表格说明2ltd.docx

1、表格说明2ltd8.49 人员解聘费用预算 F-03-002-049步骤步骤说明1 根据人力资源部制订的工资增长体系、员工升职加薪计划、职工人数变动计划并结合外部用工信息填写本预算。2 对应各部门的每一工资项目填写上年度十二月份的发生额。3 根据工资增长体系、员工升职加薪计划及职工人数增加计划（招聘计划、再就业等）在各月的增加栏中填列当月预计增加的工资额。4 根据工资增长体系、员工升职加薪计划及职工退休、辞退计划在各月的减少栏中填列当月预计减少的工资额。5 每月工资结余=上月金额+本月增加-本月减少8.50 人员退休费用预算 F-03-002-050步骤步骤说明1 根据人力资源部指定的人力资源

2、规划中的退休计划结合相关监管部门的要求分析填写本预算。2 按照退休计划按月填写退休人数。3 根据国家及地方政策有关职工退休的规定，结合公司实际确定退休职工的各项费用开支，填写预计发生费用。4 对预算发生的费用开支的明细用途在费用开支说明栏中填列。5 按照职工退休计划将预计发生费用分解到月，按月填列费用。6 将各月退休人数及退休费用累计在合计栏中填列。8.51 人员培训费用预算 F-03-002-051步骤步骤说明1 根据人力资源部的人力资源规划、各部门的培训需求及培训中心经咨询选择的培训机构的培训费用填写本预算。2 根据人力资源规划及各部门的培训需求填写需要进行培训的岗位。3 对应需要培训的岗

3、位结合各部门的培训需求确定培训人数。4 依据培训中心所选择培训机构的培训费用结合培训岗位及人数计算培训费用。5 对预计发生的培训费用的明细用途在费用开支说明栏中填列。6 根据培训计划将需培训的岗位及培训人数分解到月，填列每月安排接受培训的人数，并计算每月的培训费用。7 将各月参加培训的人数及培训费用累计在合计栏中填列。8.52 保险费预算人身 F-03-002-052步骤步骤说明1 根据人力资源部的人力资源规划及公司薪资结构并遵照国家及地方政府政策对职工人身保险的各项规定填写本预算。2 填写公司在预算期间选择的险种。3 参照上年度不同险种的保险费发生额对应相应的险种填写上年保险费一栏。4 填写

4、公司选择的投保公司。5 依据投保公司的资料及与保险公司签定的保险合同填写保费标准一栏。6 按照保险合同中规定的保险费用的计算方法预计年度保险费用发生额。7 将预计年保险费用按照收付实现的原则分解填列预计各月实际支付的金额。8.53 应付福利费增减变动预算 F-03-002-053步骤步骤说明1 根据人力资源部制订的工资增长体系、员工升职加薪计划、职工人数变动计划并结合外部用工信息、国家或地方政策填写本预算。2 将福利费的各子项目的年初帐面余额在期初余额栏中填列。3 将每月预计工资乘以福利费的计提比例在相应月份的增加一栏分项目填列。4 将每月预计使用的福利费在对应月份的减少一栏分项目填列。5 福

5、利费月末结余=期初余额+本月增加-本月减少8.54 人员减员计划 F-03-002-054步骤步骤说明1 根据各部门的人力资源实际需求填写本预算。2 结合部门发展规划及进度将所需减少的岗位分月填列。3 将预计需要减少的员工人数在对应的岗位在人数一栏填列。4 根据减员需求将减员原因在减员原因说明中填列。8.55 部门人员招聘计划 F-03-002-055步骤步骤说明5 根据各部门的发展规划及需要人员招聘需求填写本预算。6 结合部门发展规划及进度将所需增加岗位分月填列。7 将预计需要增加的员工人数在对应的岗位在人数一栏填列。8 根据招聘需求将招聘原因在招聘原因说明中填列。8.56 部门人员退休计划

6、 F-03-002-056步骤步骤说明1 根据部门的人力资源配置情况结合部门发展规划、公司人力资源管理制度填写本预算。2 根据部门的人力资源现状，结合部门发展规划及进度，参考公司人力资源管理制度，将需要退休或计划辞退人员按岗位类别填列退休岗位栏。3 将预计需要退休的岗位人数在对应的岗位人数栏填列。4 根据退休原因在退休原因说明栏中填列。8.57 部门员工培训申请表 F-03-002-057 步骤步骤说明1 根据部门的发展规划及公司人力资源培训管理制度填写本预算。2 结合部门发展规划，参考公司人力资源培训管理制度，将需要培训人员按岗位类别填列培训岗位栏。3 将预计需要培训的岗位人数在对应的岗位人

7、数栏填列。4 根据培训中心的报价在培训费用一栏填写金额5 根据培训原因在培训原因说明栏中填列。8.58 库存物资结存 F-03-002-058步骤步骤说明1 将物资名称填入库存物资名称栏内2 将库存物资编号填入存货编号栏内3 将当年9月底的库存物资数量填入9月底余额数量栏内4 参考去年同期物资库存状况、采购、调拨和报废处置等历史记录，考虑场地堆放、库管、现有库存物资的实物状态以及至年底采购、调拨和报废处置计划等因素，估计合理期末库存水平，以及至年底预计变动的物资数量，分别填入增加、减少和结余的数量栏内5 财务部根据物资预算单价计算库存物资金额(均为不含税)8.59 固定资产采购预算 F-03-

8、002-059步骤步骤说明1 将固定资产的名称、型号和规格等内容填入固定资产栏内2 将每项固定资产的标准成本填入标准成本栏内3 针对各部门上报的固定资产需求预算，结合库存设备预算，资产调拨计划和采购提前期等资料，填写每月固定资产的采购数量和采购金额4 根据固定资产采购的历史付款记录、各主要供应商的信用政策和付款方式，分析固定资产采购期和付款期的时间差，按估计支付时间填写每月的固定资产货币支出栏5 汇总固定资产的采购数量、采购金额和货币支出金额，填写合计栏8.60 固定资产大修理计划 F-03-002-060步骤步骤说明1 根据物资管理部的固定资产预算结合固定资产的购入日期、使用情况及固定资产的

9、性能填写本预算。2 根据预计需要进行大修理的固定资产的编号在固定资产编号栏中填列。3 根据固定资产编号所对应的固定资产的名称在固定资产名称栏中填列。4 对应固定资产编号及名称在原值栏中填写固定资产原值。5 对应固定资产编号、名称及已经计提的累计折旧在累计折旧栏中填列。6 对应固定资产编号、名称结合固定资产的性能、使用情况在预计需要时间栏中填列大修理该固定资产所需要的时间。7 对应固定资产编号、名称结合固定资产使用情况及修理程度在预计费用栏中填列大修理需要的费用。8 对应固定资产编号、名称及固定资产的现实使用情况将大修理的原因在大修理原因栏中填列。8.61 固定资产报废清理计划 F-03-002

10、-061步骤步骤说明1 根据物资管理部的固定资产预算结合固定资产的购入日期、使用或保存情况及固定资产的性能填写本预算。2 根据预计需要进行报废清理的固定资产的编号在固定资产编号栏中填列。3 根据固定资产编号所对应的固定资产的名称在固定资产名称栏中填列。4 对应固定资产编号及名称在原值栏中填写固定资产原值。5 对应固定资产名称、编号，将截止清理日已计提的折旧在清理日已提折旧栏中填列。6 净值=原值截止清理日累计折旧，将固定资产净值计算结果对应固定资产编号及名称在净值栏中填列7 对应固定资产编号、名称结合固定资产的性能、使用或保存情况在预计报废清理时间栏中填列报废该固定资产所需要的清理时间。8 根

11、据固定资产的现状及使用价值，结合市场情况出售固定资产的变现收入及报废固定资产的残值收入填列预计清理收入9 清理净损益=预计清理收入报废固定资产净值，计算后填列在清理净损益栏10 对应固定资产编号、名称及固定资产的现实使用情况将报废清理的原因在报废清理原因栏中填列。8.62 资产调拨计划 F-03-002-062步骤步骤说明1 根据物资管理部的固定资产预算结合固定资产的购入日期、使用或保存情况及固定资产的性能填写本预算。2 根据预计需要进行调拨的固定资产的编号在固定资产编号栏中填列。3 根据固定资产编号所对应的固定资产的名称在固定资产名称栏中填列。4 对应固定资产编号及名称在原值栏中填写固定资产

12、原值。5 对应固定资产名称、编号，将截止调拨日已计提的折旧在累计旧栏中填列。6 净值=原值累计折旧，将固定资产净值计算结果对应固定资产编号及名称在净值栏中填列。7 对应固定资产编号在调出部门栏中填列调出部门名称。8 对应固定资产编号在调入部门栏中填列调入部门名称。9 根据固定资产的现状及运输保管要求，结合市场情况预计调拨费用。10 对应固定资产编号、名称及固定资产的现实使用情况将调拨的原因在调拨原因栏中填列。8.63 低值易耗品采购预算非生产 F-03-002-063步骤步骤说明1 将低值易耗品的名称、型号和规格等内容填入低值易耗品栏内2 将每项低值易耗品的标准成本填入标准成本栏内3 针对各部

13、门上报的低值易耗品需求预算，结合当年第四季度滚动调整库存预算、安全库存和采购提前期等资料，填写每月低值易耗品的采购数量和采购金额4 根据低值易耗品采购的历史付款记录、各主要供应商的信用政策和付款方式，分析低值易耗品采购期和付款期的时间差，按估计支付时间填写每月的低值易耗品货币支出栏5 汇总低值易耗品的采购数量、采购金额和货币支出金额，填写合计栏8.64 制造费用修理费预算 F-03-002-064步骤步骤说明1 根据维修计划，并分析定期编制的固定资产维护保养情况资料，挑选其中若不维修，可能造成停工停产，引发事故的固定资产维修项目，填写机器设备名称栏2 将拟维修固定资产的使用部门名称填入使用部门

14、栏内3 将拟维修固定资产的历史采购成本填入机器设备采购成本栏内4 将拟维修固定资产累计已发生的维修费用额填入以前年度的总修理费用栏内5 将拟维修固定资产以前发生修理的时间填入修理期间栏内6 将拟维修固定资产以前发生修理的原因填入修理原因栏内7 对拟维修的固定资产项目进行更为详细的调查，查明维修所需的备品备件或者其他配件、维修条件，预计维修期限，是否需要施工、购置固定资产等情况，编制详尽的报告。作为填写预算年度的预计总修理费用、预计修理期间、修理原因和每月修理费栏目的明细说明资料8.65 基建、技改预算 F-03-002-065步骤步骤说明1 根据战略规划部提供的各基建、技改项目规划填写项目栏2

15、 将基建、技改项目计划中列示的承建方名称填入承建方栏3 将基建、技改项目的使用/受益部门名称填入归属部门栏4 根据基建、技改项目计划中列示的资金使用计划和累计项目成本支出情况分别填写在建工程计划预计投入总金额和在建工程计划期初已投入金额栏5 根据基建、技改项目计划中列示的资金使用计划，按资金投入时间填写各项目各期的每月资金发生额6 根据基建、技改项目计划时间表填写各项目各期的预计完工时间8.66 运输费预算 F-03-02-066步骤步骤说明1 根据各产品销售收入预算各地区分产品填写销售区域和销售产品栏2 将预算编制当年112月份累计发生的各区域各产品的运输费用按销售区域和产品名称填入预算编制

16、当年112月费用数(含税)3 将预算编制当年112月份累计发生的各区域各产品的销售收入额按销售区域和产品名称填入预算编制当年112月销售收入数4 根据各产品销售收入预算和预算编制当年112月份运输费占销售收入的比例（预算编制当年112月费用数/预算编制当年112月销售收入数），估计各区域各产品的预计运输费(含税)，填入预计发生运输费用栏5 根据各产品销售收入预算各地区分产品的月度波动状况，将全年运输分摊至各月，填写各地区各产品的每月运输费(含税)8.67 原辅材料采购预算 F-03-002-067步骤步骤说明1 将原辅材料的名称、型号和规格等内容填入原辅材料栏内2 将根据原辅材料历年不含税平均

17、采购成本，并结合合理价格变动趋势制定的标准成本额填入标准成本栏内3 汇总各生产部上报的原辅材料需求预算，根据第四季度原辅材料收发存预算，并以保证期末安全库存为前提，考虑采购及运输提前期、场地堆放、运输能力、不同时期原辅材料市场价格波动等能事先估计到的因素，合理确定采购任务的各期划分，进行采购预算的编制4 根据各期划分好的采购任务，考虑途耗、商业折扣等因素，平衡各期的采购数量，填写采购数量栏5 根据原辅材料的标准成本(不含税)填写采购金额栏6 根据对原辅材料主要供应商的历史付款记录、公司信用管理政策以及采购付款方式的变化趋势等因素分析采购期与付款期的时间差，按预计付款时间填写每月货币支出(含税)

18、栏7 汇总各月的采购数量、采购金额(均不含税)和货币支出(含税)栏，填写合计栏8.68 委托加工件采购预算 F-03-002-068步骤步骤说明1 将委托加工件的名称、型号和规格等内容填入委托加工件栏内2 将根据委托加工件历年不含税平均采购成本，并结合合理价格变动趋势制定的(不含税)标准成本额填入标准成本栏内3 汇总各生产部上报的委托加工件需求预算，根据第四季度委托加工件收发存预算，并以保证期末安全库存为前提，考虑采购及运输提前期、场地堆放、运输能力、不同时期委托加工件市场价格波动等能事先估计到的因素，合理确定采购任务的各期划分，进行采购预算的编制4 根据各期划分好的采购任务，考虑途耗、商业折

19、扣等因素，平衡各期的采购数量，填写采购数量栏5 根据委托加工件的标准成本填写采购金额栏(为不含税金额)6 根据对委托加工件主要外协合作方的历史付款记录、公司信用管理政策以及采购付款方式的变化趋势等因素分析采购期与付款期的时间差，按预计付款时间填写每月货币支出栏(均含税)7 汇总各月的采购数量、采购金额(均不含税)和货币支出(含税)栏，填写合计栏8.69 OEM整机和MOT采购预算 F-03-002-069步骤步骤说明1 将 OEM整机和MOT采购的名称、型号和规格等内容填入机型栏内2 将根据OEM整机和MOT采购历年不含税平均采购成本，并结合合理价格变动趋势制定的(不含税)标准成本额填入标准成

20、本栏内3 汇总各生产部上报的需求预算，根据第四季度收发存预算，并以保证期末安全库存为前提，考虑采购及运输提前期、场地堆放、运输能力、不同时期委托加工件市场价格波动等能事先估计到的因素，合理确定采购任务的各期划分，进行采购预算的编制4 根据各期划分好的采购任务，考虑途耗、商业折扣等因素，平衡各期的采购数量，填写采购数量栏5 根据标准成本填写采购金额栏(为不含税金额)6 根据对OEM整机和MOT采购主要外协合作方的历史付款记录、公司信用管理政策以及采购付款方式的变化趋势等因素分析采购期与付款期的时间差，按预计付款时间填写每月货币支出栏(均含税)7 汇总各月的采购数量、采购金额(均不含税)和货币支出

21、(含税)栏，填写合计栏8.70 备品备件采购预算 F-03-002-070步骤步骤说明1 将备品备件的名称填入备品备件栏内2 将备件备件的型号和规格等内容填入备件型号栏内3 将根据备品备件历年不含税平均采购成本，并结合合理价格变动趋势制定的标准成本额填入标准成本栏内4 汇总各生产部上报的备品备件需求预算，根据第四季度备品备件收发存预算，并以保证期末安全库存为前提，考虑采购及运输提前期、场地堆放、运输能力、不同时期备品备件市场价格波动等能事先估计到的因素，合理确定采购任务的各期划分，进行采购预算的编制5 根据各期划分好的采购任务，考虑途耗、商业折扣等因素，平衡各期的采购数量，填写采购数量栏6 根

22、据备品备件的标准成本填写采购金额栏(均不含税)7 根据对备品备件主要供应商的历史付款记录、公司信用管理政策以及采购付款方式的变化趋势等因素分析采购期与付款期的时间差，按预计付款时间填写每月货币支出栏(均含税)8 汇总各月的采购数量、采购金额(均不含税)和货币支出(均含税)栏，填写合计栏8.71 低值易耗品采购预算-生产 F-03-002-071步骤步骤说明1 将生产用低值易耗品的名称、型号和规格等内容填入低值易耗品栏内2 将根据低值易耗品历年不含税平均采购成本，并结合合理价格变动趋势制定的标准成本额填入标准成本栏内3 汇总各生产部上报的生产用低值易耗品需求预算，根据第四季度低值易耗品收发存预算

23、，并以保证期末安全库存为前提，考虑采购及运输提前期、场地堆放、运输能力、不同时期低值易耗品市场价格波动等能事先估计到的因素，合理确定采购任务的各期划分，进行采购预算的编制4 根据各期划分好的采购任务，考虑途耗、商业折扣等因素，平衡各期的采购数量，填写采购数量栏5 根据低值易耗品的标准成本填写采购金额栏(均不含税)6 根据对低值易耗品主要供应商的历史付款记录、公司信用管理政策以及采购付款方式的变化趋势等因素分析采购期与付款期的时间差，按预计付款时间填写每月货币支出栏(均含税)7 汇总各月的采购数量、采购金额(均不含税)和货币支出(均含税)栏，填写合计栏8.72 存货收发存预算 F-03-002-

24、072步骤步骤说明1 将产成品、半成品、原辅材料、委托加工件、低值易耗品、备品备件的名称、型号和规格以及批次等内容填入存货项目及批号栏内2 根据第四季度存货收发存滚动调整预算，填写年初余额数量和金额栏(不含税)3 根据分产品生产计划、各产品销售收入预算、原辅材料、委托加工件、低值易耗品和备品备件的采购预算和需求预算等汇总分析，填写每月存货的增加、减少和结余的数量和金额栏8.73 应收帐款预算 F-03-002-073步骤步骤说明1 按系统销售收入预算分订单（F-03-002-013） 中列示的订单和客户名称，填写客户或地区栏；按终端销售收入预算各地区（F-03-002-008）中列示的客户或地

25、区名称填写客户或地区栏2 按照第四季度应收帐款滚动预算中列示的期末余额，填写期初余额栏3 根据系统销售收入预算分订单（F-03-002-013） 和终端销售收入预算各地区（F-03-002-008） 中列示的每月销售金额和货币收入波动趋势，分析并填写每月的增加、减少和结余栏4 汇总所有客户或地区每月应收帐款的增加、减少和结余额，填写合计栏8.74 坏帐准备预算 F-03-002-074步骤步骤说明1 根据坏帐准备的性质、目的和作用等在准备性质栏中注明特殊准备的性质2 根据坏帐准备的具体计提方法在计提单位的对应栏目中注明百分比或人民币元3 根据公司财务制度规定的不同坏帐准备的计提方法在各坏帐准备

26、的计提方法栏内注明4 根据不同计提方法所规定的计提基准，填写各坏帐准备的对应计提基数栏5 根据第四季度的坏帐准备滚动预算中列示的期末余额，填写期初余额栏6 根据应收帐款预算中列示的每月增减波动趋势，按各坏帐准备的具体计提方法计算不同坏帐准备的计提额，并填写各月增加/减少和结余栏8.75 其他应收帐款预算 F-03-002-075步骤步骤说明1 根据月度资金计划、其他业务收入和营业外收入预算等资料，参考当年其他应收帐款明细帐，分析并填写项目名称栏2 将其他应收款各项目的具体内容填写在款项说明栏内3 根据第四季度其他应收款滚动预算中列示的期末余额填写期初余额栏4 根据月度资金计划、其他业务收入和营

27、业外收入预算的月度波动趋势，分析并填写每月的增加、减少和结余栏5 汇总其他应收款各项目的每月增加、减少和结余额，填写合计栏8.76 待摊费用预算 F-03-002-076步骤步骤说明1 根据各部门上报的所有采购预算和费用预算中列示的支出项目和受益性质以及第四季度待摊费用滚动预算，参考当年待摊费用明细帐，选择需列入待摊费用的项目，填写项目和分类栏2 根据采购预算、费用预算、第四季度滚动预算以及待摊费用明细帐中列示的与预算年度有关的待摊费用项目，按支出成本填写原值栏3 根据采购预算、费用预算、第四季度滚动预算以及待摊费用明细帐中列示的与预算年度有关的待摊费用发生的时间，并结合公司财务规章制度确定摊

28、销期限，填写摊销起始日和摊销到期日栏4 根据月摊销额原值/（摊销到期日摊销起始日），计算并填写月摊销额栏5 根据第四季度待摊费用滚动预算中列示的期末余额，填写期初余额栏6 根据原值、摊销起始日、摊销到期日、月摊销额计算待摊费用各项目发生和摊销的金额及时间，填写每月的增加、摊销和结余栏7 计算待摊费用各项目每月的增加、摊销和结余栏，填写合计栏8.77 固定资产变动预算 F-03-002-077步骤步骤说明1 根据各部门上报的所有采购预算和费用预算中列示的支出项目和受益性质以及第四季度待摊费用滚动预算，参考当年待摊费用明细帐，选择需列入待摊费用的项目，填写项目和分类栏2 根据采购预算、费用预算、第

29、四季度滚动预算以及待摊费用明细帐中列示的与预算年度有关的待摊费用项目，按支出成本填写原值栏3 根据采购预算、费用预算、第四季度滚动预算以及待摊费用明细帐中列示的与预算年度有关的待摊费用发生的时间，并结合公司财务规章制度确定摊销期限，填写摊销起始日和摊销到期日栏4 根据月摊销额原值/（摊销到期日摊销起始日），计算并填写月摊销额栏5 根据第四季度待摊费用滚动预算中列示的期末余额，填写期初余额栏6 根据原值、摊销起始日、摊销到期日、月摊销额计算待摊费用各项目发生和摊销的金额及时间，填写每月的增加、摊销和结余栏7 计算待摊费用各项目每月的增加、摊销和结余栏，填写合计栏8.78 固定资产清理预算 F-03-002-078步骤步骤说明1根据物资管理部汇总的各部门固定资产计划结合现有固定资产的使用情况、折旧计提情况、折余使用价值填写本预算。2根据固定资产的具体使用情况，将需清理的固定资产分为出售和报废两类分别在固定资产名称栏中填列。3对应固定资产名称将其所属部门在部门栏中填列。4对应固定资产名称填列固定资产编号。5对应固定资产名称、编号填写固定资产原值。6对应固定资产名称、编号，将固定资产采购是确定的预计到期日在到期日栏中填列。7对应固定资产名称、编号，将截止清理日已计提的折旧在清理日