开户事项流程.docx

1、开户事项流程开户事项流程一、开户许可证核准（基本账户）流程图二、申请基本账户许可证需出具证明文件清单 三、申请预算专用账户许可证需出具证明文件清单四、申请临时账户许可证需出具证明文件清单开户许可证核准（基本账户）流程图申请基本账户许可证需出具证明文件清单存款人类别证明文件备注企业法人企业法人营业执照正本（有效期）税务登记证正本组织机构代代码证正本（有效期和年检）企业法人代表身份证原件（经过联网核查）非法人企业企业营业执照正本正本税务登记证正本组织机构代代码证正本（有效期和年检）企业负责人身份证原件（经过联网核查）机关、事业单位政府人事部门或编制委员会的批文或(事业法人)登记证书(正本)因年代久

2、远，批文丢失等原因无法提供政府从事部门或编制委员会的批文或登记证书的，凭上级单位或主管部门出具的证明及财政部门同意其开户的证明开立基本存款账户。财政部门同意其开户的证明（财政审批表）实行预算管理的单位组织机构代码证正本（有效期和年检）单位法人代表或负责人身份证原件（经过联网核查）团级（含）以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明负责人身份证原件（经过联网核查）社会团体民间组织（如：养猪协会）社会团体登记证书(正本)宗教组织还应出具宗教事务管理部门的批文或证明组织机构代码证正本（有效期和年检）法人代表或负责人身份证原件（经过联网核查）民办非企业

3、组织民办非企业登记证书正本组织机构代码证正本（有效期和年检）法人代表或负责人身份证原件（经过联网核查）外地常设机构驻在地政府主管部门的批文对于已取消对外地常设机构审批的省（市），应出具派出地政府部门的证明文件负责人身份证原件（经过联网核查）外国驻华机构国家有关主管部门的批文或证明外资企业驻华代表处、办事处应出具国家登记机关颁发的登记证负责人身份证原件（经过联网核查）个体工商户个体工商户营业执照正本（无字号个体工商户名称由“个体户”字样+营业执照记载的经营者姓名组成）正本(有效期)经营者身份证原件（经过联网核查）居民委员会、村民委员会、社区委员 会主管部门的批文或证明 负责人身份证原件（经过联网

4、核查）独立核算的附属机构主管部门的基本存款账户开户许可证和相关批文仅指单位附属独立核算的食堂、招待所、幼儿园负责人身份证（经过联网核查）其他组织如：（业主委员会、村民小组等组织）政府主管部门的批文或证明负责人身份证原件（经过联网核查）这里所谓的其他组织，就是按照现行的法律法规规定可以成立的组织。（如左）备注：1、以上所有资料均为正本或原件的复印件。2、医疗机构：还需提供医疗机构职业许可证正、副本（查看盈利性质）、收费许可证（盈利）。（如非营利性，还可到咸阳市卫生局办理非营利性医疗机构执业许可证）3、学校：教育局成立文件、办学许可证、收费许可证、财政审批表（公办）。4、军队、武警部队、外国驻话华

5、使馆、个体工商户无需提供组织机构代码证。5、按照中华人民共和国工会法成立的具有社会团体法人资格的工会组织，可以凭社团法人登记证书开立基本存款账户。（工会法人资格证书）6、 特种行业许可证：由公安局颁发的，如休闲会所之类的行业机构。7、 存款人应在注册地或所在地开立银行结算账户。营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本帐户的除外。申请单位预算专用存款账户需出具证明文件清单资金性质证明文件备注基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产资金、住房基金 、社会保障基金主管部门的批文1、开立所有性质的预算单位专用存款账户还需出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户的开户

6、许可证，以及财政部门的证明。2、以存款人名称加内设机构（部门）开立专户时，还需出具单位负责人身份证、内设机构（部门）负责人身份证、单位授权该内设机构（部门）开户的授权书（单位内设机构或部门名称、负责人姓名及内设机构或部门因帐户开立、使用和撤消而产生所有法律责任由授权单位承担等内容。财政预算外资金财政部门的证明粮、棉、油收购资金主管部门的批文单位银行卡备用金按照中国人民银行批准的银行卡章程的规定出具有关证明和资料证券交易结算资金证券公司或证券管理部门的证明期货交易保证金期货公司或期货管理部门的证明金融机构存放同业资金双方签署的资金存放协议收入汇缴资金、业务支出资金基本存款账户存款人的有关证明党、

7、团、工会经费和不具有社会团体法人资格的工会组织本单位或有关部门的批文或证明本地建筑施工单位相关的建筑施工及安装合同其他需专项管理的资金有关法规、规章或政府主管部门的有关文件备注：1、预算单位 “零余额”账户的开设，可以办理转账和提现业务，日终余额必须为零。凡纳入国库集中支付改革范围的实行企业化管理的事业单位（持企业法人证的），持同级人民政府或财政部门的有关文件和批文办理。2、党费、工会经费专用账户的开设，持主管部门批准成立党委或工会机构的文件及其他申请开户资料，报同级财政部门审批。3、住房资金、基本医疗保险基金（属地管理）等资金帐户的开设，由单位持人民政府或才真部门有关资金管理文件，报同级财政

8、部门审批后，再报当地人行办理。4、实行企业管理的事业单位，应从严控制，并经上级主管单位同意后，持营业执照及相关证明文件报同级财政部门审批。5、行政事业单位所属医院及说书门诊部相关帐户的开设，先经主管部门同意，并报同级财政部门审批后（1）单位所属医院为法人单位的，可开设一个 “一般存款账户”或 “专用存款账户”，用于核算病人看病费用等结算资金。“专用存款账户”不得支取现金。（2）单位所属医院为非法人单位的，该单位可以单位名称后加所属医院名称开设一个 “专用存款账户”，该 “专用存款账户”不得支取现金。(3)单位所属门诊部，被当地劳动和社会保障部门确定为“基本医疗保险定点医疗机构”的，单位须持有

9、“基本医疗保险定点医疗机构”服务协议书、营业执照及相关证明文件，以单位名称后加所属门诊都名称开设一个 “专用存款账户”，该 “专用存款账户”不得支取规金。（4）其他单位所属门诊部不得开没账户，已开设的一律撤销。6、行政事业单位内部资金集申核算机构及结算减员单位相关账户的设置，财政预算单列的企业集团公司、有关事业单位、政企合一等预算单位，在系统或单位内部按照有关法定程序及政策规定成立资金管理中心、资金结算中心等资金集中核算机构的，开设相关账户。(1)资金集中核算机构为法人单位的，经主管部门同意，并报同级财政部门审批后，可开设相关银行结算账户，用于归集、核算所属结算成员单位资金。（2）资金集中核算

10、机构为非法人单位的，该单位可以单位名称加资金集中核算机构名称开设相关银行结算账户。(3)单位所属结算成员单位可在资金集中核算机构开设内部结算账户;企业集团公司下设财务公司的，其所属结算成员单位可在财务公司开设内部结算账户。(4)内部结算账户应由集团总公司及行业系统管理部门按照相关管理办法或规定自行规范管理。7、 不具有社会团体法人资格的工会组织，帐户名称可为单位名称加资金性质，即单位名称后加“工会”字样。8、 专用帐户的名称(单位名称加资金性质或内设机构部门名称)应与预留签章一致。9、 非预算企业类的内设机构开立专户属于备案类专户。10、同意证明只能开立一个专用账户。申请临时存款账户许可证 需

11、出具证明文件清单性质证明文件备注临时机构(短期经营行为)驻在地主管部门同意设立临时机构的证明多为政府部门及破产清算小组（法院判决书、成立文件、负责人身份证）负责人身份证异地建筑施工及安装单位营业执照正本或其隶属单位营业执照正本以建筑施工企业名称后加项目部开立临时存款账户时同时还需出具以下资料：1、建筑施工及安装单位的基本存款账户的开户许可证；2、建筑施工及安装单位负责人的身份证件；3、项目部负责人的身份证件；4、建筑施工及安装单位授权该项目部开户的授权书。施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同法人代表或负责人身份证注册验自资资金工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有

12、关部门的批文待资金充足,持银行开户资料到工商部门办理相关证书,各证齐全,再到人行办理办理基本帐户开户手续。异地从事临时（短期）经营活动的单位（工程指挥部、筹备领导小组、摄制组等）营业执照正本还需出具基本存款账户的开户许可证临时经营地工商管理部门的批文备注：1、购销合同不能开立临时帐户。2、本地不能开立非临时机构临时帐户。3、清算组只能在银行开立一个临时存款账户，不得开立除临时存款账户外的其他银行结算账户。4、临时存款帐户名称应与预留签章一致。5、临时帐户的期限为2年（含延期）。6、一个临时机构只能开立一个临时户。7、建筑施工及安装单位企业在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施工及安装合同开立不超过项目合同个数的临时存款账户。