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1、外汇汇款用途劳务合同竭诚为您提供优质文档/双击可除外汇汇款用途劳务合同篇一：银行外汇业务目录前言模块一概念.1项目1外汇和汇率.1项目2外汇业务.10模块二外汇存款业务.12项目1外汇储蓄存款.12项目2单位外汇存款.20模块三个人外汇结算业务.28项目1汇入汇款.28项目2外币兑换.33项目3光票托收.39项目4因私购汇.42项目5旅行支票.46项目6全球汇款.53模块四对公外汇结算业务.62项目1信用证业务.62项目2托收业务.83项目3汇款业务.98项目4国际结算融资业务.110模块五外汇投资理财业务.120项目1外汇交易.120项目2外汇风险.143项目3外汇理财.153模块六国际收支

2、与国际储备.162项目1国际收支.162项目2国际储备.170参考文献.175附录习题.177模块一概念随着我国对外开放的不断扩大和与世界各国经济联系的加强,我国的经济将完全融入到世界经济中去,作为社会经济活动的主体企业将更多地直接参与国际竞争。与是就会发生大量以商品和劳务为主要内容的国际贸易，同时伴随着以国际间货币资本的流动为主的国际金融关系。在这些过程中，外汇就扮演着非常重要的角色。项目1外汇和汇率学习目标在对外贸易中，每笔经济往来都要涉及外汇和汇率的问题。通过本项目的学习，学生能够了解我国外汇改革的内容，掌握有关外汇和汇率的基本理论知识，以便在今后的工作中得以运用。教学准备1资料准备：通

3、过不同的渠道查找有关外汇和汇率的基本内容。2物品准备：教材、练习册、计算机和液晶投影仪。3学时安排：讲授6学时，实训4学时。知识结构图金融案例导入20XX年3月，我国某外贸公司以每吨10000美元的价格与美国进口商签订出售50T轻工业产品的出口合同。买方应于20XX年9月10日前将全部货款通过电汇方式汇交卖方，卖方于收到货款后发货。外汇结算过程，如图1-1所示。通知结汇结汇电信转应通账付知付款付款款交款从上面的案例中不难发现，在国际经济贸易往来中必然涉及外汇的内容，也就是说，要发展对外经济必不可少地要掌握有关的外汇的知识。基本理论知识一外汇的的含义外汇的最初的含义指的是“国际汇兑”。这个含义指

4、的是外汇的动态含义，而日常生活中比较常用的却是外汇的静态含义。1静态含义广义的外汇泛指一切用外国货币表示的国外资产。其主要形式有外国货币，用外国货币表示的债权的要求权，一切其他支付手段如黄金、外国银行存款、有价债券和商业票据等。日常生活中所使用的外汇就是这种含义。狭义的外汇是指用外币所表示的国际结算的支付手段。具体来看，外汇主要指以外币表示的银行汇票、支票、银行存款等，而以外币所表示的任何有价证券由于不能直接用于国际间的支付，因而有属于外汇。按照国际货币基金组织（ImF）对外汇的解释，外汇包括货币行政当局（中央银行、货币机构、外汇平准基金组织和财政部）以银行存款、财政部库券、长短期政府债券等形

5、式的外汇资产。按照我国外汇管理条例的规定，外汇由以下几类组成：外国货币，包括钞票、铸币等；外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券和股票等；外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证和邮政储蓄凭证等；特别提款权；其他外汇资金。想一想:在上面的案例中,使用的是外汇的哪种含义?2动态含义从动态含义来讲，外汇就是国际汇兑，是指通过银行将一种货币兑换成另一种币，以汇款或托收等方式，利用支票、汇票、信汇和电汇等信用工具来结算国际之间债权债务的活动。二外汇的种类外汇有多种分类，这里主要介绍三种常用的分类方式。1按其能否自由兑换分类按其能否自由兑换，外江可分为自由外汇和记账外汇。国际经济往来中常用的货币符号人

6、民币cnY日元JpY英镑gbp港币hKD瑞士法郎chF美元usD加拿大元cAD欧元euR新加坡元sgD韩国元KRw自由外汇是指在国际金融市场上可以自由买卖，在国际结算中广泛使用，在国际上可以得到承认，并可以自由兑换成其他国家货币的外汇。例如，在国际经济交往中使用非常普遍的美元、欧元和英镑等就是自由外汇。自由外汇的特是自由流通、自由转让和自由兑换。记账外汇又称协定外汇。这类外汇是指不经有关国家管理当局批准不能自由兑换成其他货币，也不能向第三者进行支付的外汇。这类外汇多以协定方式规定，双方进出口货款只在双方银行开立的账户记载，或者使用本国货币计价结算，或者使用第三国货币计价结算。到一定时期，集中冲

7、销双方账户之间的债务，所余下的差额则由双方协商处理。一般情况下，这种双方银行账户上所记载的外汇，不能转让给第三国使用，也不能转成自由外汇。我国的人民币就是记账外汇。2按其来源和用途分类按其来源和用途，外汇可分为贸易外汇和非贸易外汇。贸易外汇是指由商品进出口所引起的外汇支收。一般来说，商品出口所形成的外汇收入是一国的外汇来源，商品进口所形成的外汇支出是一国的主要外汇用途。例如，我国某外贸公司出口商品到英国，价值50万英镑，要求以英镑付款，50万英镑形成了我国的外汇来源。非贸易外汇是指非贸易业务往来发生的外汇收支，主要包括劳务外汇、旅游外汇、侨民汇款以及捐赠或援助等外汇收支。3按其买卖的交割期分类

8、按其买卖的交割期，外汇可分为即期外汇和远期外汇。即期外汇交易又称现汇交易，是指交易双方以当天外汇市场的价格成交，并在当天或第二个营业日进行交割的一种外汇业务。远期交易又称期汇交易，是指外汇买卖成交后，根据合同规定，在约定的到期日、按约定的汇率办理收付交割的外汇交易。常见的远期交易主要是30天远期、90天远期和180天远期。在我国外汇银行业务中，还经常要区分外币现汇和现钞。外币现钞是指外国钞票、铸币，主要由境外携入。外币现汇是指其实体在货币发行国本土银行的存款账户中的自由外汇，主要由国外汇入，或由境外携入、寄由境外携入、寄入的外币票据，经银行托收，收妥后存入。各种外汇的标的物，一般只有转化货币发

9、行国本土银行的存款账户中的存款货币（即现汇）后，才能进行实际的对外国际结算。外国钞票不一定都是外汇。外国钞票是否是外汇，首先要看它能否自由兑换，或者说这种钞票能否重新回流到它的国家，而且可以不受限制地三外汇的作用1促进国际间经济贸易的发展用外汇清偿国际间的债权债务，不仅能节省运送现金的费用，降低风险，缩短支付时间，加速资金周转，更重要的是运用这种信用工具，可以扩大国际间的信用交往，拓宽融资渠道，促进国际间经济贸易的发展。2调剂国际间资金余缺世界经济发展不平衡导致了资金配置不平衡。有的国家资金相对过剩，有的国家资金严重短缺，客观上存在道调剂资金余缺的必要。而外汇充当国际间的支付手段，通过国际信贷

10、和投资途径，可以调剂资金余缺，促进各国经济的均衡发展。3清偿国际债务外汇是一个国家国际储备的重要组成部分，也是清偿国际债务的主要支付手段。作为国家储备资产，外汇与国家黄金储备一样，一旦国际收支发生逆差就可以用它来清偿债务。四汇率1汇率的含义汇率又称为汇牌或外汇汇价。它是用一个国家的货币折算成另一个国家货币的比率、比价或价格，或者说是一个国家的货币用另一个国家的货币所表示的价格。从一定意义上说，汇率是两种货币的比率，其中被表示的货币可以看做是商品（货币的本质是一种特殊的商品），用另一种货币表示其价格。小常识商品供求规律：当一种商品供给大于需求时，价格下降；反之，价格上升。同理，汇率指的是用一种货

11、币兑换另一种货币，可以将其中一种货币看做是商品，这种商品的价格用另一种货币表示。usD100=cnY758.05表示100美元的价格为人民币758.05元.例如,商品价格当市场上美元这种特殊的商品供过于求时,以人民币所表示的美元价格就会下跌；反之则上升。2汇率的标价方式折算两种不同的货币，要先确定以哪个国家的货币为标准。由于标准不同，外汇汇率也就有不同的标价方式。假定以A表示本国货币，以b表示外国货币，则两种不同的货币折算比价公式为汇率A货币/b货币或汇率b货币/A货币由于标准不同，就形成了两种不同的标价方法。（1）直接标价法：1）直接标价法的含义。以一定单位的外币为标准，折算成一定数额的本国

12、货币，这种标价方法为直接标价法。2）直接标价法的特点。外国货币的数额因定不变，在折算等于多少本币时，本币的数额则随着两国货币币值的对比变化相应地变动。如果单位外币折算的本币数额增加，则表明外币汇率上升，本币汇率下降，即外币升值，本币贬值；反之，外币贬值，本币升值。例如，中国人民银行外汇牌价20XX年12月12日usD100=Rmb736.4720XX年12月13日usD100=Rmb736.68美元数额固定不变，人民币数额随着美元和人民币的币值对比关系而变化，这种标价就是直接标价法。（2）间接标价法1）间接标价法的含义。与直接标价法相对的是间接标价法。以一定单位的本币为标准，折算成一定数额的外

13、币。2）间接标价法的特点。本国货币的数额固定不变，在折算等于多少外币时，外币的数额随着两国货币币值的对比变化而变化。在间接标价法下，如果单位本币折算的外币升值，本币贬值。例如，纽约外汇市场20XX年11月24日usD1=JpY108.6820XX年11月25日usD1=JpY107.56本币美元的数额不变，折算后的外币日元数额在变化，这种标价方法就是间接标价法。3汇率的种类汇率按照不同的标准有不同的分类。（1）按制定方法划分，汇率可分为基本汇率和套算汇率:基本汇率是指本国货币与国际上某一关键货币的比价。所谓的关键货币是指在本国国际收支中使用最多，在外汇储备中所占比重最大，同时又可以自由兑换的货

14、币。目前，世界各国金融中心的货币汇率都以对美元的比价为基本汇率，那么本国货币和美元的比价就是基本汇率。套算汇率是指两种货币通过各自的基本汇率套算而得到的汇率。假设，usD1=JpY110.56usD1=cnY7.578那么，人民币和日元的比价为JpY1=Rmb0.07日元对人民币的汇率就是套算汇率。2）按银行汇兑方式划分，汇率可分为电汇汇率、信汇汇率和票汇汇率：电汇汇率是指银行以电信方式通知其国外分行或代理行付款时使用的汇率。电汇是国际资金转移中最快的篇二：海外出国劳务合同出国劳务合同甲方：阿福克斯绿洲水资源与水利工程建设有限公司乙方：身份证号：甲、乙方代表通过友好协商于_年_月_日签订本合同

15、。第一条总则一、甲方安排乙方赴从事工作，二、合同期限为_年，自乙方抵达_之日算起。合同期满后，可依甲方和乙方双方意愿签订续约合同。三、乙方抵达目的地后的试用期为_个月，如不能胜任工作，试用期将再延长_个月。_个月后仍不能胜任工作的将被遣送回国，回程机票费用由乙方自理。四、合同的终止1.合同期未满因甲方或非劳务人员的原因需与乙方终止雇佣关系时，甲方应支付乙方_个月的底薪金额的补偿金并免费提供返回中国的机票。2.合同期未满因乙方自身原因需与甲方终止雇佣关系时，劳务人员应提前_个月书面通知甲方，并根据未满合同期的实际时间按比例返还甲方因申请乙方前往甲方履约的开支（机票、工作准证的申请费用及更换费用）

16、，返回中国的机票费用自理，按甲方安排的时间离境返回中国。第二条甲方确保按以下条款履约一、月薪金、工作时间及支付形式1.甲方支付给乙方基本工资每月人民币元（￥：元），每个月发放一次。每月号之前支付2.计酬时间为自乙方在工地之日起止（提前终止合同按实际终止日计算）。3.乙方在履约期间，每周工作_天，每天_小时。（1）正常工作日内如有超时工作或在星期六工作甲方应发给加班算。（3）乙方工资由甲方在每月的_号之前按汇款当日中国官方美圆外汇卖出最高牌价（此汇牌价仅保留到小数点后两位）另加0.01后的汇率，兑换成人民币汇入劳务人员指定的个人中国帐户并承担汇费。（4）加班薪金/加班津贴每月的_号之前结算，以_

17、当二、食宿1.甲方（免费or）为劳务人员提供不低于当地法定标准的住宿条件并配备相应的生活设施（如床具及生活用品），免费提供水、电。2.甲方(免费or)提供劳务人员在期间基本膳食，确保卫生和合理的营养。三、签证和其他证件1.甲方应按中国政府的有关规定为乙方办理人员出入中国国境的一切必要手续，并承担其费用。2.乙方赴埃塞俄比亚需办理的护照、签证、机票等费用由甲方承担，圆满完成合同后回国机票也由甲方承担。如因乙方个人原因提前回国，回国路费由乙方自行负担。四、保险甲方为乙方自其离开中国_之日起至返抵中国_之日止在中国投保险，保险费由甲方承担。五、公共假期和病假及医疗费用第三条：乙方责任1.乙方自接受甲

18、方派遣出境之日起，服从甲方管理，忠于职守，维护甲方的声誉和利益，不得外泄甲方的商业信息，并无条件接受甲方在工作岗位上的调度；遵守外事纪律，严守国家机密，不做任何不利于祖国的事，不说任何不利于祖国的话。2.乙方在境外劳务期间，必须严格遵守当地政府的法令、法规。尊重当地的风俗习惯。不准参与当地任何政治、宗教和不健康场所的活动。不准叛逃、走私、嫖淫、盗窃、赌博、吸毒、流氓打架、汹酒闹事以及从事其他违法违纪的行为。3.乙方在履约期间，必须服从甲方的工作安排，勤奋工作，搞好与当地工人之间的团结合作，热心培训当地员工并在工作上作出称职的表现。未经甲方许可不得为甲方以外的雇主提供服务，或外出打工以及作任何兼

19、职。4.乙方必须按照合同的期限，善始善终地完成境外劳务任务。5.乙方在劳务合约完成后或如期完成劳务任务后，须按甲方指定的时间和路线往返，不准借故在境外滞留。要严格遵守口岸、边检、海关及其它的管理规定。不准携带违禁物品或超定额携带物品出入境，不准做“水客”或代“水客”携带物品过关，不准倒卖外币和免税自用物品。6.乙方被确定录取后，须向甲方缴交证件（护照、劳工证、免税证）押金人民币_元、劳务押金人民币_元，乙方必须把押金单据妥善保管，如有遗失，押金一律不予退还。7.乙方在合同期满回国或中途辞职或违纪及其它原因被遣返，必须配合甲方办理辞职及其它手续，并退还出国劳务的一切证件给甲方。8.自付个人所得税

20、。乙方如违反上述条约，应负经济、政治、法律上的责任，甲方将视其违反程度轻重，有权作出取消乙方的劳务资格等处分。触犯型律的将交由司法机关追究型责任。第四条、开除的情形乙方触犯下列任一条，甲方有权立即终止与劳务人员的雇佣关系并将劳务人员遣返中国。由此产生的遣返费用由劳务人员自行承担，同时甲方有权追加要求劳务人员偿还因申请劳务人员前往应聘而开支的国际机票和签证、工作证申请等费用。1.违反_法律及法规；2.触犯厂规；3.未经甲方许可向其它雇主提供服务；4.因隐瞒的疾病而导致不适合继续工作；5.被证明不适合所任工作，或不服从甲方的调动，经书面警告两次无效（如情况恶劣将不需要警告）；6.旷工达_小时，（累

21、计迟到及早退达三次而未有合理之解释者，按旷工1日计）；7.消极怠工；8.参与当地政治活动、非法集会；9.参与非法信贷、赌博、吸毒、酗酒、斗殴；10.罢工；罢工的认定条件为：（1）.没有甲方的准假手续，连续_小时（含节假日加班）脱离工作岗位。第五条、协商及仲裁本合同在执行中如有异议或遗漏，甲、乙双方应本着友好协商的精神予以协商解决。如甲、乙双方无法协商解决，可将争议提交中国国际贸易促进会仲裁委员会仲裁，该仲裁为最终仲裁，甲、乙双方都应服从。第六条、合同的生效本合同一式两份，用中文书写。甲、乙双方各执一份，具有同等法律效力。合同经甲、乙双方签字后生效。第七条、合同的补充和修改根据需要，经双方协商，

22、可以对本合同进行补充或修改。修改或补充的条款以书面形式经双方授权代表签字后，即成为本合同的组成部分，与本合同具有同等效力。甲方(代表)签字：乙方签字：日期：日期：篇三：外汇从业资格简答题直接标价法是用一个、一百个或一万个单位外国货币折合多少本国货币来表示。如：在中国银行美元的标价是100美元折合826.46/828.94人民币。间接标价法是用一个单位的本国货币折合多少外国货币来表示。如：纽约汇市1美元折合121.50/121.55日元外币储蓄业务是一种存取性业务，以赚取利息为目的。个人实盘外汇买卖是一种买卖性业务，以赚取汇率差额为主要目的，同时客户还可以通过该业务把自己持有的外币转为更有升值潜

23、力或利息较高的外币，以赚取汇率波动的差价或更高的利息收入。票据特征要式性、无因性、流通转让性。行为出票、背书、提示、承兑、付款、退票、追索。汇率风险银行在进行不同货币的买卖交易中产生的风险，这种风险可以因某种货币的买进与卖出的金额不匹配产生，也可因某种货币的买进与卖出的期限不匹配而产生。有人民币没有外币个人实盘外汇买卖？不可以。因为个人实盘外汇买卖是外币与外币之间的买卖，而人民币并不是可自由兑换货币，因此人民币不可以进行个人实盘外汇买卖交叉汇率在国际市场上，几乎所有的货币兑美元都有一个兑换率。一种非美元货币对另外一种非美元货币的汇率，往往就需要通过这两种货币对美元的汇率进行套算，这种套算出来的

24、汇率就是交叉汇率。特征是一个汇率所涉及的是两种非美元货币间的兑换率。国际结算方式汇款、托收、信用证。汇款：电汇、信汇、票汇；托收：光票托收、跟单托收；跟单托收：付款交单、承兑交单；信用证按是否可以撤销分为可撤销信用证和不可撤销信用证，按不同期限分为即期信用证和远期信用证。跟单信用证结算方式的特点开证行承担第一性付款责任；信用证业务处理的是单据而不是货物；信用证是一项不依附于贸易合同的独立文件。企业贸易外汇收支：从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向境外、境内保税监管区域支付的进口货款；从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构境内账户支付的进口货款；深加工结转项下境内

25、收付款；转口贸易下收付款；其他与贸易相关的收付款。外币资金划转情况手续境内居民本人同一性质不同账户之间和境内居民同其直系亲属之间同性质账户之间可进行外币资金划转。办理手续时，应当按照规定出示身份证等有效证件，证明账户为同一户名或者其户主之间具有直系亲属关系。代客外汇自选汇率一种由客户根据自己的风险倾向和行情把握来自主参与的高风险国际汇市交易，是实现自身保值或投资逐利目的的业务项目，银行在此仅仅是提供牌价资讯信息和交易渠道。作为柜员在既无法完全了解客户心态，又无法完全了解汇市走势的情况下，越俎代庖的结果是可想而知的。客户乙非洲一万五千美元出境按政策，原则上出境人员不允许携带一万美元以上的外币现钞出境，但客户的情况较为特殊，他可先向当地外汇局提交申请，外汇局审核符合条件的（出境人员赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融动乱的国家），外汇局可以签发相应金额的携带证。电汇优点是交款迅速，安全方便，但汇款人需支付电报费。一般在收款人急需用款或大额汇款业务中采用。票汇特点是汇入行不需通知收款人来取款，而由收款人凭票领取汇款或托收，必要时可进行背书转让，具有流通之便。缺点，如托收，一般时间较长。p/c个人支票，是银行储户签发的，授权银行对某人或其