所需比例的。特别是近年来，美国和英国先后发布健康声明:每天食用6.25克大豆蛋白，可以预防心血管疾病，使人们更加重视大豆蛋白的保健作用。大豆中的植物蛋白也是重要的健康物质，因为它是大脑从事复杂智力活动的基本原料。增加食物中大豆蛋白的含量，就能增加大脑皮层的兴奋和抑制功能，提高学习和工作效率。避免沮丧、抑郁的深层发展。2、豆粉中的脂肪主要是植物脂肪，不饱和脂肪酸含量较高，并含有人体所必需脂肪酸亚油酸，胆固醇含量低，可

12、以预防动脉硬化。3、经过长期实验，专家们拿出大量数据证明，大豆中至少有5种物质具有防癌功效，它们是：1、蛋白酶抑制素；2、肌醇六磷酸酶；3、植物固醇；4、皂苷；5、异黄酮。其中异黄酮是1986年发现的，在国际上引起医学界极大的兴趣。4、豆粉中含有多种矿物质和维生素。5、豆粉中含有大豆低聚糖，大豆低聚糖对肠道内的双歧杆菌等益生菌有增殖作用，有润肠通便的作用，可以预防直肠癌;双歧杆菌等益生菌可以提高人体免疫力，延缓衰老。6、豆粉中含有大豆异黄酮，大豆异黄酮是植物雌激素，长期食用可以预防乳腺癌、前列腺癌;可以预防骨质疏松;可以减轻或避免引起更年期综合症。7、豆粉中含有大豆卵磷脂，大豆卵磷脂可以抗衰老

13、，健脑。大豆中富含磷脂是一种天然营养活性剂，是保持聪明大脑的重要物质。由于人的大脑2030由磷脂构成，所以多食富含磷脂的食物比如大豆可使脑中乙酰胆碱的释放增加，从而提高人的记忆和接受能力。此外，大豆磷脂中含磷脂酰肌醇、甾醇等营养素，可增加神经机能和活力，有较好的保健功能。大豆磷脂中含有8590磷脂酰胆碱以及鳞脂酰乙醇胺、磷脂糖甙等，对人体器官有很好的保健效应。最近的研究表明，人体的各组织器官中含有大量磷脂，大豆磷脂可增加组织机能，降低胆固酵，改善脂质代谢，预防和治疗脑动脉、冠状动脉硬化，它还有助于肝赃健康，对肝炎、脂肪肝都有一定的疗效。另外，大豆磷脂还能促进脂溶性维生素的吸收，防止体质及各组织

14、器官酸化。因此，豆粉作为一种含有有益于人体健康的营养产品，必将得到越来越多的消费者的认同，而且随着社会进步和生活水平的不断提高，这种认同会变得越来越广泛。因此，速溶豆粉的市场容量将会越来越大。2.1.2政策背景农业是我国国民经济的基础和支柱产业，农业的发展水平直接关系到我国绝大多数人口的生活质量。十六大以来，党中央、国务院从全面建设社会主义和谐社会着眼，坚持把农业放在经济工作的首位，制定了一系列切实加强农业，全面发展和繁荣农村经济的政策。旨在倡导发展多种形式的合作与联合，大力发展贸工农一体化，积极推进农业产业化经营，促进地区经济合理布局和协调发展。并鼓励边疆地区加快改革开放和发展的步伐，发挥资

15、源优势，发展优势产业。同时，中央还做出了振兴东北老工业基地的重大战略决策。旨在调整、改造老工业基地，使其发展成为技术先进、结构合理、功能完善、特色鲜明、机制灵活、竞争力强的新型产业基地，并逐步成为我国经济新的重要增长区域。黑龙江省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要指出：“着力培育一批竞争力、带动力强的龙头企业和企业集群示范基地，发展订单农业，发展农产品精深加工，延伸产业链。深入实施品牌战略，推进品牌农业发展。不断完善利益联结机制，搞好龙头企业、中介组织与基地农户的对接。加大招商引资力度，利用优势资源吸引省外和境外资本参与我省农业产业化开发。到2010年，农产品加工业销售收入增加到2000亿

16、元，实现农产品生产大省向农产品加工大省跨越。”该纲要在发展绿色、特色食品工业篇章中指出：“采用先进适用技术和高新技术，加快食品工业产业升级步伐。充分利用原产地农产品资源，坚持规模化、集约化发展，提高农副产品转化程度和精深加工比重。重点发展乳制品、大豆制品和玉米、水稻、薯类等粮食加工以及肉类制品，培育大型龙头企业和知名品牌，健全以有机食品、绿色特色食品、无公害农产品为主导的新型食品工业体系，把食品工业建成效益最优、竞争力最强、最具发展前景的产业。十一五期间，规模以上食品工业增加值年均增长20%以上。”该纲要还对我省大豆加工业的发展做出规划，并指出：“利用我省非转基因大豆资源优势，建立有影响的绿色

17、、安全产品品牌，提高大豆加工企业的生产集中度。采用大豆精深加工技术，提高大豆蛋白、大豆精炼油等系列产品生产水平。提高传统豆制品的科技含量，重点支持龙头企业，建设一批具有规模的大豆精深加工项目。”近年来，黑河市委、市政府根据国家政策，依托当地的资源优势和生态优势，围绕市场需求，把农产品加工业和特色食品工业作为促进当地经济发展的重点产业，并为此制定了相关的招商引资优惠政策，为当地大豆深加工业的发展创造了前所未有的良好的外部条件。2.1.3项目的提出BA位于黑龙江省正北方，是一个以农业生产为主的城市。该市生态环境良好，耕地资源丰富，土壤中有机质含量较高，日照时数、有效积温等各项指标都非常适宜大豆的种

18、植和生长。该市历年大豆种植面积均保持在3200万亩以上，年平均大豆总产量为110万吨；加上与之相邻的孙吴县、嫩江县、每年在BA集散和销售的大豆都保持在150万吨以上。经验证明，没有发达的农产品加工业，就没有农产品的产业化和商业化。目前，发达国家农产品加工业产值与农业产值之比大都在2.03.7:1之间，而我国只有0.6:1。因此，大力发展农产品加工业，提高附加值，提高农业产业的比较效益，从以初级产品为主转向发展农产品加工业，实现农产品转化增值，是发展现代农业，加快区域经济发展的必由之路。近年来，黑河市以及BA各级政府加快了经济结构调整步伐，依托资源优势，围绕市场需求，大力倡导农业从单纯的原料种植

19、向种植-加工方向发展，延长产业链，并为此制定了优惠的招商引资政策，为当地大豆加工业的发展提供了良好机遇。BA忠民粮油加工厂是BA具有一定规模的工业企业之一，主要以传统的机榨豆油为主要产业，采用热榨工艺，生产机榨豆油。由于产品单一，企业利润较低，需要增加产品品种，增加企业经济效益，实现企业的可持续发展。在上述种种背景下，BA忠民粮油加工厂凭借自身在品牌、技术、人才、资金、市场营销等方面的诸多优势和当地的基础设施条件，及时提出了本项目，旨在充分利用国家和地方政府为大力推进农业产业化进程、振兴东北老工业基地而制定的优惠扶持政策，以当地丰富的大豆资源为依托，抓住机遇，通过建设规模化、现代化的大豆深加工

20、企业，促进当地形成大豆的种植、加工、销售一体化的良性循环，使农产品转化为高附加值工业品，形成产业联动，为当地的经济发展和农民尽快脱贫致富做出应有的贡献。该项目的建设符合省委、省政府“变资源优势为经济优势”的发展思路，能够极大地促进当地农业产业化的发展进程，也顺应了我国大豆深加工市场需求的变化趋势，得到了当地政府的大力支持。2.2项目进展情况为了积极稳妥地推进项目的实施，本项目承办单位做出了积极的准备。他们派人到国内各大区进行市场调研，考察国内知名豆粉生产企业和主要设备供应商，走访相关的高等院校和科研单位，充分听取有关领导和业内专家对该行业发展的看法和建议，并就该项目的市场前景、生产技术、产业升

21、级等问题进行了认真分析和深入探讨。调查研究和论证的结果表明，本项目产品市场前景广阔，原料来源可靠，生产规模合理，工艺技术先进，经济效益可观，社会效益明显，实施工程建设的时机已经成熟。2.3产品市场供需现状2.3.1我国速溶豆粉 (豆奶)行业发展现状我国速溶豆粉（豆奶）行业是改革开放以来发展起来的新兴行业，是我国消费品中的发展热点和新的经济增长点。30年来，速溶豆粉（豆奶）行业不断地发展和成熟，逐渐改变了以往规模小、产品结构单一、竞争无序的局面，企业的规模和集约化程度不断提高，产品结构日趋合理。豆奶本身的营养属性，迎合了乳品危机时代消费市场对于牛奶替代的消费需求。从营养学角度讲，被誉为“绿色牛奶

22、”的豆乳具有极高的营养价值：丰富的植物蛋白，均衡的营养且不含胆固醇,利于人体吸收的大量维生素和微量元素，这些都被营养专家认可和推崇。另一方面，从整个行业发展的势头来看，豆奶消费的前景也非常乐观。从世界发达国家来看，美国豆奶消费以年均14.3%增幅快速发展，价格比牛奶高1/3；日本豆奶市场年销售额达到450亿日元，同样超过牛奶的增长；除了美国和日本，我国的香港地区以及新加坡、澳大利亚等国家，人均包装豆奶的饮用量甚至已超过我国内地人均饮用量的10倍或更多。在中国，豆制品人均消费以6.1%的速度增长，其市场前景相当广阔。据了解，近几年，豆奶在发达国家发展十分迅猛。在美国，1988年产值为150万美元

23、，1990年达5000多万美元，1996年达1.2亿多元，到1999年达3亿美元，年增长率保持在30%以上，1999年豆奶约占大豆食品销售额的25%；在日本，2003年，市场仅豆奶一个产品的销售额就达233亿日元，日本全年的豆奶消费量在18.2万吨左右，接近人均消费2公斤。韩国豆奶的产量在2003年是19万吨，人均消费4公斤，比日本还多一倍。台湾地区的人均消费量更高，豆奶和豆浆合计达到5公斤。我国的豆奶行业从上世纪80年代开始起步，不过受制于生产技术的门槛和投资规模所限，豆奶无论在数量和规模上都无法与牛奶相比，并在较长的一段时期仍停留在市场培育期。据专业人士估算，目前我国豆奶人均消费量一年仅为

24、1公斤左右。由于我国牛奶资源缺乏，而豆奶生产成本低，又有很高的营养价值，所以原轻工部组织引进国外的先进技术和设备，形成豆奶发展的第一轮高潮。早在1983年，豆奶发展就被列入国家饮料行业工作计划。国家推行“大豆行动计划”，为豆奶生产企业带来极大的发展机遇，特别是维维进入豆奶粉行业以来，一度为中国豆奶行业打下迎接辉煌的基础。其高速成长期发生在1995年后的3至5年时间里。不过，在此过程中，大大小小的豆制品加工企业蜂拥而上，给豆奶业的发展带来种种硬伤,虽然“豆奶热”完全没有热到应有的热度，但是整个行业的发展仍存在不少问题：一是豆奶的生产总量太小，虽然全国涉足豆奶生产的企业有100多家，生产能力有45

25、万吨，但豆奶产量却不到10万吨，与全国饮料行业年均增长20以上的速度极不相称。二是好产品没有好销量，品牌宣传不够，消费者认识不足，市场尚待规范。三是产品质量参差不齐，口感差距较大，即使是销量相对较大的豆奶粉，也存在冲调性差或甜度太高等问题。近年来，由于牛奶的替代性冲击，致使豆奶行业趋于平静。面对乳品的强大攻势，豆奶行业内的龙头公司没有及时主动适应新的竞争环境,使得豆奶行业没有实现快速增长。主要原因在于，面对乳品的强大攻势，豆奶行业内的龙头公司没有及时主动适应新的竞争环境，在对豆奶粉业务目标市场、市场属性、消费者定义、定位、营销组合的确定，准确把握品牌策略以及公关等方面，出现一定程度的偏差，等到

26、乳品横行天下的时候，只能看着其“一骑绝尘”。所以，豆奶行业目前尚处于导入期向成长期过渡的阶段，植物蛋白饮品市场即将被撬动。根据统计，2008年我国豆粉行业实现销售收入16.4亿元。中国食品发酵工业研究院预计，今后10到15年内我国居民豆乳及其制品人均消费将以6.1%的速度增长，其市场前景相当广阔。 近五年来，我国饮料市场已成为我国食品行业中发展最快的市场之一。我国饮料每年以16%的增幅快速发展，2005年总产量达3380万吨，比上年增长17.8%。据调查，2006年，中国饮料制造行业累计实现工业总产值390,224,723千元，比上年同期增长了25.38%；累计实现产品销售收入389,112,

27、739千元，比上年同期增长了27.61%；累计实现利润总额29,216,802千元，比上年同期增长了31.63%。2007年中国饮料制造行业累计实现工业总产值508,615,389千元，比上年同期增长了29.77%；2008年，中国饮料制造行业累计实现工业总产值517,851,012千元，比上年同期增长了25.65%。我国本土豆奶企业大都实行分散经营，规模一般比较小，企业资金不足、融资渠道单一、技术含量低以及自身实力不强等因素也制约着其市场空间的拓展。然而随着市场的日趋国际化以及本土饮料企业多年来的品牌经营，也逐渐形成一定规模忠实的品牌消费群体，为新时期企业产品及市场的拓展创造有利条件。我国豆

28、奶企业在未来相当长的时间内将面临更为广阔的市场和更好的发展环境。 “十二五”期间，我国着重调整豆奶行业产品结构，因此在利好政策的推动下，未来5年将是豆奶行业框架结构重构时期，健康饮料将组成框架结构的主体。追求健康价值是未来中国豆奶市场发展的必然选择。2.4产品市场供需预测 2.4.1速溶豆粉（豆奶）产品国内市场供需预测我国在豆粉、豆奶开发、生产方面经历了由小到大、由少到多的过程。目前，我国涉足豆奶生产企业约150余家。能力为50万吨。随着经济社会发展和人们生活水平的提高，人们逐渐意识到饮品与保健之间的关系。在一杯牛奶强壮一个民族的口号的宣传下，中国的牛奶业得到了迅猛的发展。目前中国牛奶加工能力

29、超过奶源供给能力的3040，牛奶奶源缺乏几十年来就一直是我国难以摆脱的老问题，而豆奶生产所需的大豆原料充足、成本低廉，动、植物蛋白作用营养全面，使豆奶业出现了出乎意料的发展契机。早在1983年，豆奶发展就被列入国家饮料行业工作计划，然而真正将豆奶产业做大的却是以前名不见经传的维维集团，维维的一句“维维豆奶，欢乐开怀”，培养了一代中国豆奶消费者。近两年中国乳业将面临一系列的整合洗牌，受清洗影响最大的将是乳业的中坚力量，各地方的中型乳品企业。这将是豆奶行业面临大发展的一次良机，豆奶业的春天就要到了，豆奶企业能否抓住这次机会，许多行业拭目以待。用“更适合国人肠胃”的豆奶营销概念作为对抗“一杯牛奶强壮

30、一个民族”乳业营销口号，将成为整个豆奶业对乳业宣战的理念根基之一。豆奶的营养丰富、蛋白含量与牛奶相当，不含胆固醇、可以预防动脉硬化，脂肪多为不饱和脂肪酸、不发胖，人体所必需脂肪酸亚油酸，没有乳糖、适合中国人。含有大豆低聚糖，润肠通便，神奇植物雌激素、大豆异黄酮，最新的研究成果，豆奶还有抗氧化防晒和防脱发增发功能。豆奶自身的一些优势将形成与牛奶行业相抗衡的价值观念。豆制饮品在全球各地的市场都占有特殊的地位。在我国的香港以及新加坡、韩国、美国、澳大利亚等国家，均拥有广大的消费群。这些国家和地区的人均包装豆奶的饮用量甚至已超过我国内地人均饮用量的10倍或更多。美国的展望经济预测：未来十年，最成功、最有市场的并非汽车、电视机或电子产品，而是中国的豆浆！虽然豆浆在我国已经有几千年的历史，但从国际上来看，豆奶行业还是一个新兴行业。这从目前世界上豆制饮品的发展速度就能看出来在美国，近年来豆奶消费以年均14.3%增幅快速发展，价格比牛奶高1/3；我国台湾省的豆奶和豆浆人均消费量合计达到5公斤；韩国豆奶的人均消费近4公斤；日本豆奶销售额达233亿日元，超过牛奶的增长