历年部分真题回忆录汇总.docx

1、历年部分真题回忆录汇总整理了部分网友公布的历年真题。整理的真题有的并不完整，甚至不能确保正确。但是通过这些，我们可以揭开真题神秘面纱。参考这些，我们可以知道真题的出题思路，考点等，对于应试是很有帮助的1、有一题债券,15年期债券发行价950,以发行价买入,持有5年1050卖,息票10%,半年付息,求收益率?2、演出收入3万，全部捐了，如何计税？（按30%扣除）3、有道关于税务的题目 关于公司股权福利的 好像是又权利在某日以2.6的价钱购买2000股该公司股票，当天价格是5块钱，过了大约3个月以10块钱卖出了该股票 问如何缴税？4、该题为典型的加拿大年金问题: 某女士在澳门买房贷款100万，可贷

2、7成，公布的名义年利率是10%，按季计算复利，按月还款，该女士每月还款额?5、某客户经理：建议客户参加教育储蓄，利率比同期定期的高，免收利息税 客户：小孩小学二年级，立刻去办理。这两个话是否正确，具体好象还附加了什么，我记不清了，主要的题干是这样子的我选择是A对，B错考后也没有看书，好象教育储蓄有个规定是要小学四年级以上的9、方杰先生是一位个人独资企业投资者，兴建了一个日用品加工厂。在企业经营中，需要缴纳的税种有（ ）。 (1) 增值税 (2) 城市维护建设税 (3) 个人所得税 (4) 企业所得税 A. (1) (2) (4) B. (1) (2) (3) C. (2) (3) (4) D.

3、 (1) (3 (4)10、一对英国夫妇有38万英镑在丈夫名下的共同财产，妻子有5万英磅,他们有一个儿子。因为英国规定，丈夫给妻子的遗产可享受免税，妻子去世后再将财产留给儿子，财产并没有发生被征两次税的情况。（英国遗产税规定，夫妇分别申报纳税；免征额为23.1万；税率为40%） 询问如何规划?11、个体经营者的基本养老金 基本情况： 冯先生，个体工商户，20XX年1月初参加了社会养老保险计划，每年年底一次缴纳当年应缴养老保险费，费率为20 。已知20XX年该市年职工平均工资为 32808元，假设该市职工平均工资年增长率为3，个人账户年投资回报率为4 。2020年底冯先生年满60 岁并办理了退休

4、手续。如果他退休时经社保部门测算，本人指数化月平均缴费工资为4100元。 这题是个案例: 职工平均工资为32808元;本人指数化月平均缴费工资为4100元。这两数字变了 计算： 1-冯先生退休时个人帐户余额 2-冯先生退休后第一个月（2021年1月）的基本养老金是多少？12、开放式基金费率.份额计算题一道:303万投资基金计算手续费和份额,给了一个费率表,303万对应申购费1%,申购日单元净值2.5元。13、还有一道IRR的题目 就是一个四年期投资项目 期初投入5万元，第一年末没有利润，从第二年末开始2万元，第三年一样2万元，在第四年末五千块钱卖出项目 问内部回报率14、期货方面的有2道题目

5、其中有一道是72000每吨的铜 价格到71000了 问追加多少的保证金15、信用卡循环利息 月头2000元 然后分别在5 10 15 20 25号分别消费了400 500 600 700 800问利息多少？16、相依为命的兄弟，哥哥为未成年的弟弟投保是有效还是无效合同。此题问的是否无效合同。17、夏利N3追尾新车奥迪，夏利保有车损和交强险，夏利损失2000元，奥迪损失3000元，交警判奥迪全责，怎么赔偿？18、骗取出口退税的处以骗取款1倍以上5倍以下罚款。国库券利率为10%,甲和乙的边际税率分别为15%和25%(记不清了),公司债券收益为14%(记不清了),理财应该向甲和乙如何推荐产品?四个选

6、项26、还有一道很常识的题目 下列那个属于投资银行 答案选项 宁波银行 基金公司 国泰证券 期货公司 答案 国泰27、有一道与案例课件45页一模一样的送分题“在具有较高通货膨胀的扩张期，最佳的投资工具是什么？28、求四级累进税率中 的速算扣除数 （具体数据记不清了）金额 税率 速算扣除数0-1000 5% 251000-2000 15% 852000-5000 20% ？5000-1000 30% 26529、有两题求初始保证金和维持保证金的，具体内容不记得了30、CML是SML的特例，那么下列那种说法正确？C. CML都在SML上 （SML包括CML）D。SML都在CML上 （CML包括SM

7、L）31、已知当年的死亡率0.000925，二年趸缴保费，第一年趸缴50000，利率5%，保额为10万元，求第二年的年缴保费？（具体数据可能有误）32、理财师X，和客户XX的关系非常好，于是就把本行与某基金公司的合同拿给客户XX看，这一行为是否违反了职业准则，具体的其他选项不记得了33、A女士33岁,打算55岁退休.可承担风险不超过5%,要求年收益率5%.已知国子债收益率2%,现提供四个收益率及标准差的产品,请问四个产品中能实现A女士理财目标的产品有哪几个?34、甲开一个小零售商店,请问其应交的税金为:增值税,营业税,城建税,企业所得税？43、房产规划中购房与租房的优劣分析，将购房与租房的优势

8、混在一起，判断正误。如购房具有对抗通货膨胀的优点，但题中却为租房的优点。44、理财师需要几年认证一次？A 2年 B 3年 C 4年 D 5年45、某人投保房屋财产损失险，房屋现值60万，分别向A、B、C三个保险公司投保60万，出差时因邻居发生火灾，导致自己房子受损，损失30万，出差回来后向保险公司所赔，A 、B、C三家保险公司各赔付3.33万元、6.67万元、10万元，问房子出险时得价值是多少？A:60 B:90 C:120 D:18046、某人，买入看涨期权一份，卖出看涨期权一份，问他的两次交易一共有多少收益？47、有道保险，有一事故，保险公司先行赔付60万，然后找交通主要责任人收回80万，

9、问这80万归属？48、王经理现有储蓄3万，每个月存1000，计划3年后贷款买车，贷款3年，问以这样的资产和储蓄，到时可以买多少的车。49、有道货币时间价值是用名义年利率转换成有效年利率在计算投资张某，资产10万，每年有4000元的定期投入，预期年收益率7%15年后退休，退休时，预计每年需要生活费7000，问他的资金能够维持多少年的生后费？（按复利计息）50、信托的主管单位( )银监会，证监会，保监会？51、有道题说养老保险交了12年，然后后面一大堆数据，问退休能领到多少基础养老金。52、记得有道题是：女儿几年后上学、中学、大学，求现在需要准备多少钱，题不难，但要计算以快又准确。 还有就是于加拿

10、大年金的有二道题（每道题里有2小题，题型和课件里差不多）53、有一题目考概念准确:薪酬的具体含义选择?54、有一题目考理财师提建议某个人创业设立什么公司的好?1个人独资有限公司;2一人有限责任公司;3合伙公司;55、有一家庭,夫死妻在,2人有一6岁女,丈夫生前有私生子,婚前购房屋50万,公婆仍在,妻子子女公婆如何继承遗产?56、张女士有一女儿现在七岁准备上幼儿园，张女士有十万元的生息资产，女儿上幼儿园3年每年1万，小学6年每年1.5万，大学4年每年2万，已知学费成长率2%，投资报酬率6%，请问张太太还需要每年投入多少？大意:通过AFP考试几年后需要认证?好像是这意思吧财师需要几年认证一次？A

11、2年 B 3年 C 4年 D 5年某人投保房屋财产损失险，房屋现值60万，分别向A、B、C三个保险公司投保60万，出差时因邻居发生火灾，导致自己房子受损，损失30万，出差回来后向保险公司所赔，A 、B、C三家保险公司共赔付20万（具体各赔多少我记不得了，就记得加起来是20万元），问房子出险时得价值是多少？公司的资产负债率是60%,公司资产为15亿,现发行股票,股票价格为12元,发行2亿股,问该股票市净率是多少?保险类一人投保万能寿险B计划，其死亡保险金支付方式？隐约记得好像是说有个金融理财师赵某代客户理财，客户在国外，他没经过客户授权同意擅自代客户抛售股票，问是违背了金融理财师哪条原则。这道题

12、应该是:某人投保房屋财产损失险，房屋现值60万，分别向A、B、C三个保险公司投保60万，出差时因邻居发生火灾，导致自己房子受损，损失30万，出差回来后向保险公司所赔，A 、B、C三家保险公司各赔付3.33万元、6.67万元、10万元，问房子出险时得价值是多少？A:60 B:90 C:120 D:180某人，买入看涨期权一份，卖出看涨期权一份，问他的两次交易一共有多少收益？市价-执行价道保险，有一事故，保险公司先行赔付60万，然后找交通主要责任人收回80万，问这80万归属？王经理现有储蓄3万，每个月存1000，计划3年后贷款买车，贷款3年，问以这样的资产和储蓄，到时可以买多少的车道货币时间价值是

13、用名义年利率转换成有效年利率在计算投资张某，资产10万，每年有4000元的定期投入，预期年收益率7%15年后退休，退休时，预计每年需要生活费7000，问他的资金能够维持多少年的生后费？（按复利计息）某人投保房屋财产损失险，房屋现值60万，分别向A、B、C三个保险公司投保60万，出差时因邻居发生火灾，导致自己房子受损，损失30万，出差回来后向保险公司所赔，A 、B、C三家保险公司各赔付3.33万元、6.67万元、10万元，问房子出险时得价值是多少？A:60 B:90 C:120 D:180信托的主管单位( )银监会证监会保监会好像有道题说养老保险交了12年，然后后面一大堆数据，问退休能领到多少基

14、础养老金。A 0元 B * C#我选的A,好像是考察养老保险不缴足15年没有基础养老险吧。记得有道题是：女儿几年后上学、中学、大学，求现在需要准备多少钱，题不难，但要计算以快又准确。 还有就是于加拿大年金的有二道题（每道题里有2小题，题型和课件里差不多有一题目考概念准确:薪酬的具体含义选择?有一题目考理财师提建议某个人创业设立什么公司的好?1个人独资有限公司;2一人有限责任公司;3合伙公司;一家庭,夫死妻在,2人有一6岁女,丈夫生前有私生子,婚前购房屋50万,公婆仍在,妻子子女公婆如何继承遗产?张女士有一女儿现在七岁准备上幼儿园，张女士有十万元的生息资产，女儿上幼儿园3年每年1万，小学6年每年

15、1万，初中高中每年1.5万，大学4年每年2万，已知学费成长率2%，投资报酬率6%，请问张太太还需要每年投入多少？应该是很好算，可是我当时死活算出来和答案不一样！1第一年初投资10万，第一年末收益1.2万，以后每年收益都是10%增长连续10年。问NPV。答案里面B是2.2，别的想不起来了，有朋友说要用TC/1+R 的公式，我没有用。估计错了/。CF0是-10+1.2，估计考的就是这个概念。2前面还有一个退休每月7000元支出的那到题，里面有个陷阱，就是他问的能够用多少年，我算出来是33.75（这个数字记不清楚是32.75还是33.75了）年，想都没有想，直接选了个34年，这都是平时做贷款题做习惯

16、了。实际上他问的是能用多少年。应该把0.75去掉。选B，3哪个基础养老金的，只工作12年，是没有基础养老金的。答案A就是0。我选的是A4，还有前面有个朋友讲的，客户在国外的那个，应该是客观公证原则。理财师的要求是，没有联系到客户，就不能擅自做主，同学门下次考试的时候一定要将客观公正，和正直诚信分清楚。5期权那道的答案是，2。6另，早上的体比较简单，但是做错的概率非常大，大家的概念一定要很清楚，不清楚就错。还有家财，负债表，支出表，大家一定要很熟，计算器更不用说。要不然下午就会算的很累。还有就是早上的一道正态分布的计算题，告诉了预期收益率，和标准差，然后问多少的概率获的多少收益的，选项忘了。我们

17、论坛有这样一个帖子的。 11.jpg (15.24 KB)2008-4-4 13:44看看这幅图。P(Z-2)，就是-2到+2之间的95，再加上-2的面积，小于-2的面积就是（1-95）2根据高等数学的区间估计可以求。这边我们可以利用E(R)-2s,E(R)+2s ：概率为95%得知“收益率小于E(R)-2s的概率”与“收益率大于E(R)+2s的概率”均为（1-95%）/2，此题中E(R)-2s恰好等于0，所以此题收益率大于等于0（即不亏）的概率为95%+（1-95%）/2=97.5%又回忆起一道,甲先生婚前住房一套,价值50万,婚后财产20万元,父母健在,妻子生有一个女儿,另外有私生子一个,

18、问下面错误的是:1、私生子有继承权2、父母继承遗产15万元。3、妻子继承22万元4、女儿继承12万元。（题面大概是这样，答案顺序不一定对，我选的2，计算下来父母好像一共应该得到24万。上了市的平安保险股份公司是属于哪个部门管理的:A保监会.B银监会.C保监会.不知道选那个答案才对例:理财师组织内部有人从事非法活动且未采取补救措施,作为理财师应该举报.请问应该向谁举报?1.上级主管 2.标委会 3. 最高人民法院 4.银监局.投资学里的正态分布，预期收益率8%标准差3%的正态分布，我选的是3和4，95%在2%-14%之间，5%在14%之上，不知对否下午一题考基金组合的，有一题预期收益率8%，波动

19、率10%，问最多收益率，答案是多少啊，我选8.25%真实收益率3%，通胀率-3%, 求名义收益率？答案有：0，3，6，-3 我选0，不知对否 ? 柳随风：（1+名义利率）=（1+真实利率）（1+通胀率）=1.03*0.97=99.91%名义利率=-0.09% 近似为0C：保险规划 小明大学毕业，有一份好工作，觉得要报答母亲的养育之恩，小明决定买保险，为母亲的生活提供保障，请问，下列那类保险计划适合？ 1、为母亲投保一份意外伤害险 2、为母亲投保一份终身寿险 3、为自己投保一份终身寿险，以母亲为受益人 4、为自己投保一份变额寿险，以母亲为受益人 答案是多选的，有A、B、C、D四个答案选择，每个答

20、案都是两个的，具体编排我忘记了，还有第4个计划，不肯定是不是变额寿险，反正第4个计划系out了的。 原来回忆考题是那么的痛苦，柳兄的5个金币要换我5条白发 柳随风:我觉得除了第2项外,134都可以啊.1是肯定可以的.34都是以自己为被保险人,母亲为受益人,这也说得通啊C：保险规划 考到了定期年金的概念理解 一份10年期的定期年金，年金领取人在第4年死亡，那么，剩余的年金如何分配处理？ ps：唉，这种题真坏，课件里叫“定期年金”，书本里的就叫“限期生存年金”；而课件里的“定期确定年金”和书本里的“固定年金”又是一回事，你们评评理，“定期年金”和“固定年金”是不是很容易被误看成一回事呢？！所以啊！

21、平时要多看书，考试前只要看课件就好了！C：保险规划 非税优年金计划和税优年金计划的比较，需要通过题目给出的数据分别计算出准确的答案 题目内容大概：A先生今年45岁，用5000元购买一份65岁开始领取的终身年金，假设投资受益率为10，适用个人所得税为30，（不考虑其他因素），请分别计算非税优和税优对A先生到期领取年金对应的税后累积余额 C：保险规划 最后一个：考到了课本P306例8.1关于保险期限和责任期限的关系。相对考试的题目，数据上只是改变了保险时间和责任期限，内容基本一致，主要是考了第4点，请各位自行查阅书本或课件 有道关于税务的题目 关于公司股权福利的 好像是又权利在某日以2.6的价钱购

22、买2000股该公司股票，当天价格是5块钱，过了大约3个月以10块钱卖出了该股票 问如何缴税？ 这题行权时,已经获得期权2.5年了,(5-2.6)*2000/12=400,适应5%,扣队数为0,答案是D. 240400*5%*12=240AFP：数字计不太清楚，反正就是这个意思。该题为典型的加拿大年金问题: 某女士在澳门买房贷款100万，可贷7成，公布的名义年利率是10%，按季计算复利，按月还款，该女士每月还款额? A：某客户经理：建议客户参加教育储蓄，利率比同期定期的高，免收利息税 客户：小孩小学二年级，立刻去办理。这两个话是否正确，具体好象还附加了什么，我记不清了，主要的题干是这样子的我选择

23、是A对，B错考后也没有看书，好象教育储蓄有个规定是要小学四年级以上的AFP上午: 下列各种因素中，会导致可口可乐需求曲线向左下方移动的是（ ）。 (1). 可口可乐价格的上升 (2). 百事可乐价格的下降 (3) 消费者可支配收入的上升 (4). 年轻人对碳酸饮料偏好的降低 复选: (2)+(4) 某国公民A有一笔10000美元的收入，按照税法规定，这笔收入既可以计入20XX年度，又 可以计入20XX年度。公民A20XX年适用的边际税率为20%，而20XX年预计边际税率为15% 的情况下，请问应选择计入哪一年度？（假设利率为5%） A. 应该选择计入 2004 年度,可以节税 571.43 元

24、 B. 应该选择计入 2005 年度.可以节税 571.43 元 C. 应该选择计入 2004 年度,可以节税 500 元 D. 应该选择计入 2005 年度,可以节税 500 元 有这一道,题干没什么变化,答案的问法好象不太一样, 柳随风:和习题一样的.比较不同纳税形式下的NPV B市李某从事个体零售业务，预计月销售额在4500元5500元之间，当地税务局规定的 起征点为5000元。那么节税点的销售额为( )。 A. 5208.32 元 B. 5220.87 元 C. 5319.14 元 D. 5331.98 元 有这一考点,数据有些变化,起征点好象4000 柳随风:请参考课件,一样的.方杰

25、先生是一位个人独资企业投资者，兴建了一个日用品加工厂。在企业经营中，需要 缴纳的税种有（ ）。 (1) 增值税 (2) 城市维护建设税 (3) 个人所得税 (4) 企业所得税 A. (1) (2) (4) B. (1) (2) (3) C. (2) (3) (4) D. (1) (3 (4) 有这一考点!应该没什么变化 柳随风:个人独资企业不交企业所得税一对英国夫妇有38万英镑在丈夫名下的共同财产，妻子有5万英磅,他们有一个儿子。因为英国规定，丈夫给妻子的遗产可享受免税，妻子去世后再将财产留给儿子，财产并没有发生被征两次税的情况。（英国遗产税规定，夫妇分别申报纳税；免征额为23.1万；税率为4

26、0%） 询问如何规划?个体经营者的基本养老金 基本情况： 冯先生，个体工商户，20XX年1月初参加了社会养老 保险计划，每年年底一次缴纳当年应缴养老保险费， 费率为20 。已知20XX年该市年职工平均工资为 32808元，假设该市职工平均工资年增长率为3，个 人账户年投资回报率为4 。2020年底冯先生年满60 岁并办理了退休手续。如果他退休时经社保部门测 算，本人指数化月平均缴费工资为4100元。 这题是个案例: 职工平均工资为32808元;本人指数化月平均缴费工资为4100元。这两数字变了 计算： 1-冯先生退休时个人帐户余额 2-冯先生退休后第一个月（2021年1月）的基本养老金是多少？

27、 柳随风:呵呵,连以上的几题,有好多是课件和习题集上的呀.开放式基金费率.份额计算题一道:303万投资基金计算手续费和份额,给了一个费率表,303万对应申购费1%,申购日单元净值2.5元答案选:3 , 120万份(外扣法)某客户经理：建议客户参加教育储蓄，利率比同期定期的高，免收利息税 客户：小孩小学二年级，立刻去办理。 请注意教育储蓄的利率和同期普通定期的利率是相同的 柳随风:同意楼下几位朋友的分析,二年级办理教育储蓄不符合法规.理财师失职还有一道IRR的题目 就是一个四年期投资项目 期初投入5万元，第一年末没有利润，从第二年末开始2万元，第三年一样2万元，在第四年末五千块钱卖出项目 问内部

28、回报率 柳随风:输入各期CFJ直接求解.我觉得题目都听恶心的 期货方面的有2道题目 其中有一道是72000每吨的铜 价格到71000了 问追加多少的保证金是买空5手(一手5吨),答案应该是追加2500元吧变态的信用卡循环利息 月头2000元 然后分别在5 10 15 20 25号分别消费了400 500 600 700 800问利息多少我先发一题吧,游泳池里某人心脏病发作死亡,意外险7万,好象游泳馆也保了公众责任险和意外赔偿什么的25万 问该人可获赔多少,我选7万,觉得心脏病好象和公众责任不搭界吧,应该免赔的吧,对么? 柳随风:意外伤害指遭受外来的、突发的、非本意的、非疾病的使身体受到伤害的客

29、观事件。应该是不赔.相依为命的兄弟，哥哥为未成年的弟弟投保是有效还是无效合同。此题问的是是无效合同的是 柳随风:我理解是有效合同.夏利N3追尾新车奥迪，夏利保有车损和交强险，夏利损失2000元，奥迪损失3000元，交警判奥迪全责，这题我是选：保险公司赔夏利2000元，代位求偿奥迪1600元。 柳随风:二、被保险机动车无责任：死亡伤残赔偿限额：10000元人民币。医疗费用赔偿限额：1600元人民币。财产损失赔偿限额：400元人民币。A骗取出口退税的处以骗取款1倍以上5倍以下罚款。AFP : 年初的物价指数为100,年底为97,甲投资产品的真实收益率为3%,请问其名义收益率为多少? 张女士有一女儿现在七岁准备上幼儿园，张女士有十万元的生息资产，女儿上幼儿园3年每年1万，小学6年每年1万，初中高中每年1.5万，大学4年每年2万，已知学费成长率2%，投资报酬率6%，请问张太太还需要每年投入多少？