SAP会计科目自动分配配置大全.doc

1、SAP FICO也太TMD容易系列 author:SAP屠夫SAP会计科目自动分配配置大全1 Maintain Accounting Configuration(概览) Tcode: FBKA/FBKF/FBKP输入Tcode:FBKP进入后,看到的是图1的画面,在此应该包含了所有的科目设置,设计思路很简单,SAP要兼顾全球的财务需求,科目设置并没有hard-coded允许企业根据实际需求和本国的会计准则为业务交易配置相应会计科目.当点击图1-1或图1-3,进入自动过帐科目设置,在这里包含了各模块的配置,下面首先重点讲述MM自动过帐的配置(OBYC),当真正明白了这些配置及其逻辑,相信你对SA

2、P FICO就了解了一半,这一点都不夸张.SE11/SE16:T030Y. 当SE16看T030Y,你能发现Material Management Postings(MM)的group是RMK. SAP一般将各种数据都保存在表中,设计思想是这样的,SAP不hard-coded(不写死),然后去读表,这种设计思路在SAP系统中比比皆是*基于此,你应该明白你的配置其实就是往配置表中写入数据,当这些数据写进后是固定的,在一些特殊情况下,可能并不能满足一些需求,比如固定资产盘赢盘亏的科目配置(你可能必须手工调帐),一句话,SAP也非万能的,它并不能百分之百的满足你的特殊需求2 Automatic Po

3、sting Configuration (MM Module) OBYC的画面,如图3-1,是根据企业实际需求自定义的Transaction Key,下面就OBYC自上而下个transaction key举实际例子就常用的transaction key和科目分配做详细描述.首先,必须定义科目分配的rule如图4,即你要怎么样配置科目,如图4-1表示科目将按General modification|Valuation modif.|Valuation class三者结合给定会计科目,如你还需要让交易额在发生借方和贷方使用不同的会计科目,请勾选Debit/Credit .什么是Valuation

4、modif.?请参考例1:如何使用Valuation group code.什么是General modificaition?OBYC大的transaction在movement type(OMJJ/OMWN)定义里叫TEKey,在MM/SD condition里叫Acct Key,简单来讲,General modification(OMJJ/OMWN)的accounting group叫Acct. modif)是Transaction key的细分为什么使用Valuation Class?MM科目transaction key和科目配置详细列表(可能视不同企业的不同业务稍有变更,鉴于篇幅原因

5、,假设Valuation modif.只有一个所以在建立科目配置rule时可以不考虑它,除非你使用了多个valuation modif.在科目配置时你必须考虑,请看例1:如何使用Valuation group code).*关于transactin key的描述请直接看OBYC,在此省略.Trans. KeyGeneralModificationValuation Class和科目备注MemoAG1N/A和运输机构相关,一般似乎企业少用,请看SAP default PO prcing procedure RM6000-RM6002参考例2 PO condition和OBYCAG2N/AAG3N

6、/AAKON/A如有多plant而需要区分此差异可根据不同的val. Class(Mat. type)配置不同的价差科目当物料采用标准价时从consignment 库存和普通库存互相转产生的价差.MB1B:311/312 KAUMN/A同上,一般企业就使用材料差异科目.*公司配置了62000380(COS-Returns Cost Variance)和65310080(Return Freight Others)科目,主要考虑是公司间转移会有运输费用工厂之间货物移动或者物料到物料之间的转换产生的价差.MB1B:311/309*对于开STO (公司间或跨公司)的库存转移似乎和这无关.即使材料采用

7、STD,采购价格和物料价差由PRD(采购价差)决定.B01N/A所谓的后续结算(Subsquent settlement),可这样理解在PO中定义了折扣condition(Volumn-based rebate数量折扣),在收货后获取折扣,这时可给condition配置一预提应计收入科目.参考例2 PO condition和OBYC(图例2-1).Pricing Procedure:RM5000-RM5003B02N/AB03N/ABSDN/A库存补充记帐和BSX不同的是,记得使用第三方采购时非采购方需要弄它,更详细请看SAP相关帮助BSVN/A外包引起的存货变更科目,根据不同的valuati

8、on class配置类似委外加工产出科目或直接使用生产成本产出科目.*公司使用62000040,62000050,62000060Fact output(Inv change)-RM(SFG,FG)科目-类生产成本产出科目外包PO的收货或外包后续调整对应的科目,更详细请参考例3使用PO处理委外加工BSXN/A根据不同的valuation class配置不同的存货科目,这个大家应该很熟悉即存货过帐科目.*在OMJJ(OMWN)的Account grouping里通常并不能看到BSX这个TEKey,是因为BSX对应的存货科目一定会发生在一方(Dr or Cr),所以Mvtype只要定义另一TEke

9、y就可以.COCN/A特别为巴西公司的重估消耗科目DELN/ADIFN/A可以分借贷给不同的科目,借方可配置类似营业外支出而贷方可配置营业外收入科目.*公司使用一个VAT-Paid科目.MIRO时在容限范围(Tcode:OMR6)内的小差异,比如GR/IR line item amount是100USD,AP是100.8(or 99.5)USD,就需要配置DIFEINN/APurchase account(EIN), purchase offsetting account (EKG), freight purchase account (FRE) These transactions are

10、used only ifPurchase Account Managment is active in the company code.请参考IMG :Material management-Valuation and account assignment-Purchase Account ManagementCompany code BE01默认激活.通常在Belgium, Spain, Portugal, France, Italy, and Finland等国家使用.EKGFREFR1Freight Clearing科目带未清项(open item)管理,此运输费类似GR/IR要发票校

11、验. BS科目*公司配置14050050(Freight Clearing,BS)FR1/FR3科目类GR/IR,容易当下采购单可能需要你自己承担运输费或报关费用,运输商发票和物料供应商的发票一样需要MIRO.请参考SAP default的MM PricingProcedure RM0000和RM0002,你可定义相关的condition type使用FR1-FR4做Accrls(Account key - accruals / provision,非ActKey-Inventory Usage Variance RM/SFG/FG(P&L)最典型的发生于PI盘点(OMJJ自己检查盘点Mvtype对应的Acct key),初级会计知识,中国会计通常会使用待处理财产损溢-*批准后分别进入其他应收款,管理费用或营业外支出非常损失,SAP做不到所以你只好一步弄好.通常Copy 561/562做盘赢盘亏,公司使用701/702,科目就叫Inventory Usage Variance库存使用中的差异,外企处理方法,简单便捷.VAX销售成本科目*公司俩者都使用科目62000000-Cost of good manuf.和VAY不同的是VAX通常用