存货系统使用手册super.docx

1、存货系统使用手册super第一章 系统概述 . 主系统架构图11.2. 系统功能概述11. 系统架构图 2第二章初始设置42.1. 系统初始化流程图 52.2. 系统参数设定 7.3.基础资料0.系统启用 2.5.注意事项231. 存货AC分析33. 存货周转分析33.3 存货储备率 3.4.产品销售毛利分析 第一章系统概述1.1.主系统架构图1.2.系统功能概述存货核算系统核算各种存货(在产品除外，其在成本系统核算）的收入、发出、结存成本。该系统有以下特点：1、能实时计算各种存货的收、发、存成本、提供了计划成本、移动平均、加权平均、先进先出、后进先出、分批认定多种核算方法供用户选择,不同的物

2、料可使用不同的核算方法,也可使用相同的核算方法;2、能核算分期收款、委托代销、发出商品的发出及其成本结转,能查询出分期收款、委托代销、发出商品明细账；3、能核算直接由仓库收发的委外加工成本;4、能对存货的计价方法、计划价、余额进行调整;5、能根据设定的物料科目及凭证模板编制相关存货记账凭证，编制的凭证自动转至总账，与总账系统良好衔接在一起；6、提供了多种查询报表，能方便查询存货的各种相关信息;7、提供了多种B分类方法供用户根据实际情况选择；8、能查询出存货的个别周转率、类别周转率及整体周转率。9、用户可根据查询条件得到查询的结果（详见公共操作使用手册)。10、能实现单据、报表输出（详见打印操作

3、使用手册）。存货系统和库存系统、采购系统、销售系统、总账系统、应付系统有着密切的联系。库存系统为存货系统提供物料的入、出库单据；采购系统为其提供采购发票用相关订单信息;销售系统为其提供销售发票及相关订单信息;总账系统若没有启用，存货系统不能生成凭证。如果总账、应付系统均启用且当前期间和存货系统一致则存货系统能将本期暂估单据生成凭证幷将资料传递到应付系统。1.3.系统架构图第二章初始设置2.1.系统初始化流程图2.2.系统参数设定 图-1如图-1，系统参数由两部分组成:基本参数与成本确定,分别于两个TB页中定义。各参数的作用如下：实体编码与实体名称显示当前处理的实体的编码与名称,此信息仅为查阅,

4、如要更改当前处理的实体应重新登录。2当前年度与当前期间显示系统当前处理的业务的年度与期间。如果没有仓库启用前当前年度与当前期间为0；当某一仓库启用后，当前期间自动更改成与仓库的启用期间一致。若进行期末处理后,将会自动更改成下一期间。当所有的仓库都已反启用,即转换成了没有仓库已启用的状态时，当前年度与当前期间则会变成0。3预设凭证字定义存货系统生成的凭证的凭证字,当调用模板生成凭证时，以凭证模板中的凭证字为准。4和库存资料保持同步此参数只在库存系统与存货系统同时启用时方为有效 。 当选择此项目，本系统录入的初始数量将会同步更新库存的初始数量，启用时将会同时启用库存系统,在期末处理时,当本系统结账

5、时,将会同时对库存系统进行期末处理,把库存系统同时转至下期。默认为选中。5期初暂估单据生成凭证选择此项系统将会在仓库启用时自动生成启用期之上期的暂估单据(即期初暂估单据)的回冲凭证。如不选择此项,系统将不会生成回冲凭证,此时系统认为用户已在总账系统编制了回冲凭证。6仓库启用时不强制对账如果选取用引参数则仓库在启用时必须和库存系统的同一仓库对帐。只有当对帐结果相符时此仓库才能启用,否则不能启用。如果不选取此参数则没有这个控制。7启用配比处理将由销售出库产生的销售成本和由销售发票产生销售收入计到同一会计期。配比范围：销售方式为赊销的出库单、销售票。不包括销售方式为分期收款、委托代销、发出商品、受托

6、代销的销售出库单据和发票。如果不启用配比处理,则配比处理模块和相应的报表处于屏蔽状态。若启配比处理，在进行期未处理时应根据配比原则检查所有的发票是否全部匹配，所有的库存单据是否全部匹配,符合其中之一的才可以结转,否则不能。8支持零成本 若支持零成本，则在仓库启用时不检查单价为零的物料。在确定物料成本中增加零成本确定功能。在计算发出成本时，不检查收入、发出成本为零的情况。如果不支持零成本处理则在仓库启用、成本确定、计自发出成本时要检查,有成本为零的情况时不能通过。9存货成本分类计算存货成本计算顺序指在进行发出成本计算时是依次计算的顺序，有三项选择，（1）按物料类别：如选择此项，计算物料时相同物料

7、类别的物料同时计算成本，而不同物料类别的物料可由用户自行安排其计算的先后顺序，当然也可一次选择所有的类别进行计算。按物料类别计算发出成本幷不符合企业的物料成本形成顺序，但却比较简明。(2）按财务类别:如选择此项,计算物料时相同财务类别的物料同时计算成本,而不同财务类别的物料可由用户自行安排其计算的先后顺序,与第一种顺序一样,也可同时选择多种或所有的类别进行计算。此种计算顺序符合企业成本的形成顺序，用户可先计算原材料，再计算半成品，然后计算成品的发出，这样就可首先得出生产领料成本,方便确定生成对象的领料成本后再确定其生产入库成本,不过此种方法仍然幷不是完全考虑了物料的成本形成先后顺序，因为半成品

8、可能领用半成品,而因他们属于同一类别,其计算属同一顺序。(3)按BM逐层计算，这种计算顺序是按照产品结构由底层开始逐层计算，此种方法最符合物料成本的形成先后顺序。但其要有效进行，却必须先为各种产品定义其产品结构,较为烦琐。故用此法时，应考虑成本效益原则。10货跌价处理方法存货跌价确认的方法有三种:逐项比较法、分类比较法、单项比较法、总额比较法。处理方法有两种备抵法、直接冲销法。其作用：计算跌价准备。备抵法:即对存货可变现净值低于成本的损失不是直接冲销有关的存货科目,而是通过“存货跌价准备”科目反映。具体做法是每一会计期未比较成本与可变现计算出应计提的准备然后与“存货跌价准备”科目余额进行比较，

9、若应数大于已提数应补提,反之应冲销部分已提数。直接冲销法:即确定存货跌价损失时将可变现净值低于成本的损失直接冲销有关的存货科目，同时将存货成本调为可变现净值,在这种情况下企业一般应设置“存货跌价损失”科目。11暂估入库的回冲方式即期末生成的暂估入库凭证如何冲销，本版本只提供月初回冲方式，即在结账时自动生成一张下期1日的回冲凭证冲销。12售退回未指定原销售单的成本确定方式如销售退回已指定原销售单则系统会自动以原销售单的成本作为销售退回的成本。当未指定原销售单系统则根据此参数进行成本确定。该参数有三个选项:1、最近发出成本:选择此项系统会以该物料最近的发出单位成本作为其销售退回的单位成本;2、上期

10、结存成本：以该物料的上期期末结存单位成本作为其销售退回单位成本;3、手工确定:由用户于销售退回核算模块手工输入其销售退回单位成本。13入库单的成本确定方式设定盘盈等其它入库的成本确定方式。该参数有三选项:（1）最近发出成本:选择此项系统会以该物料最近的发出单位成本作为其入库的单位成本；（2）上期结存成本：以该物料的上期期末结存单位成本作为其入库单位成本；（3）手工确定:由用户于其它入库核算模块手工输入其入库成本。2.3.基础资料2.3.1凭证模板库存操作原因对照表二.3.1.1功能概述凭证模板库存操作原因对应表是用来定义凭证模板和库存操作类型对应关系的。系统在生凭证时,根据此处定义的对应凭证模

11、板生成将不同操作原因的库存单据生成凭证。此表如图2-所示,对应关系由系统给出，但您可以维护。标志为系统的说明是系统自带的；如果标志为用户说明是用户自定义的。 图2-2二.3.1.2项目说明凭证模板库存操作原因对应表如图-2所示。录入接口项目说明如下：项目名称项目说明操作原因编码用鼠标双击调出库存操作原因信息，选择一个。或用F3键或手工录入按ENTER键确定操作原因名称输入了库存操作原因代码,其名称由系统会根据代码给出3存货原因用鼠标双击(或F)调出存货操作原因代码，选择一个4操作原因名称输入了存货操作原因代码,其名称由系统会根据代码给出5模板编码用鼠标双击（或F3)调出凭证模板信息,选择一个。

12、或手工录入按TER键确定6模板名称输入了凭证模板编码，其名称由系统会根据代码给出7增加标志标明对应关系是系统已设定好还是由用户维护的，系统自动维护二.3.1.3注意事项手工输入的操作原因编号、凭证模板编号必须是相关资料中已有的信息，否则系统会给予出如下(图2-3）提示： 图2-2.3.2物料科目信息二.3.2.1功能概述您对每个物料定义其相关的会计科目是为了对各种存货编制记账凭证时，系统能根据在此定义的对应科目自动转到总账,幷记录至相应的账户中去。物料科目信息管理接口如图24所示。 图2-4二.3.2.2项目说明物料科目信息有两种定义方式:定义、成批。当对单个物料进行科目定义时用“定义”,如图

13、2-5;若是对某类物料进行定义时用“成批”,如图2-。定义接口项目说明如下表:项目名称项目说明1公司编码由系统自动带出，您不可维护仓库编码如果是针对某个物料，仓库编码是指该物料所在仓库的编码,您不可以维护。如果是成批定义某类物料则可选，如果您选定了某一仓库则处定义的物料科目信息是针对存放在该仓库的同一类型的物料,否则就是针对所有仓库的同一类物料。用鼠标(F3）选择一个仓库或手工录入仓库代码按NER键确定。3物料编码用鼠标（F3)双击调出物料编码信息或手工输入按ENER键确定。“成批”定义时往往不选。4物料的财务类别用鼠标双击(F3)调出物料类别信息或手工输入按ENTER键确定，定义单个物料时此

14、项目不可见。存货科目用鼠标双击(F)调出会计科目信息或手工输入按ENTE键确定6采购科目用鼠标双击（)调出会计科目信息或手工输入按ENTE键确定7成本差异科目用鼠标双击（F3)调出会计科目信息或手工输入按ENER键确定8制造费用科目用鼠标双击(F3)调出会计科目信息或手工输入按NTER键确定9生产成本科目用鼠标双击(F3）调出会计科目信息或手工输入按NR键确定10委托加工科目用鼠标双击（)调出会计科目信息或手工输入按E键确定11受托加工科目用鼠标双击（F3）调出会计科目信息或手工输入按ENTER键确定12委托代销科目用鼠标双击（F3)调出会计科目信息或手工输入按ENTER键确定13分期收款发出

15、商品用鼠标双击(）调出会计科目信息或手工输入按ENTER键确定4发出商品用鼠标双击（F）调出会计科目信息或手工输入按NTR键确定5销售收入科目用鼠标双击(F3)调出会计科目信息或手工输入按NER键确定16销售成本科目用鼠标双击（F）调出会计科目信息或手工输入按NT键确定17销售费用科目用鼠标双击(F)调出会计科目信息或手工输入按ETE键确定18待处理损益科目用鼠标双击（F）调出会计科目信息或手工输入按ETE键确定 图2- 图26二.3.2.3注意事项手工录入的会计科目信息必须在会计科目信息表中已存在，且您也有使用权的科目，否则系统会给出如下（图-7）提示： 图72.3.3部门科目信息2.3.3

16、.1功能概述您对每个部门定义其相关的会计科目是为了对各部门领用料编制记账凭证时，系统能根据在此定义的对应科目自动转到总账，幷记录至相应的账户中去。部门科目信息管理接口如图-8所示：图2-82.3.3.2项目说明部门科目信息只能针对某一个部门录入。录入接口如图2-9,接口项目说明如下:项目名称项目说明部门编码领料部门的编码，系统给出,您不可维护。2部门名称领料部门的名称,系统给出，您不可维护。3独立核算系统会根据总帐设立部门核算参数在此给出“是”或“否”标志,您不可以维护。4部门成本科目用鼠标双击调出会计科目信息或手工输入按ENTR键确定5内部往来采购科目用鼠标双击调出会计科目信息或手工输入按E

17、TR键确定，当该部门不是核算部门即标志为“N”时不能维护6内部往来销售科目用鼠标双击调出会计科目信息或手工输入按NTER键确定，当该部门不是核算部门即标志为“”时不能维护图292.3.3.3注意事项手工录入的会计科目信息必须在会计科目信息表中已存在，且您也有使用权的科目，否则系统会给出图27所示的提示。2.3.4.低值易耗品摊销方法2.3.4.1功能概述您对值易耗品定义摊销方法是为了系统能根据已定义好的摊销方法对已领用的低值易耗品进行摊销。定义的方法有逐个物料定义、成批定义两种。低值易耗品管理接口如图2-1。图2-102.3.4.2项目说明低值易耗品的定义方法有逐个物料定义、成批定义两种。“定

18、义”接口如图-1，“成批”定义接口如图2。定义接口项目说明如下:项目名称项目说明物料编码针对单个物料定义时该物料的编码，您不可以维护2物料名称针对单个物料定义时该该物料名称,您不可以维护3物料类别针对单个物料定义时的该物料名称，您不可以维护4摊销方法共有三种,系统自动带出，你可以任选一种5摊销期间只有当您选定的摊销方法为“分期摊销”时,需手工输入物料的摊销期间图211图2-1-2.3.4.3注意事项当您想对多个物料定义同一摊销方法时，您需按住SHIFT键同时用鼠标事或键盘上的上、下键选取多条记录，定义好摊销方法按确定按扭保存。2.4.系统启用2.4.1.余额录入2.4.1.1功能概述录入存货启

19、用期的期初结存及累计收发资料。存货的期初库存资料是分仓库来录入的。对于不同计价方法采用不同的录入方式,对于先进先出、后进先出、分批认定必须按入库单逐笔录入其尚未发出的入库记录,其它方法则只需录入其结存数即可。当系统参数设定与库存资料保持同步且库存系统尚未启用该仓库时,如果该仓库已设定库位,那幺在存货系统中应输入各库位的明细资料,如该仓库未设定库位，则在保存时会自动更新库存初始资料而无须再进行明细输入。可以通过“物料的收发存汇总表”来检验资料的正确性。初始余额接口如图-13。 图-132.4.1.2准备事项1、设好基础资料。2、设置好系统参数。3、准备好物料的初始资料2.4.1.3操作说明第一步

20、 :进入余额录入接口,操作步骤如图-3仓库：打开按扭选取其中的一个仓库。年度、期间：当前仓库准备启用的年度和期间。第二步 :新增:在当前仓库,准备启用期间录入物料余额。物料的录入接口随计价方法的不同而变化。1、计价方式为计划价的新增接口如下图-14：1物料编码物料编码可以手工录手也可以双击物料编码调出已准备好的物料信息。物料资料信息如图-15。这里给出的物料的计价方式都是计划价。2规格型号输入或选取物料后系统自动带出规格型号，用户不能手工维护。3单位输入或选取物料后系统自动带出计量单位，用户不能手工维护累计收入物料的累计收入信息，由用户手工录入，也可以不录。5累计发出物料的累计发出信息，由用户

21、手工录入，也可以不录。期未结存物料的累计结存信息,用户心须录入。如果是采购件只需录入直接材料金额;若是自制件最好录入该物料的成本信息。7明细录入物料的存放库位。点击按扭“明细”其接口如图-6所示。 图14图2-5 图162、计价方式为移动来均、加权平均的物料新增接口如图217。其它说明同上。 图2-3、计价方式为先进先出、后进先出、分批认定的物料新增录入接口如图2-18所示:说明同计价方式为计划价的物料新增接口。 图2-182.4.1.4注意事项1、资料来源:手工录入或点击工具条中的“引入”菜单，可以将库存系统中的同一仓库，同一期间的期初资料引到存货系统，同时会复盖存货系统已有的资料（如果库存

22、系统中有的话)。2、手工录入的物料编码必须是物料资料信息中已有的物料,否则保存不成功。3、可以随时和库存、总账系统对帐。4、录入的资料可以在物料收发存汇总表及其明细表、物料差异明细账中。2.4.2.差异录入2.4.2.1功能概述您可以在此录入物料的类别差异幷把差异分摊到同一类别的物料中。打开系统设定进入“初始化设置”，点击余额录入接口如图2-1。图2-12.4.2.2准备事项1、准备好物料的类别差异初始资料。2、物料的余额已录入但仓库没有启用。2.4.2.3操作说明1、新增:点击菜单“新增”其接口如图-20。仓库编码双击调出仓库信息。选取需要录入差异的仓库即可。2类别编码物料的类别编码,双击可

23、以调出物料的类别资料。选取某一类别就行。累计收入差异可以录入资料，也可以不录。累计发出差异可以录入资料，也可以不录。期初初始差异仓库启用当期的期初差异图203、分摊：点击菜单“分摊”将录入的差异分摊到某一仓库的同一类别的物料中。其接口如图-1所示。 图212.4.2.4注意事项1、如用户原来差异未分物料进行反映,而是分类设置,那幺用户可在此录入分类差异，然后执行分摊，系统将会按物料结存金额把分类差异分摊至各物料中。可以将各物料已分摊的差异相加，或通过物料收发存汇总表来检验资料分摊是否正确。2、果在录入物料余额时已录入了物料的期初差异，系统会以此分摊的差异为准。2.4.3.初始暂估单据录入2.4

24、.3.1功能概述如用户在使用该系统的上一期存在暂估入库的事项，用户应在此输入其暂估入库的对应的入库单，以便在收到对应的结算单据时,系统能对应处理。另外如系统参数定义了初始暂估单据生成凭证,那幺系统将会以此为依据生成回冲凭证。在系统未进行发出成本计算前可通过物料暂估明细表来检验资料的正确性。2.4.3.2准备事项准备好初始暂估单据。2.4.3.3操作说明暂估单据录入接口如图21。 图2-21公司编码当前公司编码,系统自动给出,用户不可维护。入库单号如果系统设置中设定入库单号为自动编号，系统自动给出，用户不可维护。否则只能手工录入入库单号。3业务日期不能大于仓库的启用期间。否则保存不成功。4仓库双

25、击调出仓库信息,选取某个仓库即可。供货商 双击调出供货商信息，如图2-2。选取即可。6来源单号指此入库单的来源，如订单，收货单号。此项可录可不录。7备注由用户根据需要录入一些相关信息。 图-222.4.4.低值易耗品余额录入2.4.4.1功能概述您可以在此录入系统各部门已领用但未摊销完成的低值易耗品的初始余额。2.4.4.2准备事项1、定义好低值易耗品的摊销方法。2、各部门已领用但未摊销完成的低值易耗品的初始余额。2.4.4.3操作说明录入接口如图2-23，录入方式同物料余额。可以通过低值易耗品处理模块来检验资料的正确性。图2231库存单据号码已领用未摊销完成的低值易耗品的出库单号码。2部门编

26、码领用低值易耗品的部门的编码。双击可调出部门信息资料,从中选取某一部门就行如图2-24。部门名称选取了部门编码，系统自动给出部门名称,用户不需维护4物料编码参见“余额录入”中“物料编码”。5单位参见“余额录入”中“单位”。6规格参见“余额录入”中“规格型号”。7需摊销数量用户录入。需摊销金额用户录入。9已摊销期间用户录入。如果该低值易耗品的摊销方法是折半摊销(五五摊销)则用户不需录入。0已摊销金额录入完成保存，系统根据需摊销金额和该低值易耗品的摊销方法计算给出。11需摊销期间系统根据该低值易耗品的摊销方法给出。图2-22.4.5.启用仓库如果满中以下条件，应启用仓库：1、该仓库各物料的期初结存

27、数量、结存金额、结存差异已录入至系统中；2、与库存管理系统对账一致;3、该仓库已在库存管理系统启用（如系统参数中未设置同步)。3、果启用了总账系统,除和总账系统的当前期间一致外,还要与总账系统，且对帐线路果一致。2.4.5.1仓库反启用当仓库启用后发现初始资料有误,用户可对该仓库进行反启用，但要注意：1、如在启用时生成了期初暂估回冲凭证，反启用将会自动删除该凭证。反启用后，用户可对其初始资料进行修改。2、如果已确定了采购成本但本期未进行期未处理,则要进行反核销操作后，才能进行反启用。如果已确定了采购成本、本期进行期未处理但没有结账，则在删除期未处理单据,反核销操作后,才能进行反启用。2.5.注

28、意事项1、基础资料在系统启用前应定义好，但系统启用后可以维护。2、系统初始化资料在仓库未启用前可以进行修改或删除，但仓库启用后则不允许。3、当系统参数设置为与库存系统资料同步时，启用仓库将同步启用库存管理中该仓库,如未设置同步，那幺必须先在库存管理系统中启用该仓库后方能在存货系统启用该仓库。仓库启用后，不能再录入、修改该仓库的初始资料，除非先对仓库进行反启用。4、仓库启用将会把初始余额写入相应的余额表，另外如系统参数中设置为生成暂估回冲凭证时,系统将会根据初始暂估单据自动生成暂估回冲凭证。5、第一仓库启用后，系统会生成系统的启用期间,以后其它仓库的启用期间都不得小于该期间。6、虽然仓库启用后可进行反启用，但在进行了业务处理,如采购成本确定、发出成本计算等操作后,幷不提倡进行反启用，因为这样做可能会导致难以预料的结果。所以最好在启用之前(至少在进行业务处理之前)尽量保证输入的各种初始资料的正确性。第三章报表查询与输出3.1.存货ABC分析3.1.1.报表查询存货A分析是一种常用的有效物料管理方法,通过对物料分类,使物料的管理能分清主次，便于对不同类别的物料运用不同的管理方法。通常是对物料分为ABC三类，对A类的物料进行重点管理，需设立完整的记录且应严格根据未来需求制定采购计划、其发出也应依计划进行,对B类的