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1、金融基础答案第一节 货币的本质与职能一、名词解释1货币：货币就是固定地充当一般等价物的特殊商品。2价值尺度职能：货币在表现商品价值、衡量商品价值量的大小时，执行价值尺度职能，这是货币首要 的基本职能。3流通手段职能：货币在商品交换中起媒介作用时，执行流通手段职能。流通手段职能是货币的基本职 能之一。二、填空题1简单的物与物的直接交换 通过媒介的物物交换 2商品 3具有表现、衡量其他一切商品的价值 接进行交换的能力 4价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段、世界货币三、 判断题 1.X 2. X 3. V 4. V 5. V 6. X四、 单项选择题 1D 2.C 3.A 4.B 5.B 6.D

2、 7.D五、 多项选择题 1.AD 2.ABC 3.AD 4.ABC 5.AC六、 问答题1在金属货币流通条件下，货币的贮藏手段职能是如何调节货币流通的？ 答：在金属货币流通条件下，货币作为贮藏手段，具有自发地调节货币流通的作用。（1）当市场上货币流通过多、每一单位货币所能买到的商品减少时，货币持有者就会宁愿把货币贮藏起 来不用，这样，多余的货币就会退出流通领域，发挥贮藏手段的职能。（2）当流通中所需要的货币量不足时，货币贮藏者就会运用贮藏的货币去购买商品，于是，贮藏的货币 又会重新进入流通领域，发挥流通手段职能。贮藏货币犹如蓄水池，自发地调节着流通中的货币量，使货币流通与商品流通相适应。2世

3、界货币的作用主要有哪些？答：世界货币的作用主要有三方面： 一是作为国际支付手段，用以平衡国际收支的逆差。二是作为国际购买手段，用来购买外国商品。 三是作为社会财富的代表，从一个国家转移到另一个国家。3货币在执行流通手段职能和支付手段职能时有何异同点？答：（ 1）相同点：发挥支付手段职能的货币同发挥流通手段职能的货币一样，都是处于流通过程的现金 货币，并可用价值符号来代替。（2）不同点：第一，货币执行流通手段是现实的购买手段，这种购买手段使货币的运动在时间上与商品 运动是一致的； 而执行支付手段的货币是跨期的购买手段， 这种购买手段使货币运动在时间上与商品运动是分 离的。第二，执行流通手段的货币

4、是商品交换的媒介，与商品的价值同时转移；而执行支付手段的货币不是商 品交换的媒介，而是作为交换价值的独立形态单方面转移。第三，作为流通手段的货币是反映交换双方之间的买卖关系；而作为支付手段的货币，不但反映了交换 双方之间的买卖关系，而且也反映了他们之间的债权债务关系。第二节 货币形式的发展一、名词解释1代用货币：代用货币又称可兑换的信用货币，是指由政府或银行发行的纸币或银行券。 2信用货币：信用货币又称不可兑换的信用货币。它是以信用作为保证，通过信用程序发行和创造的货币。3电子货币：电子货币是指用计算机储存和转移的资金，是信用货币未来的主要形态和发展方向。二、填空题1实物货币 金属货币 代用货

5、币 信用货币 2中国 北宋 “交子” 3银行卡 网上电子货币三、单项选择题 1.A 2.B 3.B 4.D 5.B四、问答题1代用货币相对金属货币有何优点？答：纸币印刷的成本大大低于铸造金属货币的成本。2纸币流通可以克服金属货币在流通中所产生的问题。3纸币比金属货币更容易携带和运输。2信用货币的主要形态有哪几种？答：信用货币的形态主要有以下几种：（1） 纸币或银行券，纸币由中央银行或财政部发行，银行券由各国的中央银行发行。（2） 辅币。即辅助货币，是主币单位以下的小面额货币，主要用于零星支付和“找零”。（ 3 ）银行存款。主要指活期存款、定期存款及汇票、支票等。（4）电子货币。主要有银行卡和网

6、上电子货币两种。* 第三节 货币制度一、名词解释1本位币：本位币是指按照国家规定的货币单位所铸成的铸币，又称为“主币 ，是一国的基本通货。2金本位制：金本位制是指以黄金为本位币的一种货币制度。主要有金币本位制、金块本位制和金汇兑 本位制。3不兑现的信用货币制度： 不兑现的信用货币制度是指以纸币为本位币且纸币不能兑换黄金的货币制度。 这是当今世界各国普遍实行的一种货币制度。二、填空题1.名称 其所包含的货币金属含量 2. 无限法偿能力 足值货币 自由铸造 3. 元 角 分4. 中国人民银行 5. 发行库 分支库三、 判断题1.V 2. x 3. x四、 单项选择题 1.C 2.C 3.A 4.C

7、 5.D 6.C 7.A 8.A 9.D 10.A 11.D 12.D五、 多项选择题 1.ABCE 2. ABDE 3.ABCD 4.ABC六、 问答题1简述“劣币驱逐良币规律”的主要内容？ 答：在平行本位制下国家用法律形式规定金银两种货币的比价，两者按法定的比例流通。但是金银的市 场比价经常变化， 当金银法定比价同金银市场比价不一致时， 实际价值高于名义价值的货币 （即良币 ） 就会被人 们收藏、熔化，逐渐退出流通领域；而实际价值低于名义价值的货币 （即劣币 ）就会独占市场，最后流通中只有一种货币，即劣币，这就是“劣币驱逐良币规律”。2简述不兑现信用货币制度的基本特点。 答：这种制度的基本

8、特点是：纸币由中央银行发行并由国家赋予无限法偿能力；政府只规定各种纸币的 面值，不规定纸币对黄金的比价，纸币不能兑换黄金；货币的发行不再受金银的约束，一般根据国内的需要由 中央银行控制； 货币是通过信用程序投入流通，货币流通是通过银行的信用活动进行调节， 而不是由金币进行 自发的调节；货币对内价值的稳定，要靠中央银行在信用上作适当的管理，对货币数量作适量的供应，以保持 物价稳定和促进经济发展。3金币本位制的基本特点是什么？请简要分析其崩溃的原因。答：（ 1）基本特点是：金币可以自由铸造和熔化；银行券可以自由兑换金币或黄金；金币和黄金可以自 由输入、输出，并同时具有无限法偿能力。（2）崩溃的原因

9、：由于帝国主义各国矛盾的加剧和第一次世界大战的爆发，使黄金越来越集中到少数几 个资本主义国家手中，它们在政策上限制黄金的自由兑换和输出。 再加上随着资本主义的迅速发展， 使黄金的 需要量剧增，而黄金的开采不可能相应地满足需要。因此，金币本位制的基础受到严重冲击，最终被“金块本 位制”所代替。七、案例题 1.B 2.B 3.B第四节 货币流通一、名词解释1货币流通 在商品交换过程中，货币作为流通手段和支付手段所形成的连续不断的运动就是货币流通。2金属货币流通规律 一定时期商品流通中所需要的货币量，与商品价格总额成正比，与货币流通速度 成反比。3纸币流通规律 纸币的发行量取决于流通中必需的金属货币

10、量。二、填空题1.狭义 （ 现金） 广义 （包括现金和非现金 ） 现金流通 非现金流通2.与居民个人有关的货币收付 企事业单位间的小额货币收支3.转账结算 付款单位账户 收款单位账户4.贬值 上涨三、单项选择题 1.B 2.A 3.B 4.D四、计算题1假设一年内社会所需实现的商品价格总额为 14 000 亿元，单位货币每年平均流通次数为 8次，当年商品流通所需要的货币量是多少？解：一定时期内执行流通手段职能的货币需要量 =商品价格总额十货币流通速度当年商品流通所需要的货币量 =14 000十8=1 750 （亿元）2假设一年内社会所需实现的商品价格总额为 14 000 亿元，而赊销商品价格总

11、额为 3 500 亿元，到期支付商品价格总额为 4 000 亿元，互相抵消商品价格总额为 2 500 亿元，单位货币每年平均流通次数仍为 8 次。 当年商品流通所需要的货币量是多少？解：一定时期内作为流通手段和支付手段的货币需要量 =（商品价格总额赊销商品价格总额到期应支 付债务总额-相互抵消的总额）十货币流通次数当年商品流通所需要的货币量 =（14 000 3 500 + 4 000 2 500 ）- 8=1 500 （亿元）五、案例题 1.B 2.C 3.D 4.B第一节信用的产生和发展一、 名词解释1信用 在经济学中是指体现一定生产关系的借贷行为，是以偿还为条件的价值运动的特殊形式。2商

12、业信用 是工商企业之间以赊销商品和预付货款等形式提供的信用。3银行信用 是指银行及其他非银行金融机构以存款、贷款等业务形式向社会国民经济各部门提供信用 的形式。二、 填空题1商品货币 私有财产2 高利贷3 .商业信用 银行信用 国家信用 消费信用4 .安全可靠信誉度高三、 判断题 1 .X 2. V 3. V 4. X 5. X 6. X四、 单项选择题 1.A 2.B 3.A 4.A 5.D 6.B 7.A 8.C 9.C五、 多项选择题 1.ABCD 2.ABCD 3.ACD 4.ABC 5.ABC六、 问答题1商业信用的特点和局限性是什么？答：第一，商业信用的规模受到了工商企业现有资本量

13、的限制。由于商业信用是工商企业之间相互提供 的信用，借贷物是个别商品资本，即使是企业的全部商品资本，它也不可能使受信企业的现有资本量得到追加 的增长，除非是货币资本，但那便不属于商业信用了。第二，商业信用的范围和期限被严格限制，商业信用只适用于有商品交易关系的企业，因而不是所有企 业都能在此取得必要的信用支持。此外，商业信用是一种短期的信用，如果提供信用的卖方不能按期收回货款， 必然会影响企业自身正常的生产和经营。2请简述银行信用的特点。答：首先，信用中介是银行信用最主要的特点。银行通过自己的存款业务广泛吸收社会上一切闲置的货 币资金，再通过贷款和投资方式把它们贷放出去， 以满足社会经济发展的

14、需要，从而使自己成为整个社会信用活动的中心，起着社会信贷运动中枢的作用。其次，银行信用具有较大的灵活性和广泛的接受性。由于银行信用是以货币形态提供的信用，因此它适 用于任何部门。它可根据工商企业的不同需求，灵活地在流通规模、范围、期限等各方面给予对方最大的满足。 更由于银行的活动对象除了工商企业外， 还涉及国家政府部门、各种经济单位和居民个人等各个社会阶层，且相对于众多的工商企业，银行的信誉是最好的，因此它具有广泛的接受性。第二节信用工具一、 名词解释1信用工具 是在信用活动中产生的证明债权债务或所有权关系的合法凭证。它是记载信用活动的金额、 期限、利息等内容的书面文件，它对债权债务双方具有法

15、律约束效力。2.商业票据 它是在以信用方式买卖商品时，由一方签发给另一方证明买卖双方债权债务关系的书面凭 证。3债券 是债务人向债权人出具的，承诺在一定时期内支付利息和到期归还本金的债务凭证。4股票 是股份公司发给出资者的投资入股的证书和索取股息、红利的凭证。二、 填空题1固定收益 资本利得 2短期信用工具 长期信用工具 3抽象性 不容争辩性 流通性4同城 转账结算或支付现金 5异地 转账结算或支取现金 6开户银行 活期存款账户7 政府债券 企业债券 金融债券8凭证式国债 记账式国债 无记名 （ 实物 ） 国债 定向债券 特别国债 专项国债三、 判断题 1.X 2. V 3. X 4. V四、

16、 单项选择题 1.B 2.B 3.A 4.B 5.C 6.C 7.B 8.A 9.D 10.B 11.D五、 多项选择题 1.ABDE 2.CDE 3.ABCD 4.ABCD六、 计算题1企业持商业汇票申请贴现，票面金额为 20万，银行年贴现率为 7.2 ，汇票 90天后到期，试计算银行收取的贴现利息。解：贴现利息=票据总额X未到期日数X年贴现率 /360=200 000 X 90 X 7.2 %+ 360=3 6002. A债券的票面面值为1 000元，期限3年，每年派息50元。投资者购入该债券价格为 970元，一年后 投资者出售该债券，售价为 980 元。请计算该债券的名义收益率、当期收益

17、率、实际收益率。解：名义收益率=票面收益十票面面值 =50 - 1 000=5%当期收益率=票面收益十市场价格 =50-970=5.15%实际收益率=（票面利息收入+本金损益）十购入市场价格=（50+10）十970=6.19%七、 问答题1按偿还期限划分信用工具分为哪几类？ 答：以偿还期限为标准，信用工具可分为短期信用工具与长期信用工具。（1） 短期信用工具一般是指提供信用的有效期限在一年或一年以内的信用凭证，主要包括商业票据、银 行票据、支票等。（2） 长期信用工具是指提供信用的有效期限在一年以上的信用凭证，主要包括债券和股票。2试述股票与债券的异同。答：（ 1）相同点：股票和债券都是融通长

18、期资金的金融工具。作为有价证券，都是真实资本的代表，都 是虚拟资本。它们都能获得一定的收益，并且都具有流动性。（2）股票和债券不同点：股票是一种所有权投资，是企业在筹集自有资金时发行的凭证，股票持有者是 公司的股东，在法律上拥有股份公司的部分所有权，体现着所有权关系；而债券只是一种借贷投资，是为筹集 追加资金而发行的，体现着债权债务关系。股票认购后不能退股，股票投资是一种无限期的投资；而债券则期 限固定，到期还本付息。股票因受多种因素的影响，其价格与价值有较大的距离，收入不确定；债券则利息固 定，收入稳定。投资股票 （ 普通股 ） 有参与公司经营决策的权力；投资债券则没有这方面的权力。第三节

19、利息与利息率一、 名词解释1 利息 是债务人支付给债权人超出本金的那一部分金额。2官定利率 是由政府金融管理部门或由中央银行确定的利率3固定利率 是指在借贷期内不作调整的利率二、 填空题1 剩余价值2 . 4% 3 %。日息万分之一 3 利息额本金4通货膨胀因素5.官定利率 中国人民银行 市场利率三、 判断题 1.X 2. X 3. X 4. V四、 单项选择题 1.A 2.B 3.C 4.B 5.D 6.D 7.C 8.C 9.B五、 多项选择题 1.ABCD 2.BC 3.AD 4.ACD六、 计算题1.年利率为2.38%，试换算成月利率和日利率。解：月利率=年利率十12=2.38%+ 1

20、2=1.98 %。日利率=年利率十360=0.066 %2. 胡某借款100 000元，月息率7%,借款期限为9个月，到期时借款人胡军应支付的利息是多少？ (按 单利法计算)解：利息额=本金X利率X期限=100 000 X 7%X 9=6 3003 .王兵借款50 000元，年息8厘，三年到期后归还，这笔贷款的利息是多少？(按复利法计算)解：利息额=本金X (1 +利率)n 本金=50 000 X (1+8%)3-50 000=12 985.6七、 问答题1.利率的功能有哪些？答：(1 )在我国，个人或家庭把利率作为金融投资收益的尺度，利率的变动客观上将调节个人消费、储蓄 和金融投资行为。(2

21、)企业把利率作为资金的成本价格。(3)国家把利率作为宏观经济的调控手段。2.试论决定和影响利率的因素。答：(1)平均利润率。利息是借款人将借入资金所创造的利润的一部分支付给贷款人作为报酬，而借款 人在借入资金进行生产时，由于社会竞争的结果，只能得到社会平均利润水平的利润。因此，平均利润率成为 决定和影响利率的基本因素。(2)社会再生产状况。社会再生产状况是影响利率变化的决定性因素。社会再生产的状况决定着借贷资 本的供求，借贷资本供大于求，利率下降；借贷资本供小于求，利率上升。(3)国家经济政策。利率是国家调节社会经济活动的重要经济杠杆，必须受国家的控制和调节。国家根据经济状况和经济政策目标，通

22、过中央银行制定的准备金率和再贴现率影响市场利率， 进而达到调节经济、实现其经济发展目标的目的。因此，国家经济政策是影响利率变化的一个重要因素。(4)国际利率水平。在国际经济联系日益加深的当代，国际利率水平及变化趋势对国内利率也有重要影响。国际利率水平对国内利率的影响是通过资本在国际间的流动实现的。在经济开放的条件下， 调整国内利率时必须考虑国际利率水平。金融基础学习指导与练习参考答案 第三章金融市场第一节金融市场概述一、名词解释1.金融市场 是指以金融资产为交易对象，按照等价交换的原则和供求规律自愿进行交易的场所或行为。2货币市场 是指融资期限在 1 年以内的短期金融市场，又叫短期资金市场。3

23、资本市场 是指融资期限在 1 年以上的金融资产交易的市场。二、填空题1货币资金 有价证券 金银和外汇 2货币市场 资本市场 3发行市场 流通市场4有形市场 无形市场 5国内金融市场 国际金融市场 6公开竞价市场 议价市场三、 判断题 1. X 2. X 3. V 4. V四、 单项选择题 1.B 2.B 3.D 4.A 5.A 6.B五、 多项选择题 1.CD 2.AB 3.ABD六、 问答题1金融市场与要素市场、产品市场相比有什么特点？答：（ 1）金融市场以金融资产为交易对象。 （2）金融市场参与者之间的关系体现为一种借贷关系和委托关系。（3）金融市场的交易场所在大部分情况下是无形的。2金融

24、市场的功能有哪些？ 答：金融市场作为金融资产交易的场所，在现代经济社会中发挥以下几种经济功能和作用： （ 1）融通资金的功能。（ 2）优化资源配置的功能。（ 3）转换资产的功能。（ 4）调节经济的功能。（ 5）反馈经济信息的功能。第二节 货币市场一、名词解释1同业拆借市场 是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通活动的市场。2票据贴现市场 是对未到期票据的提前兑现。票据的持票人以贴付一定的利息为代价，在票据未到期 前向银行兑现的一种票据转让市场即为票据贴现市场。3回购市场 是指资金的需求方暂时将其持有的证券 （主要是国债 ） 卖出，同时签订协议于议定的期限按 议定的价格购回证券的一种短期

25、资金融通行为。二、 填空题1同业拆借市场 票据市场 短期政府债券市场 大额可转让定期存单市场 回购市场2存款准备金政策 日拆借款 短期通知放款3票据承兑市场 票据贴现市场4. 正向回购 逆向回购三、 判断题 1. X 2. V 3. V 4. V 5. X四、 单项选择题 1.B 2.C 3.B 4.D 5.A 6.D五、 多项选择题 1.ABD 2.ABCD 3.ABCD 4.AC 5.ABCD六、 计算题一张银行承兑汇票面额为 100 000 元，出票日为 3 月 14日，到期日为 9 月 21 日。 6月 21 日持票人持该 票据申请贴现，票据的贴现率为 3.6 ，其实付贴现金额是多少？

26、解：贴息=票据到期值X日贴现率X贴现日至到期日天数=100 000 X (3.6% - 360) X 90=900票据贴现净额 =票据到期值 -贴息=100 000-900=99 100七、问答题1简述货币市场的特点。答： (1) 融资期限短。最短只有半天或 1 天，最长不超过 1 年。(2) 融资目的是为了解决短期资金周转的需要，满足流动资金的临时不足。(3)参与者主要是机构投资者。(4)金融工具具有较强的变现性。2简述票据市场的作用。 答：票据市场是商业信用与银行信用的结合体，对发展经济发挥了“润滑剂”的作用。我国开拓并完善 票据市场， 有利于企业搞活生产和流通， 加速短期资金周转， 有利

27、于国家通过承兑和贴现业务对商业信用进行 引导和管理。票据贴现代替一部分流动资金贷款，是银行信贷业务的一项基本内容。第三节 资本市场一、名词解释1证券发行市场 又称“一级市场”或“初级市场”，是发行人以筹集资金为目的，按照一定的法律规 定和发行程序，向投资者出售新发行的证券所形成的市场。2证券交易所 证券交易所是指由证券管理部门批准的，为证券的集中交易提供有关设施和各项服务的 固定场所。3期权交易 期权交易指买卖双方就约定的价格在约定的时间买进或卖出证券而达成的契约交易。二、填空题1债券市场 股票市场 2发行者 认购者 承销者 3金融中介机构 非特定的投资者4平价 溢价 时价 5实物债券 凭证式

28、债券 记账式债券 6标准 ?普尔公司 穆迪投资者服务公司 7有组织的证券交易所市场 场外交易市场 第三市场 第四市场 8股票收益 当时的市场利率 9正比 反比三、 判断题 1. X 2. V 3. X 4. V四、 单项选择题 1.B 2.A 3.B 4.A 5.C 6.B五、 多项选择题 1.ABC 2.ABC 3.ABD 4.ABCD六、 计算题1某种股票的票面额为 1 元，每股预期年收益为 0.2 元，当市场利率为 3%时，试计算该股票的行市。 解：股票行市=股票预期收益十市场利息率 =0.2 - 3%=6.67元2某债券的面额为 1 000元，债券票面利率 5， 5年到期，若 5 年期

29、的市场利率为 3，试计算该债券 的市场价格。解：债券行市=债券到期收入的本利和*( 1+市场利率X到期期限)=1000 X( 1+5%X 5) + ( 1+3%X 5)=1 086.96 元七、 问答题1 简述股票发行程序。答：股票发行，必须依照国家法律规定的程序进行：首先，要经过设立准备阶段。由发行者拟定设立方案，成立筹备工作组进行资产评估、财务审议、拟定 股票发行方案。其次，申请与批准。发行者必须向政府有关部门提出正式书面申请并提交申请书、可行性研究报告等有 关文件，并经过国务院授权的部门或省级人民政府批准。最后，募集股份。发行者的设立申请获得批准后，即可按规定发行股票。2简述证券交易所的

30、作用。答：其作用表现在：为买卖双方提供交易席位和有关交易设施。制定有关场内买卖证券的上市、交 易、清算、交割和过户等各项规则，形成证券成交的公平价格。管理交易所的成员，执行场内交易的各项规 贝叽对违纪现象作出相应的处理。证券交易所可以提供发行者经营状况的资料， 并随时公布有关市场的成交数量、金额等信息，为投资者的投资决策提供了便利。证券交易所作为证券流通市场的中心可以促进证券发 行市场和流通市场的协调发展。第四节黄金、外汇市场一、 名词解释1外汇市场 外汇市场是指由各国中央银行、外汇银行、外汇经纪人和客户组成的买卖外汇的交易场所。2远期外汇交易 又称期汇交易，是指买卖外汇双方先签订合同，规定买

31、卖外汇的数量、汇率和未来交 割外汇的时间，到了规定的交割日期买卖双方再按合同规定办理货币收付的外汇交易。3套汇交易 是指在外汇汇率形成地区差价时，在低价地区买进，同时在高价地区卖出，借此获取差额 收益的一种交易行为。二、 填空题1.现货交易市场 期货交易市场 租赁交易市场2.出租利息3 .具体外汇市场 抽象外汇市场4.银行 进出口商5.直接套汇 间接套汇三、 多项选择题 1.ABE 2.ABC 3.ABCDE 4.ABCDE四、 问答题1.简述外汇市场的功能。答：(1)为国际经济交易提供资金融通。( 2)实现购买力的国际转移。(3 )提供外汇保值和投机。2 .影响黄金价格变动的因素有哪些？答：主要的因素有以下几个：(1)美元汇价稳定与否。一般美元汇价疲软、贬值时，金价上升；反之，金价下跌。(2)国际上大范围的通货膨胀率的高低，通货膨胀率高，则金价上扬；反之则