内审部门工作总结.docx

1、内审部门工作总结内审部门工作总结篇一：内部审计部门工作总结范文XXXX年度内部审计工作总结XX审计部一年来，审计部依照董事会的要求,严格执行中国内部审计准那么和集团内部审计暂行方法，踊跃探讨和改良内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将XXXX年内部审计工作总结如下：一、领导重视，内部审计监督效劳职能取得了进一步的增强董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨是“监督效劳、查错纠弊、增进治理”，并要求各受审单位（部门）要以高度负责的精神，正视问题，踊跃整改。为了强化公司治理监督体系，增进公司各项制度的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司治理中的

2、作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员。审计部依照集团经营治理情形制订了审计工作打算，确信重点监督、审计的项目和范围，慢慢完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工作慢慢走向程序化、正规化，监督效劳职能取得了进一步的增强。二、进程管控，内部审计监督效劳工作取得了初步的成效结合公司的生产和经营治理情形，今年以来，在董事会的正确指导下，审计部结合各子公司的具体情形，有重点、分时期地开展了日常监审和专项审计，审计工作大体上取得了受审单位的配合与支持，要紧审计事项大体按打算完成，全年共完成审计事项146项。其中，对各子公司进行半年度审计1项，共查问题213个；半年

3、度后续审计1项，重点对半年度审计发觉进行了整改情形复查，各子公司加权平均汇总落实率为81%，整改情形较好；后续整改跟进1项，重点对未整改落实情形进行了跟踪，除6个问题因特殊情形未完成外，其余问题均已整改完毕；进行采购审计85 项，工程项目审计57项。所有审计事项均及时出具了审阅意见（或审计报告），充分发挥了内部审计的监督、效劳职能。一、工程项目审计依照内部审计实务指南及集团基建审计制度，审计部别离对XX项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、造价操纵、合同治理等方面入手，对上报的项目内容、工程量计算是不是准确重点进行了审查和抽查；必要时，审计人员与相关工程治理单位一道对现场进行调研，尽可

4、能以最正确性价比提出审计意见。从今年度的工程审计情形来看，我公司目前普遍存在的问题是：工程治理制度不太健全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难知足全面审计的要求；大部份申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场各级人员自律进行；加上目前审计部无工程造价专业人员，审计部很难获取各子公司本地定额基价，同时隐蔽工程的实际情形也无法进行核实，给审计工作带来了必然的难度。二、采购审计依照集团公司的制度要求，单位价值XXXX元以上的物资采购前须申报审计部审计。各单位（部门）大体上能够依照制度的要求进行申报，审计部依照内部审计实务指南及XX集团采购审计制度的要求，严格执行询、比价制度，大部份单

5、位（部门）大体能够依照采购审批程序进行，对未依照程序进行的单位，审计部客观地提出审计意见。为确保审计意见的客观、公正、准确，审计人员视采购情形的不同，别离采取上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价钱等方式，共对XX项日常采购进行了事前审计，采购审计工作亦取得了各采购单位的支持与配合。审计部依照各子公司上报的历史采购价钱，综合市场调研情形，完善物资价钱信息库，进一步增强采购管控的基础工作。3、年度审计为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度执行、资产清点等方面的执行情形，在董事会安排下，审计部从各子公司（部门）抽调人员组成审计工作组、制定了审计方案并经批准后，于XX年X月X日至

6、X月X日，对集团内XXXX进行了XX审计。审计工作组共发觉X个问题，别离提出审计建议并发送至责任单位，责任单位均进行了自纠自查并书面答复。这次审计，对标准各子公司经营治理、提升集团治理水平起到了必然的增进作用。4、年度后续审计在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情形表后，经董事会批准，审计部成立后续审计工作组于X月X日至X月X日对XX公司别离进行了XX审计。审计前期，审计部结合上半年度的审计情形和各单位的自查自纠情形，制定了有针对性的后续审计方案，对关联事项进行了细化和完善，并帮忙有关单位进行整改。通过检查验证，五个子公司共有XX项需要整改，实际整改XX项，加权平均落实率为XX%。各子公

7、司实际整改情形与后续审计工作开始前提交的自查自纠完成情形虽有必然差距，但各子公司在后续整改良程中，能慢慢熟悉到整改的必要性，并依照特定目标彼此和谐地发挥作用。五、后续审计跟踪XX月XX日至XX月XX日，后续审计工作组对后续审计中五个子公司未整改的事项进行了逐项落实，除XX公司实施了现场审计外，其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率为XX%；至本期止，整个半年度审计汇总加权平均落实率为XX%。因特殊情形而未落实的事项，各子公司均对未落实的缘故进行了情形说明，审计部将继续跟踪。从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计进程来看，各子公司已开始渐渐适应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不睬解

8、到明白得，集团审计部的管控职能已慢慢取得表现。六、日常监控1） 车辆费用监控XX月份开始，审计部依据车辆费用监控审计方法要求对各子公司提供的车辆费用统计表、百千米油耗统计表进行分析工作，现该工作由于所获取的相关分析资料较有限，尽管只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆费用治理工作。2） 财务费用、销售费用、治理费用的监控XX月份开始，审计部依据费用监控审计方法搜集、整理、分析三项费用工作，现各子公司暂处于初步适应时期，也在尽力配合审计部的工作，审计部将从初步的分析时期慢慢过渡到监控时期。三、增强治理，为内部审计工作奠定基础一、审计人员职位职责的成立依照集团领导要求和部门职责的从头

9、调整，咱们进一步明确了部门各工作职位的职位职责，在此基础上，确信了相关的工作流程和工作要求，为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关的治理制度和配套的考查方法仍需要更进一步地完善。二、已成立的审计大体制度成立和健全内部审计制度，标准内部审计行为，是独立开展审计工作的必要条件。为此，咱们起草了XX监控审计方法、XX制度、XX审计制度等XX个治理制度，对部份审计事项作出了较为详细篇二：公司内部审计工作总结*公司*内部审计工作总结及下一年工作打算 *内部审计工作总结 *公司内部审计工作，在公司纪委的正确领导下结合自身实际，并经公司审定通过了

10、年度内部审计打算。年内党委工作部严格按打算踊跃开展审计监督，严格执行审计法规和审计准那么，在增进内部治理、标准资金利用、增强党风廉政建设等方面，发挥了内部审计的监督职能，取得了必然的成效，现就一年的工作总结如下： 一、开展内部审计工作大体情形 1.年内公司别离对*年四季度和*一、二、三季度货币资金项目进行专项审计，审计的重点主若是审查货币资金收支活动和结存情形的真实性、合法性和合规性，检查货币资金运作内部操纵制度的完善性、标准性，通过审计，做出审计评判，出具审计报告。2.存货项目审计：（1）*2月审计*年度存货项目；（2）*8月审计*度上半年存货项目；（3）审计的重点是检查生产与仓贮存货业务运

11、作内部操纵系统，检查存货治理内部操纵制度的完善性和执行效性并作出评判，审查公司存货的真实存在性、财务存货记账的标准性，检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性，并作出评判，通过审计，提出5条审计建议，催促被审计部门按要求进行整改反馈，对相关存货治理部门增强对不合格产品处置起到催促作用，增强了被审计部门对原材料、备品备件、半成品等存货库存查对及时性、准确性意识，加速了半成品硫酸、磷酸决算距离时刻，保证存货账实相符，资产平安完整。3.工会经费审计：（1）5月份同意公司工会委托，开展公司工会经费利用情形内部审计，审计的重点主若是审核公司工会经费拨交、上解情形，年度工会经费收支预算编制及执行情形，工

12、会经费支出审批情形，工会经费年度结算、财务收支情形、日常支出标准情形；相关财产的利用和治理情形，工会经费收入、支出记账、账薄资料治理情形，工会经费内操纵度执行情形。通过审计，做出评判，提出审计问题及整改建议8条，在必然程度上增强了公司工会经费收、支的标准治理，专门公司会员会费治理，标准了工会经费收支核算治理，对公司工会有关工会经费治理、操纵文本制度治理起到完善作用；（2）2月份同意公司工会委托，开展公司二级工会经费利用情形内部审计，审计的重点主若是对公司二级工会经费支出范围合规性、利用记账、登账及审批手续标准性、库存节余情形。通过审计，提出审计建议8条，必然程度上标准了公司各二级工会经费的利用

13、范围，增强了二级工会经费利用记账登帐的标准性、及时性，标准了二级工会经费内部利用审批和报告流程。4.专项审计：（1）开展公司一季度大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收专项审计，审计的重点是公司对大宗原材料、重要设备和备品备件验收作业程序执行情形、入库的品质及数量验收标准性，验证其入库的质量、数量确认真实性、准确性，并作出评判，提出审计建议3条并催促被审计部门整改反馈，通过审计，对公司大宗原材料、重要设备和备品备件采购的验收治理方法起到完善作用，同时，增强了公司不合格品处置的内部操纵治理及遵循执行处置程序的标准性；（2）开展合同搜寻审计，提出监察建议2条，增进公司合同治理实施细那么的更新和完

14、善；（3）二级单位自有资金审计，对公司各二级单位的自有资金进行审查，经查，无“小金库”存在。5.工程项目审计：依照公司领导关于关于对矿浆分级浓密等七个技改项目进行内部审计的请示的批复意见，开展矿浆分级浓密项目、全系统蒸汽冷凝液综合利用改造、MAP生产配酸系统的改造、10万吨/年湿法磷酸装置浓缩部份扩能改造、渣坝H段支管调水改造、10万吨磷酸过滤机扩能改造、10万吨磷酸装置循环水上水管改造等7项极改工程完工决算审核工作，要紧对项目预、决算编制工程依据充分性，工程结算的标准性；工程费用归属准确性、预备费用计算正确性，技改资金节余及支出等财务情形，技改工程涉及鉴证的证据充分性，技改相关招投标及监理标

15、准情形，技改项目涉及设备、器材的采购及盘亏盘盈情形，技改收回的设备材料和拆除临时建筑的残值及其残余的治理情形，技改工程工期、价钱、质量情形，工程尾项情形等进行审核，增进了公司工程内控治理。6.配合*审计：（1）3月份配合*监审部到云峰公司开展内部操纵审计工作，通过实践总结体会，吸取云峰公司做得好的方面，在日常审计监督中，灵活应用；（2）干部离任审计，配合*完成一名公司领导离任任期内经济责任审计。二、招投标监督情形，物资采购、工程项目、废旧物资、外委检修处置比价、询价及监督情形。1.特重大工程项目的招投标工作，委托云南省招投标公司进行。2.对特殊废旧物资销售，抽查参与到废旧物资销售市场询价监督，

16、踊跃参与对修旧利废物资的验收到现场会同相关部门参与监督治理。3.废旧物资处置依照公司制定的废旧物资回收和修旧利废治理方法（试行）执行。年内，废旧物资处置均通过总领导严格审批，其价钱均由经营治理部邀请三家以上客户参与报价，招开评标会严格评标，按综合报价最高的定标，党委工作部对其进程进行全面监督。4.*年11月15日至*11月10日间，共参与公司物资采购、工程项目、废旧物资处置、外委检修招投标或合同谈判和工会涉及经济活动的监督165项，除谈定单价按实际量结算，但尚未结算项目外，共涉及金额49，644，元，其中物资采购项目2五、项目建设109和31项其他项目监督。三、工作体会1.通过内部审计，增强内

17、部治理。全年公司共开展审计项目16个，提出审计意见28条，均取得了有效的整改和反馈，增进了公司内部操纵在上一个新的台阶。2.通过内部审计，标准资金利用。全年公司开展4个货币资金审计项目，进一步标准了公司资金的利用，保障的公司货币资金的平安运作，确保公司财务部、经营治理部等大部份单位都能严格依照国家财务制度、财经纪律及*集团内部财务治理的要求开展工作。3.通过内部审计，增强党风廉政建设。通过内审工作的开展，对内部审计查出的问题，相关单位均按要求及时进行整改，公司内部的会计核算质量取得了提高，内部财务治理工作加倍标准，公司领导人员廉洁从业。四、不足的地方1.审计人员的专业素养还不能知足工作需要，需

18、待进一步提高。2.对进程审计的力度还不够。需要增强进程审计的力度。3.还需要再增强审计调查的力度，保证审计的公正性和客观性。 下一年工作要点 下一年要紧从以下几个方面开展工作： 一、按季度开展货币资金审计。二、开展存货审计。（半年一次）三、开展工程建设审计。四、立项开展其他内控审计。（依如实际情形）五、增强进程审计，对立项项目进行审计调查。六、配合*监审部临时安排的审计工作。篇三：审计部工作总结XX年度审计工作总结XX年，审计部认真贯彻集团公司XX年审计工作会议精神，依照企业实际生产经营情形提出了年度工作思路，制定了年度审计工作打算，全面履行了审计的监督效劳职能，各方面工作都有了专门大的进展，

19、取得了突出的功效。一、今年度审计指标完成情形财务审计方面，今年度实现了由传统的财务收支审计向风险治理审计的转变，全年审计项目14项，覆盖了公司所有分厂、分公司及子公司及参股单位，审计资金总额万元，审出不实利润70项，采纳61项，审计建议采纳率达到%；全面完成物装公司下达的年度审计打算；基建工程审计，全年审计基建项目178项，审计金额万元，审减额万元，审减率%，比公司下达任务指标3%节约个百分点；物资采购审计，全年审计合同3333份，审计金额万元，审减额万元，审减率%，比公司下达任务指标1%节约个百分点，全年参加设备采购、维修合同、验收审计32项；人均取得直接经济功效万元。二、今年度审计工作开展

20、情形依照年初集团公司审计工作会议精神和我公司实际情形，审计部确立了“提高审计熟悉、强化审计监督、实现三个转变、拓展审计领域”的主导思想，各项审计业务都以突出重点、深切深化为工作方针，以实现有效监督、效劳生产经营为目的。依此为指导制订了年度审计工作打算，保证了审计的各项标准、有序的开展。（一）开展年关效益审计，保证经营功效的真实性XX年1-2月份，咱们审计了公司14个生产分厂和5个销售公司，以各单位的在产和存货为切入点，一家家现场清查，对本钱进行实质性测试，对各分厂之间的结算依照产品跟踪抽查查验，查看是不是存在假结算现象。各单位年关向公司上报的经营功效报告，都必需通过审计部审核签认，审计部不予认

21、可的经营功效，不予兑现。通过审计，共审出上报不实利润万元，对审计发觉的发出商品核算不标准，各单位之间人为调剂利润，部份单位材料占用较多，销售单位合同执行存在漏洞等12条问题提出了治理和整改建议，大部份问题在今年取得了整改。（二）拓宽经济责任审计范围，强化经济责任审计功能XX年审计部共开展经济责任审计4项，其中人力资源部委托离任审计项目3项，领导干部届中审计项目1项，审计处级干部4人，审计发觉问题15个，主若是费用操纵不严、内部投资治理、生产物资治理不标准、预付账款往来科目存在长期挂账、应付帐款-暂估材料款金额较大，而且存在连年无动态现象等现象，提出建议14条，采纳14条。通过审计，为3名离任同

22、志解除在原单位的经济责任，为接任者划清了经济界限；为1名在职同志的时期性经营功效的经济责任进行了界定。在经济责任审计中，今年度审计要紧坚持以下几个原那么，把经济责任审计推向了更高的层次。一是在审计质量上，标准了经济责任审计内容、审计程序及操作标准，确保项目的高质量。二是审计的范围涵盖了经营者责任的所有方面，确保评判的中肯；如在对xx厂厂长届中经济责任审计中，由于我公司内部投资的打算和财务核算等权利由公司操纵，以前的离任审计大体没有涉及，但在今年审计中，咱们以为，单位负责人作为投资项目的具体负责人，在投资项目的治理、质量操纵上存在不可推卸的责任，因此，咱们在对xx厂厂长届中审计中，全面审核了其三

23、年期间具体负责的炉外精炼技术改造、2台32/10T电动双梁起重机、铸钢5T电炉循环水改造、砂温处置设备、分厂办公楼装修与改造等40个投资项目，金额达万元，发觉工程项目中存在没有依照治理的要求明确区分基建修缮和设备维修，对分厂历年来发生的内部投资无治理台帐、部份项目立项招标合同预算完工验收决算流程等环节缺少部份资料等问题。三是在离任必审的基础上，增强了任期届中经济责任审计，将审计关口前移，使经济责任审计从事后的查错纠弊向催促企业增强内部操纵、防范经营风险、标准经营行为转变。（三）传统审计向风险导向审计，提高审计业务层次通过三年的整合，公司财务实现集中核算，基建工程和经济合同治理慢慢走上标准化，各

24、项业务的常规性审计也日趋成熟，为有效利用审计资源，提高审计成效，审计业务全面向以风险治理为导向的治理审计转变，今年共组织以风险治理审计为主的审计项目5项，1个内部单位，1个三产单位，1个参股单位和1个关联方，以上被审单位的多样性也表现了我公司增强风险防范的意识，尤其是对与我公司有交易往来的关联方的审计，防范外部风险，充分表现了审计延伸的理念，xx公司经营情形调查2项、xxxx医院经营治理审计、某地代储代销库存治理审计、XX实业公司经营审计；审计发觉本钱核算、业务治理、风险治理和公司治理层次的问题17个，提出审计建议11条，采纳9条。从开展的风险治理审计的成效看，审计部门取得的成绩是十分可喜的。

25、第一，摆脱了以往以财务、以帐本为主的审计方式，审计的视野加倍开阔；第二，风险治理审计适应公司进展的需要，审计提供的治理信息为领导和有关部门的科学决策提供了依据；尤其是对xx公司的审计，为我公司制订关联方交易价钱、成立战略合作伙伴提供了超级有效的决策参考。再次，风险治理审计受到了被审计单位的欢迎，xx医院、xx公司、某地代管库等单位或部门都对以为审计建议具有针对性，或组织董事会专题研究，或组织治理层探讨，都对报告给予了高度重视，改变了以往传统审计中“消极对抗”的作风。（四）开展专项审计调查，解决难点热点问题今年度，审计部围绕企业经营治理中存在的热点和难点问题及涉及职工切身利益问题，踊跃开展了专项

26、审计。7月份，就上半年各单位和职工反映较多的单位经济指标合理性、公司内部结算、奖金分派、新定额运行等热点问题，咱们实施了专项审计，提出了审计建议8条，向领导提交了审计报告，最后经公司专题会议圆满解决。9月份，对新设立的xxxx合伙公司的开办费用、注册资本到位等进行专项审计，审计发觉外方投资额20美圆未按要求到帐，要求xxxx公司催办，保护专项资金利用的严肃性。（五）加大内控审计幅度，防范经营风险审计部今年度和其它部门联合开展了自用资源利用和治理专项内控审计1项，考虑审计资源和我公司实际情形，我适时的把内控审计与经济责任审计、专项审计、审计调查等项目相结合，让内控审计体此刻所有审计项目中。今年度

27、共发觉内控问题14个，其中设计层面2个，执行层面12个，初步探讨了审计模式，为慢慢开展标准的内部操纵专项审计打下了基础。（六）狠抓基建工程审计，节约基建投资本钱基建工程审计是严把资金审查关口，减少企业资金流失，增强投资操纵的重要保障。XX年，审计部对xx分厂装修改造工程、xxx社区改造工程、xxx办公楼改造装修、xx办公楼及屋面工程、xxxx扩建工程等178个基建工程项目进行了审计，为了提高审计质量，审计人员对大部份项目实施了全进程跟踪审计，常常深切施工现场抽查，在审计中，审计人员严把合同和标的审计关、施工现场签证关、工程结算审计关，重要项目都通过充分探讨。通过审计，发觉工程量不实、材料价钱偏高、