银行资本项目下数据报送参考规则.docx

1、银行资本项目下数据报送参考规则银行资本项目下数据报送参考规则银行代客业务申报业务条线名称业务内容业务编号/ 核准件编号前两位交易编码申报单证类型是否退款说明FDI前期费用登记FDI前期费用账户开户、变更、关户12账户开关户账户性质代码为2101，2108。FDI前期费用账户收入境外资金12622012/822030 涉外收入申报单FDI前期费用账户资金退款（超限额或汇错退款）12622012/822030 境外付款申请书对外付款/承兑通知书是FDI前期费用账户资金退回12622012/822030境外付款申请书对外付款/承兑通知书FDI对内义务出资外汇资本金账户开户、变更、关户11账户开关户账

2、户性质代码为2102，仅适用于开户人为境内非银行金融机构。外汇资本金账户资金结汇11外汇账户内结汇仅适用于开户人为境内非银行金融机构。外汇资本金账户开户、变更、关户14账户开关户账户性质代码为2102。FDI外汇资本金收入境外资金14622011/623012/622016/622013/621015/721040涉外收入申报单FDI外汇资本金收入境外资金退款（超限额或汇错退款）14622011/623012/622016/622013/621015/721040境外付款申请书对外付款/承兑通知书是FDI资本金账户接收境内划入的各类账户资金14923010/923020/923090/9240

3、30/929010/929090境内汇款申请书境内付款/承兑通知书在报送时应注意境内汇款申请书中基础信息收款人账号的填报，此项应报送为划入的资本金账户，且该账户数据应为系统中生效。FDI资本金账户接收境内划入资金的退款（超限额或汇错退款）14903010/923020/923090/924030/929010/929090境内汇款申请书境内付款/承兑通知书是FDI外方股东减资FDI外方股东减资购付汇汇出境外15622013/621015/622016/623012/721040境外付款申请书对外付款/承兑通知书FDI中方向外方转股境内资产变现账户开户、变更、关户16账户开关户账户性质代码为21

4、03，2110，2111。FDI境内资产变现账户收入境外资金16622014/721040涉外收入申报单FDI境内资产变现账户资金退款（超限额或汇错退款）16622014/721040境外付款申请书对外付款/承兑通知书是FDI境内资产变现账户接收境内划入的股权对价款16境内汇款申请书境内付款/承兑通知书FDI境内资产变现账户接收境内划入的股权对价款退款（超限额或汇错退款）16境内汇款申请书境内付款/承兑通知书是FDI外方向中方转股FDI中方购买外方股权（购付汇）汇出境外17622014/721040境外付款申请书对外付款/承兑通知书FDI（A股减持）A股上市公司外资股东减持股份及分红人民币临时

5、存款账户N/A账户开关户账户性质代码2408。FDI（A股减持）（购付汇）汇出境外11721040境外付款申请书对外付款/承兑通知书A股减持非居民股东作为申报主体应填报特殊机构赋码。接收境内再投资接收境内再投资专用账户开户、变更、关户19账户开关户账户性质代码为2106。接收境内再投资账户收入境内资金19境内汇款申请书境内付款/承兑通知书在报送时应注意境内汇款申请书中基础信息收款人账号的填报，此项应报送为接收境内再投资专用账户。接收境内再投资账户收入境内资金退款（超限额或汇错退款）19境内汇款申请书境内付款/承兑通知书是FDI外方先行回收投资FDI外方先行回收投资（购付汇）汇出境外206220

6、11/621015/622016/623012/721040境外付款申请书对外付款/承兑通知书FDI企业注销FDI企业注销（购付汇）汇出境外22622011/621015/622016/623012/721040境外付款申请书对外付款/承兑通知书境外上市首发境外上市专用外汇账户开户、变更、关户27账户开关户账户性质代码为2404。境外上市专用外汇账户收入境外募集资金27721030/723022/721020/322031/322033/322041涉外收入申报单境外上市首发募集资金退款（超限额或汇错退款）27721030/723022/721020/322031/322033/322041境

7、外付款申请书对外付款/承兑通知书是境外上市专用外汇账户资金结汇N/A外汇账户内结汇填写与结汇外汇资金来源对应的涉外收支交易编码。境外上市增发境外上市专用外汇账户开户、变更、关户28账户开关户账户性质代码为2404。境外上市专用外汇账户收入境外募集资金 28721030/723022，721020/322031/322033/322041涉外收入申报单境外上市增发募集资金退款（超限额退款）28721030/723022，721020/322031/322033/322041境外付款申请书对外付款/承兑通知书是境外上市专用外汇账户资金结汇N/A外汇账户内结汇填写与结汇外汇资金来源对应的涉外收支交易

8、编码。境外上市回购境外上市专用外汇账户开户、变更、关户29账户开关户账户性质代码为2404。境外上市专用外汇账户对外支付回购资金29721030/723022境外付款申请书对外付款/承兑通知书回购剩余资金调回境外上市专用外汇账户29721030/723022涉外收入申报单境外上市股东增持境外上市境外持股专用账户开户、变更、关户30账户开关户账户性质代码为2406。境外上市境外持股专用账户对外支付增持资金30721020境外付款申请书对外付款/承兑通知书境外上市境外持股专用账户收入增持剩余资金30721020，821030涉外收入申报单境外上市股东减持境外上市境外持股专用账户开户、变更、关户31

9、账户开关户账户性质代码为2406。境外上市境外持股专用账户收入境外减持资金31721020/821030涉外收入申报单股东减持所得资金退款（超限额或汇错退款）31721020/821030境外付款申请书对外付款/承兑通知书是ODI境外投资前期费用ODI境外投资前期费用汇出33621012境外付款申请书对外付款/承兑通知书ODI境外投资前期费用调回33621012涉外收入申报单ODI中方股东对外义务出资ODI境外投资投资资金汇出（非特殊目的公司）35621011/623011/621013/621014/621016/622015/721010/621030/722010境外付款申请书对外付款/

10、承兑通知书系统推广后设立的境外分公司（需登记）应填写业务编号，推广前设立的境外分公司（未登记）则暂不填写业务编号。ODI境外投资资金汇出（限于特殊目的公司）11621011/623011/621013/621014/621016/622015/721010/621030/722010境外付款申请书对外付款/承兑通知书ODI中方股东减资境外资产变现账户开户、变更、关户36账户开关户账户性质代码为2201。境外资产变现账户接收境外汇入的减资等所得36621013/622015/621011/623011/621030/621016涉外收入申报单境外资产变现账户接收境外汇入的减资等所得退款（超限额或

11、汇错退款）36621013/622015/621011/623011/621030/621016境外付款申请书对外付款/承兑通知书是ODI中方向外方转股境外资产变现账户开户、变更、关户37账户开关户账户性质代码为2201。境外资产变现账户接收境外汇入的转股（含特殊目的公司转股）37621014/721010涉外收入申报单境外资产变现账户接收境外汇入的转股（含特殊目的公司转股）退款（超限额或汇错退款）37621014/721010境外付款申请书对外付款/承兑通知书是ODI外方向中方转股ODI转股（外转中）资金汇出（非特殊目的公司）38621014/721010境外付款申请书对外付款/承兑通知书O

12、DI转股（外转中）资金汇出（限于特殊目的公司回购股份）11621014/721010境外付款申请书对外付款/承兑通知书境外企业注销境外资产变现账户开户、变更、关户43账户开关户账户性质代码为2201。境外资产变现账户接收境外汇入的清算等所得（含特殊目的公司清算调回）43621011/621013/622015/623011/621016/621030涉外收入申报单境外资产变现账户接收境外汇入的清算等所得（含特殊目的公司清算调回）退款（超限额或汇错退款）43621011/621013/622015/623011/621016/621030境外付款申请书对外付款/承兑通知书是对外债权（境外放款）境

13、外放款专用账户开户、变更、关户44账户开关户账户性质代码为2202。境外放款专户汇出本金44621011/621012/621013/621014/621016/621021/621040/621050/621060/621070/621030/622015/622022/623011/623021/721010/721020/723021/723011/722010/724000/821041/821042/821010/821020/821030/821990境外付款申请书对外付款/承兑通知书境外放款专户收回本金44621011/621012/621013/621014/621016/62

14、1021/621040/621050/621060/621070/621030/622015/622022/623011/623021/721010/721020/723021/723011/722010/724000/821041/821042/821010/821020/821030/821990涉外收入申报单境外放款专户收回利息44322011/322012/322013/322014/322021/322022/322023/322031/322032/322033/322034/322041/322042/322043/322049涉外收入申报单对外债权（融资租赁、对外担保履约）融资

15、租赁、对外担保履约本金汇出44621011/621012/621013/621014/621016/621021/621040/621050/621060/621070/621030/622015/622022/623011/623021/721010/721020/723021/723011/722010/724000/821041/821042/821010/821020/821030/821990境外付款申请书对外付款/承兑通知书融资租赁、对外担保履约收回本金44621011/621012/621014/621013/621016/621021/621050/621060/621070/

16、621030/622015/622022/623011/623021/721010/721020/723021/723011/722010/724000/821041/821042/821010/821020/821030/821990涉外收入申报单融资租赁、对外担保履约收回利息44322011/322012/322013/322014/322021/322022/322023/322031/322032/322033/322034/322041/322042/322043/322049涉外收入申报单外债外债专户开户、变更、关户45账户开关户账户性质代码为2301。外债还贷专户开户、变更、关户

17、45账户开关户账户性质代码为2305。外债提款45621022/623022/622021/822020/822030/822990/723022/723012/723023/723013涉外收入申报单外债超签约额提款退款（超限额或汇错退款）45621022/623022/622021/822020/822030/822990/723022/723012/723023/723013境外付款申请书对外付款/承兑通知书是外债还本45621022/623022/622021/822020/822030/822990/723022/723012/723023/723013境外付款申请书对外付款/承兑通

18、知书外债付息45322021/322022/322023/322033/322034/322041/322042/322043境外付款申请书对外付款/承兑通知书外债付费45226000境外付款申请书对外付款/承兑通知书购汇入外债还贷专户、外债专户45外汇账户内购汇填写与购汇后的外汇资金用途对应的涉外收支交易代码。外债专户资金结汇45（外资）11（中资）外汇账户内结汇填写与结汇外汇资金来源对应的涉外收支交易代码，仅指外资企业结汇。对外担保对外担保履约46境外付款申请书对外付款/承兑通知书担保履约境内划出46境内汇款申请书境内付款/承兑通知书不良资产不良资产境内账户开立、变更、关户47账户开关户账

19、户性质代码为2499。境外投资者处置不良资产所得收益购付汇汇出47境外付款申请书对外付款/承兑通知书境内机构出让不良资产收入汇入47涉外收入申报单不良资产汇出退款47境外付款申请书对外付款/承兑通知书境内机构出让不良资产收入结汇47外汇账户内结汇填写与结汇外汇资金来源对应的涉外收支交易代码。股权激励计划股权激励计划境内专户开户、变更、关户48账户开关户账户性质代码为2403。股权激励计划境内外汇账户对支付股权激励计划内的费用48721010/721020/724000境外付款申请书对外付款/承兑通知书股权激励计划境内外汇账户收入境外涉及激励计划的股票交易所得资金48721010/721020/

20、724000/322031 涉外收入申报单资金由境内代理机构股权激励计划境内专户划转至个人外汇储蓄账户，业务编号无需填写。股权激励计划境内外汇账户收入境外涉及激励计划的股票交易所得资金-退款（超限额或汇错退款）48721010/721020/724000/322031境外付款申请书对外付款/承兑通知书是境内机构衍生业务境内机构衍生业务境内专户开户、变更、关户49账户开关户账户性质代码为2402。境内机构衍生业务境内专户向境外付款49724000/821030境外付款申请书对外付款/承兑通知书境内机构衍生业务境内专户收入境外资金49724000/821030，226000涉外收入申报单FDI保证

21、金登记境外汇入保证金专用账户开户、变更、关户57账户开关户账户性质代码为2104。境外汇入保证金账户入账N/A涉外收入申报单保证金收付应当按照保证金指向的目标交易的性质申报。境外汇入保证金原路汇回（竞标失败）N/A境外付款申请书对外付款/承兑通知书是保证金收付应当按照保证金指向的目标交易的性质申报。境外汇入的保证金境内划出至境内企业资本金账户（或股权转让境内资产变现专户）（未验资资本金）14/16923010/923020/923090/924030/929010/929090境内汇款申请书境内付款/承兑通知书14为汇入资本金账户时填写、16为汇入股权转让资产变现专户时填写。在报送时应注意境内

22、汇款申请书中基础信息收款人账号的填报，此项应报送为资本金或境内资产变现账户。境内划入保证金专用外汇账户N/A账户开关户账户性质代码2105。资金境内划入或划出保证金账户（已验资资本金）N/A境内汇款申请书境内付款/承兑通知书FDI及境外上市相关业务结汇待支付账户N/A账户开关户账户性质代码2113。结汇待支付账户境内汇款N/A境内汇款申请书境内付款/承兑通知书银行自身业务申报业务条线名称注意事项外债1.代开的远期信用证由代开证行报送；在远期信用证承兑时如果多次承兑，需分开报送。2.“是否经外汇局特批不占用外债指标”一般情况下选择“否”，下列情况选择“是”：（1）如果该外债是经外汇局发文特批不占

23、用外债指标；（2）报送非居民个人存款数据时50万美元以下（含）数据报送；（3）人民币外债数据。3.外债变动是按照变动编号而非变动日期的顺序进行统计的，出现漏报等情况参照金融机构外汇业务数据采集规范（1.0）版问题解答（第三期）中问题2、3的解答。4.境内银行离岸部对非居民的负债应统计为外债，但不占用外债指标；境内银行对境内银行离岸部的负债不应统计为外债，但应占用外债指标。（1）境内银行离岸部吸收的境外同业存款要作为“境外同业存放”报送，在“是否经外汇局特批不需占用指标”中选择“是”，并在备注中注明“离岸部吸收境外存款”。境内银行吸收的境内银行离岸部存款也作为“境外同业存放”报送，其债权人经营所

24、在地选择“CHN”（中国）。（2）境内银行离岸部的其他外债和境内银行向境内银行离岸部借入的其他外债参照存款办理。例如，境内银行离岸部从境外拆借的款项要作为“境外同业拆借”报送，在“是否经外汇局特批不需占用指标”中选择“是”，并在备注中注明“离岸部拆入”。境内银行从境内银行离岸部拆借的款项也作为“境外同业拆借”报送，其债权人经营所在地选择“CHN”（中国）。5. 境内非银行金融机构对非居民的应付款，应在“其他外债”下进行外债签约登记。在建立外债签约信息后，可按照以下规则（二选一）报送“6.6.2外债变动信息”：一是根据该笔应付款变动情况报送逐笔变动信息；二是月末时一次性报送应付款变动信息。6.

25、证券公司、期货公司、交易所应将非居民投资者的保证金负债视为吸收的非居民存款进行报送：（1）对于非居民机构存款（如非居民机构的准备金或备付金，目前主要是QFII和RQFII机构在证券公司、期货公司或交易所席位的存款），应报送在“非居民机构存款”下；（2）对于非居民个人存款（如非居民个人的准备金或备付金），应报送在“非居民个人存款”下。国内外汇贷款国内外汇贷款变动信息首次报送时，期初余额为0，期末余额=期初余额+本次提款金额-本期还本金额；之后的每次期初余额等于上期的期末余额。对外担保对外担保签约信息报送的同时应及时报送对外担保责任余额信息。外保内贷银行如在报送外保内贷数据时中途取消了境外担保，则在变动及履约信息中将“担保责任余额”栏填“0”报送。其他要点1.此表仅供参考，银行应根据后续外汇局政策文件变动、答疑进行调整。2.在报送涉外收支、境内划转数据时，如填报现汇账户，账户应已通过外汇账户数据报送，否则数据会产生滞留，且尽量避免填报银行内部账户。3.跨国公司国内外汇资金主账户与国际外汇资金主账户之间境内划转：（1）需要按跨境申报交易编码进行申报，例如借入外债申报在601022、602021、822020、822990项下，而不是资本项目境内划转业务909010项下；（2）业务编号无需填写。4.表格中未列的业务在报送中无需报送业务编号。