200亩蓝莓种植及深加工项目可研报告.docx

1、200亩蓝莓种植及深加工项目可研报告南京格瑞格林业科技有限公司蓝莓种植及产品深加工项目可行性研究报告编制： 曹后标时间： 2013/8/10第一章 总论1.1项目编制报告的依据1.2项目的由来1.3项目提要1.4项目建设的必要性和重要性第二章 市场分析预测与项目的可行性2.1国内蓝莓产业的现状2.2目标市场的发展趋势2.3市场竞争能力分析 第三章 项目地点的选择与条件3.1项目选择原则和基本思路3.2项目区的建设条件第四章 项目内容与规模组成4.1项目建设的指导思想4.2项目建设的内容和规模4.3项目实施的主要技术路线和标准要求4.4项目实施计划第五章 项目组织与管理5.1项目筹建时期的组织与

2、管理5.2项目运营时期的组织与管理5.3劳动定员第六章 项目总投资估算与资金筹措6.1项目总投资估算6.2项目资金筹措方式与渠道6.3项目资金使用计划第七章 财务项目估算7.1鲜果产品经济效益分析和财务评估7.2年产值 1500 万果干深加工项目经济效益分析和财务评估第一章 总论1.1 报告编制的依据1.1.1国家发改委建设项目可行性报告编制指南1.1.2南京六合区气象局气象资料1.1.3南京市农业、林业生产基本资料1.1.4项目建设单位提供的其他资料1.2 项目的由来蓝莓是越桔科越桔属浆果类灌木， 被誉为“21 世纪功能性保健浆果” 和“水果中的皇后”， 并被国际粮农组织列为人类五大健康食品

3、之一， 近年来风靡欧美及日本等发达国家。 蓝莓果实 营养价值极高，含有大量对人类健康有益的物质，比如果糖、纤维、维生素A和C,更重要的 是蓝莓还富含抗氧化剂、细菌生长抑制剂、鞣花酸、鞣花单宁、叶酸、花色素苷、类黄酮等化 合物，而这些化合物对于人体内自由基的清除、抑制及逆转人体衰老有密切关系。南京格瑞格林业科技有限公司创始人马其清与浙江蓝美农业有限公司、大连大学蓝莓研 究所共同合作， 综合研究蓝莓产业在国内外的发展趋势， 结合南京地区的区位特点、 得天独厚 的自然条件以及南京六合区优越的招商引资环境， 经过 2 年的实践、 筹划和科学论证， 决定发 起组织本种植和深加工项目。1.3项目提要1.3

4、.1项目名称：千亩有机蓝美种植及深加工新建项目1.3.2项目承办单位：南京格瑞格林业科技有限公司 法人代表：马其清1.3.3项目拟建地点：南京市六合区雄州镇1.3.4项目技术来源：大连大学蓝莓研究所、浙江蓝美农业有限公司1.3.5项目投资规模项目总投资： 679.1 万，其中固定资产投资 469.1 万，流动资金 210 万元。1.3.6项目建设目标5 年内建设成江苏省地区最大的有机蓝美种植及产品深加工基地1.3.7拟建项目规模1)新建有机蓝美种植示范基地 200 亩2)新建加工厂房 1150 平方米3)带动周边合作种植基地 1000 亩1.3.8资金筹措企业自筹资金 600 万，申请政府配套

5、支持资金 110 万，其他申请政府政策扶持资金 万元1.3.9主要经济指标和社会效益指标 本项目在全部投产后可实现年销售收入 1995 万，实现税收 302万，创造年销售纯利润 665.16 万元，创造新增就业 100 人，带动农户 200 家，人均增收 3000 元。1.3.10项目辐射范围及带动能力 本项目实施后可辐射六合雄州周边 3 镇，发展有机蓝莓种植面积 1000 亩，带动种植农户 200 家，农民人均增收 3000 元以上，计划将六合区建设成江苏最有影响力的蓝莓种植及深加工中 心，使其成为六合区的另一张特色农产品名片。1.3.11项目技术情况1.4 项目建设的必要性和重要性根据美国

6、农业部（USDA）和美国国家医学研究院（NIH）对蓝莓的营养与保健进行了全面研 究，蓝莓的保健功能包括：眼保健作用、保护毛细血管及体内抗氧化作用、延缓脑神经衰老， 增强记忆、消除体内炎症作用。目前世界各国对上述功能进行更加细致的研究，并且，也不断 发现新的功能。蓝莓的经济收获期为 15年至 20年，衰老后截枝可重生。种植 3年开始结果， 5 年后为盛 果期。蓝莓对自然环境适应能力较强， 除某些品种对土质的酸性有要求， 以及高寒地区需耐寒 品种外，对气温、土质、营养等条件较能适应。尤其值得注意的是它自身抗病能力强，很少病 虫害，对于我们发展有机农业， 告别农药化肥是绝好选择对象。 适合种植蓝莓的

7、环境和种植茶 叶的环境非常相似，基本上，可以种茶、葡萄、水果的地方无需很大调整就可以种植蓝莓。在欧美市场，30%的蓝莓以鲜果形式上市外， 另外 70%则以深加工产品的形式推广， 包括果 汁、果酱、果酒、冷冻蓝莓果、蓝莓保健品等。蓝莓鲜果量购价格每吨平均为 2500 美元（折 合人民币 16,250 元，按 1美元 6.5 人民币计算），市场鲜果零售价格每公斤平均达 15 美元（折 合人民币97.5元，按1美元6.5人民币计算）。浓缩果汁价格每吨高达34万美元，是浓缩 苹果汁每吨1000美元的3040倍，目前国际市场批量价格为：鲜果销售：美国： 1520 美元公斤。日本： 3050 美元 公斤。

8、香港 200 港币公斤。中国 300400元公斤，冷冻果： 26004000美元/吨，浓缩 果汁：3.04.0 万美元吨，为苹果浓缩果汁的 3040倍，蓝莓色素： 380450美元/公斤 （大于 25%）就宏观市场而言，蓝莓供不应求。目前，世界蓝莓累计年产量约 20-30 万吨，产品仅够需 求量的约 50。蓝莓生产后可不愁销路。国际市场主要是日本、韩国、中国的香港和台湾以 及东南亚各国市场。国内鲜果市场几乎为零，只有一些大城市(如北京、上海等)可以看得到 蓝莓鲜果。而且，鲜果的品种和品质都有待改善。造成这种情况的原因有三：第一，蓝莓的宣 传不到位；第二，蓝莓供应短缺，因而价格昂贵。要解决供应问

9、题，才能进行蓝莓的宣传，所 以发展蓝莓种植是关键。就投资而言，目前是发展蓝莓种植的黄金时期。蓝莓的生长期 3 年， 盛产期 5 年。现在种植在 5 年后结果时，国内市场已经培育成熟。因此，通过对蓝莓产业的总体分析，认为蓝莓种植业本身就是一项利润空间极大的投资项 目。在今后十到二十年，蓝莓产业可以给投资者带来丰厚的利润第二章 市场分析预测与项目的可行性2.1国内蓝莓产业的现状 需求日益旺盛，产品供不应求，具有广阔的市场潜力， “蓝莓时代”正逐步到来。2.2目标市场的发展趋势1)种植方式趋向与大型化和企业化。2)种植品种的专业化，鲜食品种、加工品种、色素提取品种。3)种植、加工、销售一体化4)栽培

10、生产的规范化和生态有机化2.3市场竞争能力分析1)地理优势：本项目所在区域非常方便，具有很高的产品展现力和消费者到达力2)营销优势：负责人长期专业从事快销食品的生产和销售管理工作，具有丰富的经验和市场 明锐度，并且拥有强大营销网络和实销操作能力。3)产品优势：选择在江苏区域几乎无种植的新型优良鲜食品种和深加工品种，产品的独特性 造就了先天的竞争优势。第三章 项目地点的选择与条件3.1项目地点选择原则和基本思路根据南京当地的气象条件和市场的需求， 选择南高丛蓝莓品种夏普蓝、 奥尼尔、 比洛克希、海岸、库珀和蓝雨等，温室种植可在每年 3月底至 4月初开始成熟，露地种植可在每年的 4月下 旬开始成熟

11、，南高丛蓝莓采果期可一直延续到 6月上旬；选择兔眼蓝莓的灿烂、顶峰、乌达德、 巴尔德温、波尼塔、园蓝、粉蓝和梯芙蓝等品种，露地种植可以在每年的 6月开始成熟，一直延续到 8月份。这样在南京地区可实现一年当中有 6个月的供果期，能够有效的调节市场供求， 提高经济收益。3.2项目区的建设条件3.2.1地理位置园区位于南京市六合区雄州镇与城区交界区。3.2.2建设范围另行图示3.2.3地形地貌全区地貌大部分属宁镇扬山区， 地势北高南低，北部为丘陵岗地区， 中部为河谷平原、 岗地区， 南部为沿江平原圩区。3.2.4气候条件 属亚热带湿润气候，无霜期长，降水量较多，日照充足，四季分明。3.2.5交通条件

12、 建设地点位于六合区国道、省道、宁连高速交汇处，距离南京市区仅 30 公里，交通条件十分 便利。第四章 项目内容与规模组成4.1项目建设的指导思想以公司自我发展为主体，带动周边发展为基础，以现有资源为根本，政府支持为辅助，因 地制宜、科学规划、突出特色、配套经营、生态优先的原则，量力而行，促进农业现代化和特 色化的转型。4.2项目建设的内容和规模1)新建 200 亩有机蓝美种植示范园2)新建深加工厂房 1150 平方米3)新建农业特色采摘园一座4.3项目实施的主要技术路线和标准要求大连蓝美研究所为本项目提供建厂、建园技术方案，生产工艺和生产线配套方案设计；浙江蓝美农业有限公司提供种苗、种植技术

13、，并进行技术培训。4.4项目实施计划2013年 8 月完成可行性研究报告的编制；2013年 9 月完成种植示范园的建设2013年 10 月完成土建工程的施工和设备调试第五章 项目组织与管理5.1项目筹建时期的组织与管理5.1.1组织机构 南京格瑞格林业科技公司进行组织机构法人变更，在新法人负责下由南京格瑞格林业科技 有限公司全权负责该项目的实施。5.1.2以及项目筹建期的管理 南京格瑞格林业科技有限公司待定法人马其清负责各人员和各政府管理部门的协调， 投资事宜的管理。5.2项目运营时期的组织与管理5.2.1 项目实施管理1)本项目按照股东投资协议的建设内容和投资规模组织实施，不得与其他项目交叉

14、重复；2)项目实施实行法人制、合同制、工程监理制，土建施工必须由有资质的单位实施，确保工 程质量；3)设备采购采用多家竞价制度，降低采购成本。5.2.2资金与信息管理1)资金管理：资金采用单独建账，实施专项管理，专款专用2)信息管理：实行信息反馈和重大事件报告制度，做到材料完整、归档及时、管理有序5.2.3项目后期管理1) 建立各项管理制度。种植基地标准化制度、深加工产品生产制度、病虫害防治制度、财务 制度、经营制度等2) 加强人才培养和技术协作3)建立标准化生产制度。4）加快商标注册，进行品牌宣传5.3劳动定员项目建成后企业定员10人，其中种植管理人员4人、深加工生产人员3人，财务人员1 人

15、，销售人员2人。第六章 项目总投资估算与资金筹措6.1项目总投资估算6.1.1项目投资估算总额为469.1万：如表项目建设投资估算表序号工程名称性质单位数量单价（元）金额（万元）1蓝莓基地基础建设亩20051.51.0土地除草修整亩200100/ 亩21.1土地平整新建亩20031.2前期水通、电通新建组12.51.3基地内道路及门头新建、修整组1101.4滴灌新建亩1501000/ 亩151.5防鸟网新建亩150800/ 亩121.6生活区基础建设修整组421.7监控设备新购组152苗木、土壤购置亩150300株/亩99.52.1二年苗新购亩1035/株10.52.2二年苗新购亩4020/株

16、242.3一年苗新购亩10010/株302.4土壤覆盖新购亩150330/ 亩52.5有机质肥料新购亩1502000/ 亩303工厂土建平方米11501013.0冷冻冷藏间新建平方米2001250/平方米253.1蓝莓鲜果包装间新建平方米200800/平方米163.2生产加工间新建平方米200800/平方米163.4化验室新建平方米50800/平方米43.5米摘观光接待中心新建平方米500800/平方米404生产设备台套19254.1清洗风干机新购台14000044.2干果食品包装机新购台1150000154.3鲜果包装喷码机新购台21500034.4化验设备新购套114.5设备安装费用25设

17、备运输车辆新购辆2106其他工程费2.37QS认证费（一个单元）含咨询费2.38餐饮娱乐中心平方米50067.58.1餐饮土建平方米400500/平方米208.2餐饮装饰装潢平方米4001000/平方米408.3餐饮制备间平方米501500/平方米7.59苏果进场费（新开户20万）条码9110合计469.1 万6.1.2生产流动资金估算生产流动资金采用详细估算法估算，生产期每年需流动资金 210万6.2项目资金筹措方式与渠道项目投资总额469.1万，由企业自筹，组建股份制公司。6.3项目资金使用计划6.3.1建设资金全部在建设期内使用，用于基地及厂房建设和设备采购6.3.2流动资金由各股东按照

18、投资比例分摊注入。资金使用计划表项目9月10月11月12月14年1月土地租赁费9土地除草2土地平整3前期水通0.5前期电通2道路及门头10生活区基础建设2监控设备5滴灌15二年苗10.5二年苗24一年苗30土壤覆盖5有机质肥料30车辆3冷冻冷藏间25蓝莓鲜果包装间16生产加工间16化验室4采摘观光接待中心40清洗风干机4干果食品包装机15鲜果包装喷码机3化验设备1设备安装费用2其他工程费2.3车辆7QS认证费（一个单元）2.3防鸟网12餐饮间土建20餐饮装修40厨房间7.5苏果开户费20条码费9条码90流动资金210小计146133.3219.3177.5126.4编制依据641中国轻工总会1

19、994年颁发的轻工建设项目可行性研究报告编制内容深度规定（GBJS36-94）6.4.2中国轻工总会1993年颁发的建设项目经济评估方法与参数计投资（1993）530号6.5编制说明6.5.1建筑工程费新建厂房，按照当地市场价格，根据建筑面积和建筑结构形式估算费用。6.5.2设备购置费按现行厂价，运杂费、工器具费和备品备件等费计入设备购置费用中。6.5.3工程安装费根据设备购置类别，取价值的8%包括管道、支架、防腐等费用。6.5.4其他工程费主要用于未预算到的额外工程费用。第七章财务项目估算7.1鲜果产品经济效益分析和财务评估7.1.1有机蓝莓鲜果的价格预测与确定参照蓝莓鲜果领导品牌“沃林”

20、2013年最低零售价格55元/斤为价格预测标准，本项目 进行初步经济效益分析时确定的核算价格为 33元/斤（55元/斤的6折）7.1.2鲜果类产品初步经济效益分析和财务评估表一：年产75吨蓝莓鲜果项目经济效益分析和财务评估项目第一年（万）第二年（万）三年后（万）备注产果面积10亩50亩150亩产果量10000 斤50000 斤150000 斤年产值33165495单价按净果55兀/斤的6折计算养护成本28.3528.3528.35采摘成本15151.00元/斤包装成本3.3316.649.7前2年量小，价格会有上浮政府机关管理费4.954.954.95按三年后总产值1澀取销售运输费用1.658

21、.2524.75按当年总产值的5澀起年生产总成本39.2863.15122.75上述4项之和增值税000涉农自产自销不征收销售利润（毛利）-6.28101.85372.25销售利润=年产值-年生产成本-税金企业所得税025.593.1所得税-销售利润*25%可做小或申请退税年纯利润-6.2876.35279.15纯利润=销售利润-所得税表二：年产75吨蓝美鲜果项目包装材料费用（分表）项目第一年（万）第二年（万）三年后（万）备注包装盒数40000 盒200000 盒600000 盒125 克 / 盒(105*105*40mm)折合箱数3333 箱16666 箱50000 箱12盒/箱内包塑料盒1

22、.688.425.20.42元/个内包标贴0.4260.1元/个不粘胶外包装箱1.256.218.53.7元/个费用小计3.3316.649.7可省部分，不会全部成包装销售表三：年产75吨蓝美鲜果项目养护成本费用（分表）项目元/亩总额（万兀）备注土地租金6009土壤覆盖1201.80.4元/株电费801.2灌溉用电费等肥料1502.25200g/株施肥人工600.9剪枝600.9除草1201.84次/年管理费70010.5合计189028.357.2年产值1500万果干深加工项目经济效益分析和财务评估721小包装果干产品的价格预测与确定参照目前以种植蓝莓为原料烘干出品的小包装果干市场零售价格：

23、 0.2元/克，减去零售渠道毛利、经销渠道毛利，倒推出产品出厂价格，作为核算价格，同时参考原材料的批量采购 价。本项目进行初步经济效益分析时确定的核算价格为 0.126元/克。7.2.2果干类产品基本数据表一：设定产品规格、产品投料配比和原料采购单价规格蓝莓干占比40%其他果干占比60%折合原料净成本原料采购单价（0.1元/克）（0.05 元/ 克）（元/包&瓶）45g18克27克3.15 元10040克60克7.00 元表二：各规格产品直接成本项目包装规格（元）包装规格（元）每包规格45g100g每包（瓶）净原料成本3.157.0每包内包材成本0.351.3包装率1*501*20每包外包装箱

24、成本分摊0.10.25每包原料包材合计直接成本3.68.55表三：产品价格体系产品名称出场价（元）商超供应价格（元）建议零售价（元）45g装5.77.49.3100g 装13.6817.7822.37.2.3总本核算项目数值（万元/年）备注1.年固定总成本32.11.0人工成本9.63人2000元/月/人；社保等 33.1%1.1工厂管理费15按产值1滙取1.2设备折旧费5分5年折旧完毕，总25万1.3设备维修基金2.5按设备折旧的50%十算2.变动成本873.3袋包装和瓶包装产品的产值按各 半来计算包材使用量和投料2.1原辅料费689.15蓝莓干（39.5万瓶*40g/瓶+131万袋*18g

25、/袋）*0.1=393.8 万 其他果干（39.5万瓶*60 g/瓶+ 131万袋*27g/袋）*0.05=295.3 万2.2包装成本120.175合计 0.45*131 万袋 +1.55*39.5 万瓶=120.175 万2.3动力费用3月2500元2.4水费12.5上级机关管理 费15按产值1%提取2.6销售运输费用45按产值3%提取总成本905.4说明：袋包装和瓶包装产品的产值按各一半来计算包材使用量和投料724经济效益分析a.年产值：1500万b.年生产总成本：905.4万c.增值税：增值税=年产值 /1.17*0.17-（原料+包装）/1.17*0.17-动力 /1.13*0.13

26、=79.92 万d、 年企业销售利润（毛利润）销售利润=年产值-年生产成本-税金=1500-905.4-79.92=514.68e、 企业所得税（可以做的更小）所得税=销售利润*25%=514.68*0.25=128.67万f、 纯利润纯利润=销售利润-所得税=514.68-128.67=386.01万7.2.5财务评估核算用基本数据（万元）项目第一年第二年第三年鲜果项目年纯收入-6.2876.35279.15干果项目年纯收入154.4270.2386.01总纯利润147.6346.55665.16说明：以保守核算起见，干果项目第一年实现纯利润按照第三年的 40%计算；第二年的实现纯利润按照第三年的70%计算.第三年完成既定目标。投资回报期（静态法）：2.53年投资回报期=2年+ （总投资-第一年收入-第二年收入）十第三年收入 =2年+ （679.1-147.6-346.55 ）-665.16=2+0.27= 2.27 年企业年投资利润率（全产能） ： 82.6%投资利润率=年纯利润+（建厂投资 +流动资金）x 10