省国资委监管企业投资监督管理办法.docx

1、省国资委监管企业投资监督管理办法湖南省国资委监管企业投资监督管理办法（年修订）第一章 总则第一条为进一步规范省国资委监管企业（以下简称“企业”）的投资行为，维护出资人权益，保证国有资产安全和保值增值，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国企业国有资产法、企业国有资产监督管理暂行条例等法律和行政法规，制定本办法。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃。第二条释义。（一）本办法所称投资，主要包括企业在境内外的下列投资活动：、固定资产投资，包括基本建设、技术改造及重大技术开发投入； 、股权投资，包括为实现战略目的或套利目的设立全资或合资企业，控股或参股企业，对出资企业增资等；、金融投资，包括

2、银行、证券（股票、债券等）、基金、期货、信托、保险、委托理财等；、其它投资事项。（二）本办法所称主业，是经省国资委确认并在公司章程或有关文件中予以明确的主营业务。（三）本办法所称投资额，是指企业完成一个项目所需要的全部资源投入总额（包括但不限于现金、实物资产、无形资产、对外融资和担保等投入）。项目前期的调查研究、中介服务等费用应计入投资额。聞創沟燴鐺險爱氇谴净。聞創沟燴鐺險爱氇谴净祸。（四）本办法所称重大投资项目，是指所有经企业董事会决策的项目，已进入国家和省重大项目库、省重点建设工程的项目，省新型工业化、战略性新兴产业、信息化、军民融合、科技创新等省重点项目库的项目。残骛楼諍锩瀨濟溆塹籟。残

3、骛楼諍锩瀨濟溆塹籟婭。（五）本办法所称子企业是指企业控股、参股或控制的企业。重要子企业，是指经营范围为公司主业或省国资委认定需要重点培育的战略性新兴产业，或者公司资产总量、净资产额、主营业务收入或职工任一指标在企业对应总量中的占比达到以上的全资或控股子企业，以及本企业拥有实际控制力的上市公司。酽锕极額閉镇桧猪訣锥。酽锕极額閉镇桧猪訣锥顧。第三条本办法适用于省国资委监管企业。省国资委参股企业依法依章程由所派出的国有产权代表参照实施。其他省属企业和市州国资监管企业可参照实施。彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑。彈贸摄尔霁毙攬砖卤庑诒。子企业的投资由企业负责监管。企业应依法按公司章程和本办法对子企业的投资进行管理

4、。企业及其各级子企业所制定的章程及投资管理制度，不得违背本办法，不得出现与本办法内容相冲突的条款。謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔。謀荞抟箧飆鐸怼类蒋薔點。第二章 权责划分第四条省国资委对企业投资依法履行出资人职责和国有资产监督管理职责，监督企业的投资方向和投资程序，考核投资绩效，追究投资责任。省国资委对监管企业的投资监管不能代替企业的投资决策，不替代企业、董事会以及董事的责任。厦礴恳蹒骈時盡继價骚。厦礴恳蹒骈時盡继價骚卺。 第五条企业是投资主体，依法享有投资自主权，决定投资规模、投资计划和投资项目并组织实施，承担投资责任。（一）企业投资决策的主体是董事会，承担全部决策责任；全体董事对董事会决议负责，企业

5、法定代表人对投资决策承担第一责任。茕桢广鳓鯡选块网羈泪。茕桢广鳓鯡选块网羈泪镀。（二）企业投资实施的主体是经理层，承担投资实施责任。（三）企业董事会、监事会、党委以及经理层自身按各自工作职责，对投资活动进行全过程监督管理。第三章 基本要求第六条企业投资活动应当满足如下要求：（一）符合国家产业、技术、环保、土地等政策，符合省政府和省国资委有关国有经济战略布局与结构调整的总体方向，符合省国资委对企业董事会的投资授权。鹅娅尽損鹌惨歷茏鴛賴。鹅娅尽損鹌惨歷茏鴛賴縈。（二）符合企业发展战略，与企业发展规划紧密衔接，有利于培育和壮大企业主业，有利于调整产业结构，有利于提高企业自主创新能力和核心竞争能力。籟

6、丛妈羥为贍偾蛏练淨。籟丛妈羥为贍偾蛏练淨槠。（三）有健全的投资管理制度和规范的内部程序。（四）项目市场前景良好，预期经济效益应达到行业优秀水平。（五）与自身投资能力相匹配，投资规模与企业资产经营规模、资产负债水平以及实际筹资能力、管控能力和抗风险能力相适应，企业自有资金一般不得低于项目投资额的。預頌圣鉉儐歲龈讶骅籴。預頌圣鉉儐歲龈讶骅籴買。第七条实行负面清单管理，企业投资不得有以下行为：（一）在资产负债率超过公司章程或有关文件规定的水平上擅自投资；（二）非主业投资超过年度投资总额的；（三）未经同意，以套利为目的在二级市场买卖与企业无关的股票，进行套期保值以外的期货交易，超出主业进行房地产投资；

7、渗釤呛俨匀谔鱉调硯錦。渗釤呛俨匀谔鱉调硯錦鋇。（四）未经同意，企业三级及以下子企业充当对外投资主体；（五）将一个完整的项目分拆为若干子项目以规避可能的出资人审查；（六）就同一项目与其他省属监管企业进行不当竞争；（七）未对投资项目进行充分科学的可行性研究和风险研究，未对可预知风险提出应对方案；（八）以党委会、党政联席会、董事长办公会、总经理办公会等形式代替董事会会议决策，或以非票决制决策投资项目；铙誅卧泻噦圣骋贶頂廡。铙誅卧泻噦圣骋贶頂廡缝。（九）在项目实施过程中，擅自对投资额或投资方式作出重大变更。第四章 企业内部投资管理第八条企业应建立健全投资决策与实施管理的制度和程序，对企业投资计划、投资

8、项目调研、中介机构选聘、内部报告流程、投资授权、项目论证、项目决策、项目实施、风险控制、竣工验收等投资全过程所涉及各环节、各部门的工作作出制度和程序规范，并就相关重大事项在公司章程中予以明确。擁締凤袜备訊顎轮烂蔷。擁締凤袜备訊顎轮烂蔷報。（一）计划与报告。建立完善年度投资计划与报告制度，总经理负责组织制订年度投资工作计划，做到与企业发展战略和规划紧密衔接、滚动落地，并做好向董事会、监事会的年度投资报告工作。贓熱俣阃歲匱阊邺镓騷。贓熱俣阃歲匱阊邺镓騷鯛。（二）项目前期。一般情况下，企业投资首先应由经理团队组织对项目开展前期调查研究工作，并依法、依规、依市场惯例，组织完成包括尽职调查报告、可行性研

9、究等完整准确的决策支持文件，提交董事会决策。坛摶乡囂忏蒌鍥铃氈淚。坛摶乡囂忏蒌鍥铃氈淚跻。（三）投资决策。董事会决定重大投资项目，应采取票决制并经以上董事同意通过。个以上董事认为决策资料不完备或者论证不充分时，可联合提出缓议此项目，董事会应予采纳。成立了投资决策有关专门委员会的，董事会在决定重大投资项目前，应先由专门委员会提出意见。监事会应列席董事会重大投资项目决策会议，监督会议程序并对重大问题提出质询。蜡變黲癟報伥铉锚鈰赘。蜡變黲癟報伥铉锚鈰赘籜。（四）投资授权。省国资委根据企业董事会建设情况，对董事会进行投资授权，并通过公司章程的修订或专项授权文件予以明确。董事会可根据公司章程或省国资委有

10、关文件的授权和企业内部实际情况，决定对经理层和子企业的投资授权。企业对经理层和子企业的投资授权不得超过省国资委对企业董事会的授权。对于超过授权的子企业投资项目，应报企业董事会决策后按本办法规定的程序办理。買鲷鴯譖昙膚遙闫撷凄。買鲷鴯譖昙膚遙闫撷凄届。（五）投资实施。总经理负责制订投资实施管理的规范性办法，建立任务目标责任制，组织做好投资项目的具体实施与报告工作。綾镝鯛駕櫬鹕踪韦辚糴。綾镝鯛駕櫬鹕踪韦辚糴飙。（六）竣工验收或投资后评价。固定资产投资项目完成后，一般应由董事会组织竣工验收工作；股权投资和金融投资项目完成期末，董事会负责组织开展投资后评价工作。驅踬髏彦浃绥譎饴憂锦。驅踬髏彦浃绥譎饴憂

11、锦諑。第五章 出资人事前投资监管第九条省国资委对企业投资项目实行审查、备案等分类监管。（一）省国资委围绕投资方向、投资效益、投资能力、决策程序等重点内容，对以下投资行为进行审查：、非主业投资项目；、投资额达万美元以上（含本数，下同）的境外投资项目；、超出公司章程对企业（董事会）授权的投资项目；公司章程或国资委有关文件未给予具体投资授权的企业，在主业范围内，投资额万元以上或资产负债率超过的境内投资项目；猫虿驢绘燈鮒诛髅貺庑。猫虿驢绘燈鮒诛髅貺庑献。、新设投资或金融平台型子公司；、需报告省人民政府的特别重大投资事项，以及需通过省国资委上报省人民政府、国家投资主管部门核准或备案的其它重大投资项目。锹

12、籁饗迳琐筆襖鸥娅薔。锹籁饗迳琐筆襖鸥娅薔嗚。、其它省国资委认为需要进行审查管理的项目。（二）省国资委以审验投资决策程序为重点，对以下投资项目进行备案管理：、公司章程规定应报国资委备案的投资项目；、公司章程未对投资给予具体授权的企业，主业范围内投资额在万元以上、万元以下（不含本数，下同）的投资项目；構氽頑黉碩饨荠龈话骛。構氽頑黉碩饨荠龈话骛門。、万美元以下的境外投资项目；、对属于企业应当报审的项目，经省国资委初步审查未发现重大问题或没有重大分岐，可以简化为备案管理。第十条企业按规定向省国资委报告投资项目时，应同时提交相关的书面及电子版资料。企业董事会对报送省国资委资料的完整性和准确性负责。省国资

13、委对企业报送的资料负有保密责任。輒峄陽檉簖疖網儂號泶。輒峄陽檉簖疖網儂號泶蛴。（一）对提交审查的投资项目，企业应负责提供如下资料：、项目可行性研究报告、风险分析报告；、企业董事会决议，必要时需提供董事会会议记录；、企业监事会对项目决策程序和内容的意见；、涉及股权投资的，应提供尽职调查报告、并购重组方案及法律意见书；、涉及资产对价的，应出具资产评估备案表；、涉及矿产资源开发的，应出具有资质的资源勘查评估报告；、属于境外投资项目的，应出具有关投资对象国（或地区）及目标市场的政治、经济综合分析报告；、省国资委认为需要补充的其它资料。（二）对备案项目，企业应负责提交如下材料：、项目可行性研究报告、风险

14、分析报告；2、企业董事会决议；、企业监事会意见；、湖南省国资委监管企业投资项目备案表（见附件）一式份；、涉及资产对价的，应出具资产评估备案表；、省国资委认为需要补充的其它资料。第十一条省国资委收到企业关于投资审查或备案的报告后，对所报资料进行审查，并在个工作日内通知企业补充完善资料。省国资委投资审查过程中，发现重大存疑或与企业意见发生重大分岐，应及时与企业沟通。企业资料补充完善后，一般情况下，属于审查事项的，省国资委投资监管部门在个工作日内完成委内各流程的审查工作，形成审查意见，报国资委行政办公会议决定；属于备案管理项目，个工作日内完成备案工作。（见附件）尧侧閆繭絳闕绚勵蜆贅。尧侧閆繭絳闕绚勵

15、蜆贅瀝。第十二条对于企业报告的投资事项，原则上省国资委应给予明确的审查或备案答复意见。对于设立了股东会的国有控股公司，国有股东代表应依照省国资委的审查备案意见在股东大会上投票表决。在收到省国资委投资审查或备案意见后，企业投资项目方可正式实施，有关商务合同方可正式生效。识饒鎂錕缢灩筧嚌俨淒。识饒鎂錕缢灩筧嚌俨淒侬。第六章 事中事后投资监管第十三条所有投资项目都应严格按董事会决议和省国资委相关审查意见，由经理团队依法依规按程序组织实施。董事会、监事会和企业纪检监察部门应按各自职责及时发现企业投资项目实施中出现的问题，并要求经理团队及时整改，问题重大的应及时报告省国资委。凍鈹鋨劳臘锴痫婦胫籴。凍鈹鋨

16、劳臘锴痫婦胫籴铍。第十四条省国资委建立企业投资年报告、年计划、季调度和统计分析制度。企业年初应当编制年度投资工作报告和年度投资工作计划。年度投资工作报告总结上年度投资计划执行情况、已完成项目达产达效情况，存在的主要问题及对策等。年度投资工作计划应对年度投资总额、投资节奏、主业和非主业投资比例、新增重大投资项目、资金安排等作出详细安排。以上报告和计划经董事会或股东大会审议后，于每年一季度末前，连同监事会和企业纪检监察部门审核意见一起报省国资委。恥諤銪灭萦欢煬鞏鹜錦。恥諤銪灭萦欢煬鞏鹜錦聰。企业应于每季度结束后个工作日内向国资委报送本企业累计全部投资总额和重大投资项目实施情况（见附件）。鯊腎鑰诎褳

17、鉀沩懼統庫。鯊腎鑰诎褳鉀沩懼統庫摇。第十五条省国资委可根据需要，采取专项调度、项目督查、项目清理、情况通报等方式，组织企业对全部或单项投资进行调度、督查或清理，并就发现问题的项目提出整改要求，企业应提供及时、真实、准确的情况，并认真抓好项目整改落实。硕癘鄴颃诌攆檸攜驤蔹。硕癘鄴颃诌攆檸攜驤蔹鸶。第十六条 开展对重大投资项目的后评价工作。一般情况下，固定资产投资项目在项目建成投产个月内，其它投资项目在投资完成个月内，董事会应组织对项目开展后评价工作。评价结果由监事会签署意见后，由董事会报告省国资委。投资项目后评价具体办法另行制定（具体办法出台以前，暂参照国务院国资委中央企业固定资产投资项目后评价

18、工作指南执行）。阌擻輳嬪諫迁择楨秘騖。阌擻輳嬪諫迁择楨秘騖輛。第十七条企业有下列行为的，省国资委按有关规定启动责任追究程序，分别从政策支持、国有资本金预算安排、业绩考核、人事任免等方面作出处理，情节严重的将追究企业及法定代表人的行政、经济、纪律或法律责任。氬嚕躑竄贸恳彈瀘颔澩。氬嚕躑竄贸恳彈瀘颔澩纷。（1）对如下情形，追究董事会以及对投资项目决议投赞成、弃权票和不参加决策的董事个人责任：、董事会违反相关国家法律、行政法规、政策以及省政府和省国资委有关规定，决策企业投资项目的；、对投资项目论证不充分、不科学导致决策判断失误的；、对项目实施监督不到位导致严重后果的；、不按本规定及时组织报告年度投资

19、工作报告和年度投资工作计划的；、不按有关规定开展重大投资项目后评价的。（二）对如下情形，追究总经理及相关责任人员的责任：、投资项目前期工作不扎实，决策资料不完备、不准确的；、违反相关国家法律、行政法规和政策，不按董事会决议、省国资委相关审查意见实施投资项目，造成项目工期重大拖延、投资不合理增加乃至造成投资损失的；釷鹆資贏車贖孙滅獅赘。釷鹆資贏車贖孙滅獅赘慶。、企业投资实施过程中发生重大变更或出现重大问题不及时向董事会或监事会报告的；、不按省国资委的规定和要求，准确及时提供相关投资信息资料的。（三）监事会对所发现或应发现企业投资重大问题，不及时向企业提出警示和向省国资委报告的，追究监事会的责任。

20、怂阐譜鯪迳導嘯畫長凉。怂阐譜鯪迳導嘯畫長凉馴。第七章 附则第十八条对于上市公司投资的监督管理，国家另有规定的，从其规定；法律、行政法规或规章规定需要报其他相关部门批准的投资，按其规定执行。谚辞調担鈧谄动禪泻類。谚辞調担鈧谄动禪泻類谨。第十九条本办法由颁布之日起实施。原省属监管企业投资监督管理办法（湘国资号）即行废止。嘰觐詿缧铴嗫偽純铪锩。嘰觐詿缧铴嗫偽純铪锩癱。附件：.湖南省国资委监管企业投资项目备案表 .湖南省国资委监管企业投资项目审查流程图 .湖南省国资委监管企业投资项目调度表附件湖南省国资委监管企业投资项目备案表湘国资投备 号（单位：万元）企业基本情况企业名称法人代码法定代表人注册资本单

21、位地址邮政编码企业类型、国有独资企业 、国有独资公司、国有绝对控股公司 、国有相对控股公司 、其它项目基本情况项目名称建设地址项目负责人联系电话投资类别、主业投资、非主业投资投资项目简介项目主要指标情况总投资其中： 货币投资实物投资资金来源其中：企业自筹投资进度安排 年国内银行贷款 年引进战投资金 年其它资金 年拟开工时间 年 月 年拟竣工时间 年 月项目用地面积平方米 公司董事会意见盖章： 年 月 日 省国资委备案意见盖章： 年 月 日附件湖南省国资委投资项目管理流程图熒绐譏钲鏌觶鷹緇機库。熒绐譏钲鏌觶鷹緇機库圆。附件湖南省监管企业 年第 季度投资项目调度表填报单位： 金额：万元鶼渍螻偉阅劍

22、鲰腎邏蘞。鶼渍螻偉阅劍鲰腎邏蘞阕。序号项目名称项目地点项目内容预计新增效益建设起止年限投资来源计划总投资开累完成投资 本年计划今年以来实际完成投资额形象进度备注产能销售收入 利润总投资额主要建设内容企业年度全部总额投资重大投资项目投资总额项目项目填表人： 联系电话：纣忧蔣氳頑莶驅藥悯骛。纣忧蔣氳頑莶驅藥悯骛覲。说明： 、本表调度项目包括固定资产投资、股权投资、金融投资等项目。 、项目总投资额一栏应汇总企业所有的投资项目计划总投资额、累计完成额、本年计划投资额、今年以来实际完成投资额。颖刍莖蛺饽亿顿裊赔泷。颖刍莖蛺饽亿顿裊赔泷涨。 、重点投资项目按照要求分项目详细填列。 省国资委办公室 年月日印发