原创作品年产3200吨杂粮系列产品深加工项目可行性研究报告原创.docx

1、原创作品年产3200吨杂粮系列产品深加工项目可行性研究报告原创喀左龙泽农产品经营有限公司年产3200吨杂粮系列产品深加工项目可行性研究报告附表：1、土建工程费用估算表 2、设备采购费用估算表 3、固定资产投资估算表 4、流动资金估算表 5、投资计划与资金筹措表 6、原辅材料与包装物费用计算表 7、能源动力与人员工资费用计算表8、资产折旧与摊销估算表 9、总成本费用估算表 10、损益表 11、全投资财务现金流量分析表 12、资产负债表13、财务计划现金流量表第一章 总 论1.1 项目名称及承办单位1.1.1项目名称：喀左龙泽农产品经营有限公司年产3200吨杂粮系列产品深加工项目。1.1.2项目承

2、办单位：喀左龙泽农产品经营有限公司法人代表：王嘉驿企业性质：个人独资企业1.1.3建设地址：喀左县甘招乡西赤里赤村1.2 承办单位简介喀左龙泽农产品经营有限公司是在辽宁省喀左县工商行政管理局登记的个人独资企业，公司成立于2014年2月，注册资本300万元（人民币）。公司主要经营范围为杂粮加工、销售、农作物种植等。公司成立以来，坚持以产品求发展，向质量求效益的原则，坚持质量第一，信誉至上的理念，努力以做大做强为目标，谋求做到经济效益合社会效益的双赢局面1.3 项目提出的背景及意义1.3.1项目提出的背景改革开放以来，喀左县粮谷作物种植结构发生重大变化，由改革开放前以“两杂”（杂交玉米、杂交高粱）

3、为主，变为目前以玉米为主，分析其原因，主要是国家对玉米实行保护价收购，农民生产的玉米可随时成总出售变现，而对高粱等其他杂粮，国家不收购，又无其它市场主体经常性收购，使所种的高粱等杂粮只能经过加工，在集市零售，而不能迅速变现，从而导致种植面积锐减，使喀左县的这个优势作物的优势迅速消失。随着城乡居民生活消费水平的提高和食品安全事件的屡屡出现，消费者对食品质量安全的关注度日益提高，特别是进入21世纪以来，随着农产品质量安全法的公布实施和日益深入人心，“三品”（无公害农产品、绿色食品、有机食品）的消费量与日俱增。据有关部门调查，目前，我国城乡居民的恩格尔系数虽然在下降，但有包装、产品质量安全可追溯的加

4、工品，特别是对经权威部门认证的无公害农产品、绿色食品、绿色环保产品的需求不断增加。1.3.2 项目建设的必要性及意义一是强化龙头企业主导生产基地建设功能，恢复和再造高粱这个喀左县优势杂粮作物的优势，增加农民收入的需要。在国内，随着人们饮食结构的改善和生活水平的提高，对无公害杂粮和优质杂粮的需求日益增长。主要原因是谷子、绿豆等杂粮多产于产地环境无污染的山地丘陵区，生产过程不施用农药和化肥，是纯牌的绿色食品和有机食品，加之杂粮具有医食同源，粮药兼用的功能，所以在人们对食品质量安全的关注度日益提高，对保健、健康的追求日益强烈的今天，在绿色消费热浪的推动下，兴起了“杂粮消费热”，在小米、绿豆持续走热的

5、同时，高粱、玉米、甘薯、荞麦等杂粮又在“走热”，纷纷登上城市居民的餐桌，为杂粮加工业的发展提供了良好机遇。二是放大项目名牌产品效应，提高建昌知名度，为创建全国百强县做贡献的需要。项目单位将抓住机遇，通过立项实施本项目，进一步提高建昌知名度，在可以大有作为的“十二五”时期争取更大的进步。1.4 可行性研究报告编制依据及研究工作范围1.4.1 编制依据辽宁省关于制定国民经济和社会发展第十二个五年规划的建议；辽宁省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；产业结构调整指导目录（2013年修订版）；建设项目经济评价方法与参数（第三版）；投资项目可行性研究指南（试用版）；喀左县国民经济统计资料；喀左县国民

6、经济与社会发展第十二个五年规划纲要喀左龙泽农产品经营有限公司提供的其他相关资料。1.4.2 研究工作范围唐山启源规划设计有限公司受喀左龙泽农产品经营有限公司的委托，完成喀左龙泽农产品经营有限公司年产3200吨杂粮系列产品深加工项目可行性研究报告的编制工作。研究工作范围主要是提出建设条件、建设方案、项目投资、资金筹措等初步方案，并进行财务评价与分析，为项目的申报，设计、实施做好前期准备工作，以保证项目按规定程序完成前期工作并尽快实施。1.5 项目概况1.5.1 项目拟建地点本项目拟在喀左县甘招乡西赤里赤村，占地6亩（约合3960平方米），土地取得方式为征用。该地块地势平坦，交通方便，水电齐全，生

7、产原料及产品运输条件优越，适宜本项目建设。1.5.2 项目设计生产能力暨建设规模年产杂粮3200吨，其中：小米600吨、玉米700吨、高粱米500吨、绿豆300吨、红小豆300吨、黄豆300吨、大黄米300吨、其他杂粮200吨。1.5.3 项目建设期项目建设期为1年，从2014年3月至2014年2月。1.5.4 项目主要建设内容（1）项目建筑面积3100m2。主要有生产加工车间、库房、办公及生活用房等。（2）设备配置：杂粮加工成套设备，真空包装设备，检测化验设备；变压器及配电设备、供水系统、消防设备等。1.5.5 经济效益（1）年实现销售收入1920万元；（2）年利润总额466.03万元；（3

8、）年净利润349.52万元。1.6 项目总投资及资金筹措项目总投资1200万元，其中固定资产投资1100万元，流动资金100万元。项目所需资金全部由企业自筹。1.7 项目主要经济指标项目主要经济指标一览表序号指 标 名 称单 位数 值备 注1项目占地面积m23960.006亩2建筑面积3100.003产品方案 年产杂粮系列产品吨3200.004主要原辅材料消耗杂粮吨35505能源动力消耗电力kwh186000用水吨18006安排就业人员人60.007投资规模1200.00固定资产投资万元1100.00流动资金100.008资金来源1200.00 8.1自筹资金1200.00固定资产投资1100

9、.00流动资金100.009销售收入万元年1920.00满负荷时，下同10利润总额万元年466.02净利润349.5211获利能力指标所得税前财务内部收益率%41.96%I=10%所得税前财务净现值万元2517.33 所得税前投资回收期年3.50 所得税后财务内部收益率%32.77% 所得税后财务净现值万元1739.74 所得税后投资回收期年4.14 投资利税率%40.11总投资收益率38.36资本金净利润率29.13 12盈亏平衡点%25.70第二章 市场预测2.1粮食市场分析3.1.1“十二五”时期我国粮食供需形势预测1、粮食需求将保持刚性增长，消费结构不断升级（1）粮食需求继续保持刚性增

10、长预计2015 年我国居民人均粮食消费量将达到396公斤，粮食需求总量为5470亿公斤，较2009年增加208亿公斤，其中：口粮消费总量为2575亿公斤，占消费总量的47%；饲料用粮增长较快，达到2000亿公斤，占消费总量的37%，与2009年相比年均增长2.5%；工业用粮为780亿公斤，占消费总量的14%，年均增长0.12%；种子用粮将相对平稳，约115亿公斤。（2）主要粮食品种消费都将保持较快增长预计2015 年，我国小麦消费量为10480万吨，比2009年增加120 万吨；稻谷消费量为18650万吨，比2009年增加430万吨；玉米消费量为16250万吨，比2009年增加1410万吨；大

11、豆消费量为5300万吨，比2009年增加410万吨。2、粮食供给能力将有所提高，但供求仍将长期偏紧按照全国新增500亿公斤粮食生产能力规划的要求，到2015年，我国粮食综合生产能力为5300亿公斤以上，当年产需缺口约为170亿公斤。分品种看，水稻、小麦产大于需，玉米产需基本平衡，大豆产需缺口继续扩大。由此判断，我国粮食供求将长期偏紧，粮食安全形势仍不容乐观。3、世界粮食供求形势不乐观，利用进口调剂余缺空间有限从世界粮食生产趋势看，气候变化和水资源短缺将长期制约全球粮食生产，发展中国家粮食生产水平相对较低，发达国家粮食增产受多种因素制约。从世界粮食消费趋势看，随着人口增长速度减缓和膳食结构改变，

12、人均谷物需求增速放缓，但生物燃料对粮食的需求可能快速增长，饲料用粮、工业用粮也将继续保持增长，粮食需求将继续呈刚性增长。因此，预计未来世界粮食供求形势不乐观，紧张局面有可能加剧。从世界粮食贸易看，现阶段世界谷物贸易量每年大体在2.4 亿吨左右，其中小麦、玉米各为1 亿多吨，大米在0.3 亿吨左右，已形成相对稳定的贸易渠道。2.2我国杂粮产业发展出现新情况近两年, 我国杂粮产业出现了产量增加、加工步伐加快和流通日趋活跃的新态势, 值得高度关注。1、杂粮的生物能源效应凸显在众多生物能源作物中, 甜高粱以其独具的高含糖量、高生物产量、高乙醇转化率成为符合我国国情的能源作物, 为生产乙醇燃料开辟了一条

13、新的道路, 具备良好的开发应用前景。目前我国正在积极扶持以非主粮为原料生产生物燃料项目。据有关资料显示, 在盐碱地里种植甜高粱, 亩产秸秆4 t左右、高粱100多千克。种植0.27hm2的甜高粱, 其茎秆可以生产1t乙醇。据不完全统计, 我国拟建高粱生产基地6.67多万公顷, 将很快结束高粱播种面积和产量逐年下降的局面, 高粱产业将进入发展的快车道。2、杂粮良种推广工作相继展开近年来, 我国相继从澳大利亚、美国、法国、新西兰等10个国家引进了优质杂粮品种。与此同时, 部分科研机构相继开展了杂粮的良种繁育以及新品种推广工作, 有的与企业联合开发培育, 有的到气候条件适宜的地区繁育。据悉, 国家科

14、技支撑计划( 农业领域) 项目大田经济作物和特色杂粮优质高效生产技术研究目前进展迅速, 示范开发成效显著。项目围绕谷子、高粱、大麦、燕麦等特色杂粮进行新品种选育、增值利用、建立绿色供应链等, 开展杂粮作物分子标记及育种技术研究, 创制和筛选出一批优质、特质、抗病、抗逆、抗除草剂等的优异新材料, 选育出一批优质、高产、抗旱、抗逆性强、适合产业化生产的杂粮新品种。其中, 通过国家鉴( 审) 定品种15个、省鉴( 审) 定品种33个; 集成新品种配套栽培技术及技术规程18项, 完成并颁布实施的技术规程和地方标准7项。3、政府和企业的支持有所增加一是政府制定优惠政策。如山西省对种植杂粮的农户每亩补贴5

15、 元; 二是粮食部门采取多种措施, 支持杂粮生产的发展。四川、河南、甘肃等省的部分国有粮食购销企业通过发展订单农业, 争取农发行贷款, 按照优质优价的原则确定订单收购价, 有的还提供优良品种, 引导和扶持农民种植优质品种;三是有关龙头企业开展产业经营, 对需要的杂粮品种实行订单生产, 给予种苗、薄膜、化肥等有偿支持。4、杂粮加工业发展步伐加快近几年我国杂粮初加工业有较大的发展。据不完全统计, 目前有杂粮加工企业5000多家, 开发生产杂粮系列产品近30种, 年产销量在870万t以上, 正在改变着传统的食用原粮、出口原粮的状况。杂粮的精深加工从无到有, 且发展速度较快, 平均每年新开发以杂粮为原

16、料的有机食品、营养食品、保健食品等系列食品和工业产品一二百种, 深受消费者的欢迎。在杂粮初加工与精深加工不断发展的同时, 我国杂粮个体经营和大企业经营也同时发展。近两年国内新建杂粮大型加工企业在100家以上, 其特点是规模经营、精深加工、引进外资。5、杂粮流通日趋活跃近几年,杂粮城乡专营和兼营的集贸市场继续发展, 大中小型杂粮专业和兼营批发市场竞相发展。据不完全统计, 我国大中型杂粮专营批发市场已有几十家, 年成交量达300多万吨。杂粮经纪人、大中小型杂粮批发商、物流配送商、运销商、各种展示交易会等纷纷出现, 杂粮贸易量逐年增加, 流通日趋活跃。与此同时, 杂粮零售业也在迅速发展。多数城镇超市

17、、粮油食品、副食品零售商店、城乡集贸市场中都经营杂粮及其制成品。一些零售商店推行网上购物、电话送货等措施, 方便群众购买。6、我国杂粮产业发展的对策从杂粮产业的发展趋势看, 杂粮有可能开拓大市场, 小产品可能形成大产业, 因此, 要提升杂粮产业的地位, 必须坚持以市场为导向, 以科技为动力, 发挥规模化产业化优势, 逐步构建我国杂粮种植、流通、深加工和高附加值出口的产业链, 满足国内外市场的需求, 增强在国际市场的竞争力。2.3杂粮市场消费需求预测分析由于杂粮是非主流粮食，消费的杂粮制品主要是原粮或经过简单的分选、包装的初级加工品；其次是传统风味小吃；再次是方便食品；最后是以高粱、大麦等杂粮为

18、原料的发酵食品。据不完全统计，目前中国有杂粮加工企业5000多家，开发生产杂粮系列产品近30种，年产销量在870万吨以上，正在改变着传统的食用原粮、出口原粮的状况。国内杂粮的精深加工从无到有，且发展速度较快。平均每年新开发的以杂粮为原料生产的口感好的有机食品、营养食品、保健食品等系列食品和工业产品一二百种，大中型杂粮专营批发市场已有上百家家，年成交量达400多万吨。国家并不对其进行宏观调控，因此，国内杂粮市场化程度很高，其价格受供需状况影响较大。由于市场消费需求不断增加，加上受大宗粮食价格上涨的影响，种植面积与价格均有不同程度的波动，但总体呈上升趋势。2.4杂粮市场发展趋势近年来，随着人们生活

19、水平的不断提高，对饮食的营养搭配也日益重视起来，逐渐认识到了五谷杂粮对身体的益处。尤其是杂粮在现代绿色保健食品中占有重要地位。从营养学的角度来看，杂粮具有低糖份、高营养、富含膳食纤维等特点，满足了现代人既要吃饱吃好，还要吃出营养价值的要求。由于杂粮的药食兼用功能，不但迎合了国内外消费者“回归自然”的健康要求，而且杂粮能磨成面做成各类精美特色的点心，比起精米精面更是别有风味。因此，杂粮越来越受到人们的喜爱。从国际市场来看，中国杂粮凭借价格优势和质量保证，逐渐成为国际农产品市场上的新宠，出口渐成重头戏。我国杂粮常年出口总量占粮食出口总量的10左右。在正常情况下，出口1吨杂粮的经济价值约相当于出口2

20、.75吨大宗粮食。业内人士感到，加速杂粮产业发展，提升杂粮产品的市场竞争力，做大做强杂粮产业，已成为促进农民增收、促进农产品出口的重要举措。无论是国内市场还是国际市场，对杂粮的需求都呈上升态势，这为杂粮生产和精包装提供了广阔的市场前景。2.5市场竞争力与营销策略喀左及周边地区，都是杂粮的广泛种植区域，原料资源丰富，本项目建成投产后，将具有一定的原料成本优势。同时，喀左处于辽宁、河北、内蒙三省区交界处，便捷的交通条件为产品销售、原材料采购降低了运输成本。为保证产品质量，原材料采购逐渐实行签约制，按公司+农户模式运行。项目建设完成后，无论是在产品的品种和产量上，还是在产品的质量和档次上，都具有一定

21、的相对优势，企业的经济效益将是明显的。公司将成立专门的营销机构，由营销副总经理负责，下设市场部和销售部。市场部主要负责市场信息的收集、公司营销战略和战术的制定以及国内外客户的网上交易等活动。销售部主要负责国内市场的开拓与发展，在全国以各大城市为中心发展公司的销售网络。同时,积极参与省内外组织的农产品博览会、展销会，以提高喀左杂粮市场知名度，争取更大的市场占有份额。第三章 厂址选择与建设条件3.1 项目建设场址本项目拟在喀左县甘招乡西赤里赤村，占地6亩（约合3960平方米），土地取得方式为征用。该地块地势平坦，交通方便，水电齐全，生产原料及产品运输条件优越，适宜本项目建设。3.2 项目所在地现状

22、本项目厂址位于朝阳市喀左县甘招乡西赤里赤村，项目区环境质量良好，交通便捷，适合建设农产品加工企业。喀左县全称喀喇沁左翼蒙古族自治县，位于北纬404712至413353，东经1192454至1202324之间，南北长105公里，东西宽57.5公里，总面积2283.86平方公里，其中耕地面积74万亩。喀左县是辽宁省朝阳市下辖的唯一一个蒙古族自治县，地处辽宁省西部朝阳市南部、大凌河上游的丘陵地区，东临朝阳县，西靠凌源市，南接建昌县，北连建平县，是辽冀蒙三省交汇地带，辽西走廊北通道要冲，环渤海经济圈的重要组成部分。喀左县辖20个乡镇、1个农场和三个街道，总人口46.3万。喀左县位于辽宁省西南部。距首都

23、北京和省会沈阳均400公里，东连辽宁中部工业城市群，南临锦州港、葫芦岛港，西接京津唐经济圈，北依内蒙古腹地。喀左位于京津唐经济区、沈阳工业城市群和环渤海经济圈的金三角地带。同时北依内蒙，是内蒙东部出海的必由之路，区位优势正在显现。因距渤海湾仅100余公里，2006年朝阳五县正式加入由大连、丹东、营口、盘锦、锦州、葫芦岛组成的辽宁沿海城市经济联合体，所以喀左不仅属辽西北地区，也属沿海地区，沿海优势正在逐步发挥。喀左地处辽西低山丘陵区，海拔一般在300-400米之间，山地、丘陵、平地、河川相间交错，构成“七山一水二分田”地貌。西北有努鲁儿虎山脉，自西向北延伸，东南有松岭山脉，由南伸向东北。全县形成

24、西北和东南高、中间低的槽形地形。喀左县主要山峰有：东部的楼子山，海拔1091.1米；西部的金花山，海拔917米；南部有白狼山（今大阳山），海拔881米。喀左地处温带半干旱西辽河州向暖温带半湿润冀北山地过渡地带，属大陆性季风气候。主要气候特点：春季少雨多旱风，夏季炎热雨集中，秋季晴朗日照足，冬委寒冷降雪稀。年平均气温为 8.7，境内南北气温相差1.5，年均降水量为491.5毫米左右，整个植物生长期（4-9份）的降水量为451.6毫米左右，占全年降水量的92%。平均日照时数为2807.8小时，平均无霜期144天。喀左境内有大小河流百余条，主干河为大凌河，从建昌县流入，自南向北注入朝阳县，蜿蜒境内7

25、8.55公里，主要支流有榆河、蒿桑河、渗津河、牤牛河、芍药河。喀左水资源总量为2.296亿立方米，其中地表水1.5亿立方米，占总量的66%,地下水综合补给量1.77亿立方米，可开采0.68万立方米，占总量的34%。大小河流总长650公里。有中小型水库7座，其中中型水库一座。喀左县以“工业强县，项目支撑，城市牵动，体制创新”为总体发展思路，充分发挥交通、区位、资源优势，坚持“一主三化”，大力推进工业化、农业产业化和城镇化进程，放手发展民营经济，狠抓特色产业，实施项目牵动，使全县经济步入了持续、健康、快速发展的轨道。进入“十二五”以来，在上级党委、政府的正确领导下，自治县经济与社会得到了较快发展。

26、在第九届全国县域经济基本竞争力与科学发展评价中，列全国2001个县(市)的第825位，较上届前移121位，并成为2008-2009年度全国县域经济最具成长性百县(市)。喀左县目前还是全国体育先进县、全国群众体育先进县、省级精神文明建设先进县、国家级卫生城、国家级园林县城、国家级文明县城和省级平安县城，是全国民族团结进步县、科技进步县。2012年，在喀左县委、县政府的领导下，全县上下大力实施“工业强县、项目支撑、城市牵动、体制创新”的总体发展思路，经济社会实现了又好又快发展。预计全县地区生产总值实现134亿元，比上年增长31.8%；地方财政一般预算收入实现7.6亿元，增长25%；全社会固定资产投

27、资完成103亿元，增长40%；居民储蓄存款余额62.5亿元，增加9.5亿元；农民人均纯收入大幅度增加，实现9030元，增长23%；城镇居民人均可支配收入实现18860元，增长19%。这些辉煌成就，反映出喀左快速发展的崭新局面，充分展现了喀左振兴崛起的良好势头。喀左县土地总面积335.19万亩，其中耕地面积69.37万亩，占全县总土地面积的20.7%，在耕地面积中，平地24.68万亩，占总耕地面积的35.6%，坡地面积41.52万亩，占总耕地面积的59.9%，山地3.17万亩，占总耕地面积的4.5%。全县林业用地121.56万亩，占全县面积的36.3%，有林地面积95.3万亩，占林业用地78.4

28、%。草地面积14.01万亩，占总面积的4.2%。3.3 项目建设条件3.3.1 水资源优势厂址水资源条件优越。勘测结果显示，该地地下水埋深6m，日供水量可达5000吨，能够满足项目用水需要；该地内生活用水经检测符合卫生规范要求。3.3.2 电力资源优势该地区现有变电所尚有3.5万KVA的容量可供利用，能够满足近期该地新建企业用电需求。3.3.3 劳动力资源充足喀左县劳动力资源丰富，劳动力工价相对较低，普通工人和技术人工工资与发达地区相比，平均月资水平低300500元，有利于劳动密集型农产品加工业低成本扩张的需要。3.3.4 原材料资源优势从所需原材料数量看，其供应有可靠保证。喀左县是全省玉米主

29、产县之一，全县玉米种植面积40万亩，总产在20万吨以上，而本项目年加工量仅为700吨，占全县玉米总产不足1%，供应有可靠保证；喀左县谷子种植面积为6万亩，总产1万吨，本项目年加工量为600吨，供应有保证；高粱是喀左县的一种优势杂粮作物，采取龙头企业主导建设生产基地，与农户签订购贷合同或订单的方式，高粱种植面积可迅速扩大，所需加工原材料高粱，其供应亦有可靠保证；喀左县自然条件适合发展绿豆等杂豆生产，种植面积可达四、五万亩，采取加工企业与农户签订收购合同的方式方法，即可满足企业生产加工的需要，可见原料供应有可靠保证。从产地环境看，符合绿色食品产地环境的要求。通过国家相关权威机构对喀左县农业环境质量

30、监测和农业环境质量现状评价，认定喀左县全县域的大气、土壤和农田灌溉水均符合绿色食品产地环境标准的要求。本项目产品所需原材料全部在喀左县生产和采购，因此，从原料产地环境考察，完全可以达到绿色食品、绿色环保产品标准要求，其质量安全有可靠保证。3.3.5 地质情况良好项目区地质状况较好，无地震断裂带穿过。按国家规定建筑物抗震等级按 7度设防。桩基是开发区内较好的地基选型。经查中国地震动参数区划图及建筑抗震设计规范附录 A，喀左县设计地震分组第一组，设计基本地震加速度 0.10g。3.3.6 交通情况优越项目区地理位置优越，交通便利，有多条主干道直通镇区。3.4 厂址评价本项目所在地喀左县甘招乡西赤里赤村，项目总占地3960（合6亩），地势平坦，原材料供应充足，气象条件较好，交通位置优越，市政管网建设齐全，经济发展状况显著，场区交通、电源、与环保等方面条件好，有得天独厚的自然环境和生态环境，适宜该项目的建设。因此，本项目选址可行。第四章 工程技术方案4.1 工艺流程项目产品工艺技术流程是：（1） 生产流程进料除尘筛选粉磨平筛干燥分类包装（2） 本项目产品真空包装的工艺流程如下：装袋称重定型抽气封口打印生产日期4.2 设备方案4.2.1 设备选购配置原则在