工程经济成本分析 一建工程经济 功能成本表达式.docx

1、工程经济成本分析 一建工程经济 功能成本表达式【工程经济成本分析】 一建工程经济 功能成本表达式 *都汇4A期工程经济成本分析 第一部分 工程基本情况介绍 1、 工程概况 本工程为*都汇4（A）期机电工程，位于*市高新区。本工程为住宅楼，总建筑面积29.5万平方米，其中地上建筑面积约21.9万平方米，地下室约7.6万平方米。 安装工程: 招标书及招标设计施工图所显示的所有强电工程和给排水工程的供应、安装、试验、调试、验收等全部工作内容。 其中： 给排水工程：室内给水从地下室剪力墙外侧1.5米（或出单体建筑物外墙1.5米）开始施工； ； 室内雨污废水立管施工至室外地坪以上0.3米位置，交由总包单

2、位接驳； 压力排水管道施工至室外雨水井内； 室外给水包括给水主管环网及园林给排水。 电气安装工程：室内强电从配电房低压开关柜出线端开始施工，施工内容包括配管、配线、箱柜、桥架、线槽、开关、插座、灯具的供应、安装、试验、调试等。 二、预算收入造价： 本工程预算收入造价5531万元。 三、预计成本支出情况： 本成本分析预算支出包含工程施工过程中涉及到的人、材、机、间接费等所有支出，其工程预算支出造价为： 5322万元。 第二部分： 目标分解、明确分工、责任到人。 一、 项目部管理人员目标分解 成本总负责：项目经理 项目经理对整个项目成本负责 项目部其它管理人员对各自工作的成本管理负责 二明确项目部

3、管理人员分工： 1、项目经理（陈剑）： （1）全面负责本工程安全文明施工。 （1）全面负责本工程施工质量，保证工程项目按质完成。 （2）全面负责本工程施工工期，保证工程项目按时完成。 （3）全面组织实施项目部的成本管理，抓好各项成本管理工作。及时掌握和分析盈亏情况，并迅速采取有效措施进行处理。 2、主办工长（向明灯）： （1）协助项目经理实施公司质量体系文件，监督施工现场各级施工人员履行质量职责，对施工过程质量进行控制，负责对工程质量的检查、评议整改及工程验收，对工程施工负领导责任。 （2）优化施工组织设计，编制切实可行、节约为先的施工方案，负责对新技术的运用及关键部位的交底工作。 （3）合理

4、安排人力、物力和机械设备，对施工全过程实施管理。 （4）根据每月形象进度合理安排施工生产要素，及时与项目经理沟通，做好过程管理。 (5)负责本工程图纸会审、变更申请单（RFI）、函件往来、现场签证单等工作。 (6)根据分包合同、劳务协议、预算收入等负责审核分包工程量及施工任务书，控制实际工程量不大于预算工程量。 （7）协助项目经理抓好各项成本管理工作，落实项目盈亏情况，并针对性的采取有效措施进行处理、对处理结果全面负责。 3、商务主管（朱梦星）： （1）协助项目经理签订本工程的各分包合同、材料采购合同等，根据投标和实际使用数量作详细的对比表和分析表，择优报审。 （2）负责项目成本管理系统的实施

5、，做到录入数据真实、准确。 （3）月工程进度款的审核、核对。 （4）协助项目经理编制总成本实际用量。 （5）在项目经理的协助下编制月成本实际使用量及月成本分析 （6）根据月实际用量进度，提供实际施工段的工料分析。 （7）收集并编制因工程变更、洽商、现场签证及工程索赔资料引起的变更预算。 （8）根据相关合同提供月资金实际用量，并对资金支付进行合理化建议。 4、施工员（干浪、米建东、杨君）： （1）严格按照工艺标准组织施工，对工序管理等引起的质量问题负责，并将施工记录、施工日志按规定好。 （2）根据工艺标准组织施工，对各施工生产要素（人、机、材等）进行协调。 （3）负责开出劳务及分包队伍的施工任务

6、书，保证按实计量，实物量不超预算量。 5、资料员（刘思沂）： （1）协助主办工长和商务主管做好本工程变更资料、材料报审审批资料的收集，并编号成册。 （2）协助主办工长做好本工程技术资料、和种合同、来往函件等的收集，并编号成册。 (3)负责月工程进度款编制、申请、报送、审核等工作。 (3)负责竣工资料的汇总，并按规定归档。 6.质量安全员（朱兴亮）： （1）负责对本工程进行质量检查和等级核定，并做好质量管理和项目部要求的各种资料。 （2）对工程质量进行跟踪检查和质量评定，控制材料的浪费。将检查结果及时汇报项目经理。 （3）检查监督施工人员是否遵守安全标准进行施工，实行安全一票否决制。 （4）负责

7、项目部的安全工作，检查监督施工中的设备和物资的安全存放。 （5）做好工地日常巡查工作，发现安全隐患及时处理并上报。 （6）负责监督检查安全投入、安全设施的完好性。 7、材料员（朱建成）： （1）负责项目材料的出入库，严格按照限额领料制度执行。 （2）负责对各种材料的收料把关，杜绝不合格材料的进场。 （3）合理安排现场材料的堆放，尽量减少二次搬运。 （4）对不需要的材料、机具及时退场。 （5）要对市场进行多方调查了解，在满足材料质量、性能、规格要求的条件下，做到货比三家，择优采购，从材料价格上努力降低采购成本。 （6）根据项目的要求，保证按时采购材料，满足施工要求。 第三部分 实际成本分析情况

8、1、 成本编制依据： 1、预算收入编制依据：根据承包合同、招投标文件、洽商及工程变更、扣除委托甲方另行招标部份（如处于亏损状态的户内表箱）等。见下表： 和黄4A项目工程预算收入总表 序号 名称 计算依据 金额（万元） 一 收入 52453556.54 1 自行施工部分的收入 45990879.54 1.1 人工费 6938498.5 1.2 材料费 37509156.04 1.2.1 直接工程材料费（主材） 34893444.45 1.2.2 直接工程材料费（辅材） 2615711.59 1.3 机械费 288103.85 1.3.1 工程机械使用费 288103.85 1.4 其它直接费 5

9、46019 1.4.1 临时设施费 1.5 安全文明施工费 487694.24 1.6 间接费（综合费的2/3、规费中的排污及工伤和意外伤害保险） 221407.91 2 合同内分包工程收入 通风工程 6462677 3 管理费（综合费中的1/3、规费中的三险一金） 1215218.44 4 税金及附加 1649133 合计 55317907.98 2、实际支出编制依据： a. 通风分包合同 b. 劳务承包协议（劳务承包协议中包含了人工费、机械费） c. 施工图预算、施工组织设计及施工方案 d. 未计价材料价格计取的依据：已签订合同的材料价格(桥架、水箱、电线管、配电箱等)按照认定的价格执行；

10、 未签订合同的材料价格按符合合同内约定品牌的最低询价计取。 e. 其它支出按类似工程单位建筑面积支出成本估算。 见下表： 和黄4A项目工程成本支出总表 序号 名称 计算依据 金额（万元） 二 工程项目成本预算支出 51575346.59 1 直接费支出 48111413.59 1.1 直接工程费支出 42131413.59 1.1.1 人工费 29元/m2 8602975.42 1.1.2 材料费 33231188.00 1.1.2.1 （1）工程直接材料费（主材、辅材） 33231188.00 1.1.2.2 （2）周转材料费 1.1.3 工程机械费 1元/m2 297250.17 1.2

11、措施费支出 1.2.1 环境保护费、安全文明施工费 1.2.2 临时设施费 1.2.3 已完工程及设备保护费 材料费*1% 332311.88 1.3 分包工程支出 通风工程分包 5980000.00 2 间接费支出 1814800.00 2.4.1 排污及工伤和意外伤害保险等 2.4.2 社会保障费、住房公积金等 2.4.3 管理人员工资、奖金、福利 按公司薪酬计算 1446000.00 2.4.4 现场办公费 暂估 88800.00 2.4.5 通讯费 10000.00 2.4.6 差旅费 20000.00 2.4.7 现场经营费 200000.00 2.4.8 总包服务费（办公室租凭、临

12、电等） 50000.00 3 营业税金及附加 1649133.00 合计 53224479.59 2、 预算收入于实际成本对比情况： 经测算*都汇4A期机电工程项目预算收入5531.8万元，成本支出共5322.5万元，预算利润209.3万元，利润率3.78%。 3、 主要项目成本分析如下： （1） 人工费： 人工费预算收入6938498.5元，成本支出8602975.42元，预算结余-1664476.92元。 人工费预算收入按08清单计价规范四川09清单计算。 成本支出按与陆强劳务公司签订的劳务协议单位建筑面积27元/平方米，并在成本支出时计入陆强劳务公司满足公司及项目部质量、安全、进度、文明

13、施工、现场管理等各项约定后，公司按约定进行奖励2元/平方米。 （2） 机械费： 机械费预算收入28.8万元，实际支出按劳务协议1元/平方米，计29.5万元。 （3） 材料费： 其中辅材预算收入261.5万元，成本支出135.3万元。 主要材料费预算收入3587.6万元，实际支出3187.9元，预算结余 399.7万元，下面以签订了材料采购合同的主材PVC电线管、衬塑钢管及UPVC排水管为例进行盈亏分析： a. a. a. a. a. PVC电线管投标时按常规中型管计价，而实际使用中业主方坚持按设计说明中重型管采购，加上部分工程量差造成较大亏损：见下表 投标： 名称 型号 数量(投标) 报价 合

14、计 1 PVC电线管 PC20 403006 1.20 483607 2 PVC电线管 PC25 337 1.83 617 484224 成本： 名称 型号 数量(图算) 采购价 合计 1 PVC电线管 PC20 489962 1.83 896630 2 PVC电线管 PC25 304 2.45 745 897375 相应控制成本措施：施工中采用将照明线路两根或多根PC20管合并成一根或多根PC25管，减少实际使用量差； 在使用要求不高的二次配管阶段采用轻型直接、锁扣、接线盒等，减少辅料支出。 b. b. b. b. b. 内衬塑钢管品牌为天津友发，项目部经过多方询价，发现本地经销商与原厂地经

15、销商报价差距极大，见下表： 投标： 名称 型号 数量(投标) 报价 合计 1 热镀锌内衬塑复合钢管 DN15 10 11.62 116.2 2 热镀锌内衬塑复合钢管 DN20 14 15.07 210.98 3 热镀锌内衬塑复合钢管 DN25 41 21.55 883.55 4 热镀锌内衬塑复合钢管 DN32 1 27.62 27.62 5 热镀锌内衬塑复合钢管 DN40 30 32.7 981 6 热镀锌内衬塑复合钢管 DN50 2476 43.85 108572.6 7 热镀锌内衬塑复合钢管 DN70 45 56.75 2553.75 8 热镀锌内衬塑复合钢管 DN80 3060 73.8

16、5 225981 9 热镀锌内衬塑复合钢管 DN100 550 97.43 53586.5 10 热镀锌内衬塑复合钢管 DN250 1582 590.33 933902.06 11 热镀锌内衬塑复合钢管 DN300 252 728.32 183536.64 1510351.9 成本（本地报价）： 名称 型号 数量(图算) 单价 合计 1 热镀锌内衬塑复合钢管 DN15 6 13.06 75.36 2 热镀锌内衬塑复合钢管 DN20 31 13.87 432.05 3 热镀锌内衬塑复合钢管 DN25 56 19.98 1109.49 4 热镀锌内衬塑复合钢管 DN32 25.90 0.00 5

17、热镀锌内衬塑复合钢管 DN40 31.10 0.00 6 热镀锌内衬塑复合钢管 DN50 886 39.41 34902.48 7 热镀锌内衬塑复合钢管 DN70 28 55.9 1588.12 8 热镀锌内衬塑复合钢管 DN80 2137 70 149560.60 9 热镀锌内衬塑复合钢管 DN100 205 88.81 18182.07 10 热镀锌内衬塑复合钢管 DN250 2143 561.96 1204342.10 11 热镀锌内衬塑复合钢管 DN300 159 821.8 130353.92 1540546.19 成本（天津报价） 名称 型号 数量(图算) 单价 合计 1 热镀锌内

18、衬塑复合钢管 DN15 6 8.79 52.74 2 热镀锌内衬塑复合钢管 DN20 31 10.90 338.05 3 热镀锌内衬塑复合钢管 DN25 56 15.68 878.24 4 热镀锌内衬塑复合钢管 DN32 22.18 0.00 5 热镀锌内衬塑复合钢管 DN40 24.62 0.00 6 热镀锌内衬塑复合钢管 DN50 886 34.58 30642.24 7 热镀锌内衬塑复合钢管 DN70 28 42.11 1179.06 8 热镀锌内衬塑复合钢管 DN80 2137 52.42 112024.19 9 热镀锌内衬塑复合钢管 DN100 205 69.01 14147.13

19、10 热镀锌内衬塑复合钢管 DN250 2143 335.95 719938.56 11 热镀锌内衬塑复合钢管 DN300 159 419.16 66646.04 945846.26 相应控制成本措施：直接从天津分批次采购，加上运输及装卸成本按图算数量可节余50余万； 按投标策略，优化施工图纸，在总量变化不大的情况下，尽量减少大管径管材，增加小管径管材。 c. c. c. c. c. 设计图纸中污废水管道采用UPVC排水管，靠近卧室部位采用消音UPVC排水管，雨水管道采用PVCU给水管材（压力要求0.7Mpa），投标分析见下表： 名称 型号 数量(投标) 报价 合计 1 U-PVC排水管 DN

20、50 34832 5.06 176250 2 U-PVC排水管 DN75 1596 10.48 16726 3 U-PVC排水管 DN100 12218 15.89 194144 6 消音管 DN75 1414 7.16 10124 7 消音管 DN100 22612 16.7 377620 8 U-PVC给水管 DN80 122 22.74 2774 9 U-PVC给水管 DN100 10024 37.3 373895 10 U-PVC给水管 DN160 642 82.68 53081 1204614 实际采购中抓住投标答疑中的合同漏洞，与业主方据理力争，将污、废、雨水管全部采用UPVC普通

21、排水管，成本分析见下表： 名称 型号 数量(图算) 报价 合计 1 U-PVC排水管 DN50 36633 4.25 155690 2 U-PVC排水管 DN75 1816 7.4 13438 3 U-PVC排水管 DN100 43752 15.18 664155 833283 相应控制成本措施：根据楼层高度及立管使用情况，订制不同长度的管材，减少边角余料浪费； 胶水、支架等辅料尽量采用本地品牌。 第四部分 成本控制的主要措施 一、 技术措施 加强图纸深化设计质量，制定先进经济合理的施工方法和施工技术，保证施工质量、达到降低成本的目的。如： 1. 1. 优化地库内桥架走向及配电房电缆沟设计，节

22、约大量电缆，大幅度降低电缆采购成本。 2. 因总包外墙完成后需草酸清洗，对金属支架具有较强腐蚀性，建议业主将外墙排水管支架合同约定热镀锌支架改成塑料支架，节约10余万元。 二、经营措施 1. 加强劳务协议的管理。劳务结算每月25日前，对劳务分包完成的工程量按实计算，经工长、预算员、项目经理审核无误后，在施工任务书上 签字，方可报送分公司。 2. 加强材料合同管理，所有主材、辅材均多方询价、货比三家，与 _询价及投标报价反复比对，坚持选用质优价廉材料。如： a. 非关键部位的材料（如PP-R管支架、塑料丝堵头、紧定管接头、PVC接头、胶水、油漆等）采用本地小厂品牌，因用量大可节约可观成本。 b.

23、 塔楼卫生间内采用新型防反溢地漏，全国符合要求的厂家极少，因从未使用过无相关资源，经网络、经销商、厂家等多方渠道询价和比对，选用浙江*越溪地漏，相较初始寻价降低70%，节约成本20多万元。 3. 加强与业主、咨询单位沟通，重大支出（如柴油发电机进场等）力争提前回收工程进度款，减少资金成本。 4. 加强分包合同的管理。 5. 加强变更、签证的办理 a. 加强变更签证办理的及时性，同时要做到熟悉合同，工程变更指令办理流程，对变更签证有充分的敏感性，做到不漏签，不漏项； b. 建立签证流程、会审制度，重大变更要经分公司审核。 三、合同管理措施 1. 认真研究图纸及合同文件，定期组织项目部成员学习合同

24、条款，抓住合同漏洞，节约成本及办理签证。如： a. 按合约技术要求及界线划分，从消防模块箱至正压送风阀、排烟阀等终端设备配管及穿线由我方施工（合约注明包含在报价内），但业主方在 4A期投标时未提供消防图纸，我司以无法计算为由多次谈判索赔成功，预计可增加造价10多万元。 b. 因合同投标答疑文件、工料规范、技术文件和图纸相互冲突，按对我方有利原则的理解，先后将进道电缆桥架约定为电缆梯架、屋面雨水斗由铸铁约定为塑料材质节约了施工成本。 2. 仔细核对合同内材料品牌，研究投标时勾选材料品牌的弱点，报审对我司成本有利的材料品牌，现已成功变更风机、柴油发电机、UPVC排水管、桥架、配电箱柜等主要材料投标

25、勾选品牌。 四、现场管理措施 1.工期：工期是成本控制的重点、也是成本控制的关键，在工期管理中我们采取了以下几点措施： a. a. 制定切实可行的施工进度计划 b. 书面要求总包及时提供施工作业面 c. 施工过程中合理安排进行穿插施工 2.人工费： a. 选择技术、质量、进度等各方面综合实力较强的班组，既要保证分包价格最低，也要保证工期质量等方面。 b. 强化过程管理，工序完成一步到位，不留尾巴，杜绝不必要零时用工的产生。 c. 建立劳务合作方的意识，摒弃原先的上下级观念，与劳务分包建立良好的合作关系，减少管理所带来的负面影响。 3.材料费： a. 材料计划做到科学严谨。 b. 采购价格坚持三

26、方询价，量价质对比，同时考虑资金成本。 c. 坚持限额领料制度，严把进场数量、质量关，双重负责。 d. 做到工完场清，充分利用及时利用。 e. 制定奖惩措施。 f. 对废旧材料积极进行加工回收利用（如规定班组二次配管必须采用主体配合剩下的废旧管材，节约了较多材料）。 4.现场管理 a. 合理安排工期、加快施工进度，减少现场各项管理费的支出； b. 所有工序均要有技术交底内容，内容包括施工方法、施工工艺、质量安全、材料节约措施等内容。 c. 坚决贯彻和实施“样板开路”政策，所有工序必须先施工样板并经业主、顾问、监理、项目部认可方可大面积施工，防止各方合同及规范理解不同造成大量返工，造成材料、人工

27、、机械等各方面浪费和损失。 第五部分 成本管理总结报告 1、 根据预算收入与实际成本的对比，我们项目部成本分析略有盈余。但也有以下不确定因素将直接影响最终成果。 a. 现场总承包单位施工进度缓慢，已严重滞后，预计将拖延总工期，造成我方管理成本增加。 b. 电线电缆材料总成本大，约占合同总价20%。因随原材料铜价格波动变化较大，无法准确预测实际成本。 2、 需要改进的办法与措施 a. 做事要严谨，关系到成本的问题要反复核实，不能马马虎虎。 b. 寻求技术先进，经济合理的施工方法。 c. 合理安排交叉作业、加快施工进度。 d. 强化成本管理，合理安排控制各项费用支出。 e. 对工人的操作进行现场指导，提高工人施工过程中的节约意识。 f. 合理安排组织交叉作业，以加快进度，取得更好的效益。 *都汇4a期项目经理部 陈剑 / 模板,内容仅供参考