公司或部门盈亏平衡分析表.xlsx

1、一销售单价250销售量边际贡献固定成本利润二单位可变成本：161.8000361800-3618001直接人工38.0010,0008820003618005202002直接材料122.80生活垃圾03可变制造费1.00生活污泥0盈亏点销量垂直参考线：三单位边际贡献88.204102.03500000四固定成本：3618004102.0361800平均单价1管理人员工资360004102.00管理人员14.32资产折旧2650004102.0-60000031.83地租8000.14固定销售费用600007.2当前销量垂直参考线：五销量10,00010,0004500000销量*100100六

2、边际贡献882,00010,000882000 大型设备/套0七销售收入2,500,00010,000361800八总成本1,979,80010,000520200九利润￥520,200520,20010,000-500000毛利润率20.81%售价=250元，盈亏平衡销量=4102方盈亏平衡销量4,102销量=10000方时,盈利盈亏平衡销收入1,025,510341921.2 683589.0042 增减人员变化每每月月固固定定费费用用30,150每每天天工工作作量量27.8运运行行成成本本元元/方方197.98(固定费用*12+单位可变成本*每天工作量*360)/(每天工作量*360)元

3、/袋8.99922 袋厚度6 cm每方运行成本11.9每方销售价格15.0 外售基质38.23%一销售单价100销售量边际贡献固定成本利润二单位可变成本：111.180060000-600001直接人工10.44150001032300600009723002直接材料90.743可变制造费10.00盈亏点销量垂直参考线：三单位边际贡献68.82871.83500000四固定成本：60000871.860000人员人均工资1管理人员工资0871.80025002资产折旧0871.8-50000003地租00-697.23871.87980798049山山西西天天泉泉工工程程9-129-12月月盈

4、盈亏亏平平衡衡分分析析3000027500250002250020000175001500012500100007500500025000-40-20020406080100边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/平方4固定销售费用60000当前销量垂直参考线：五销量798079804500000六边际贡献549183.67980549183.6七销售收入1436400798060000八总成本947216.47980489184九利润￥489,184489,1847980-500000售价=180元，盈亏平衡销量=871.8平方米盈亏平衡销量871.8 销量=7980平方米时,盈利盈亏

5、平衡销收入156931.1156931.1247 增减人员变化每每月月固固定定费费用用5000.0 合计一销售单价215.00销售量边际贡献固定成本利润二单位可变成本：136.4900421800-4218001直接人工48.4480000628080042180058590002直接材料213.543可变制造费11.00盈亏点销量垂直参考线：三单位边际贡献78.514973.93500000四固定成本：4218004973.94218001管理人员工资36000.004973.902资产折旧265000.004973.9-5000003地租800.004固定销售费用120000.00当前销量

6、垂直参考线：五销量17980.00179804500000六边际贡献1431183.60179801431183.6七销售收入3,936,400.0017980421800八总成本2927016.40179801009384九利润￥1,009,3841,009,38417980-500000售价=215元，盈亏平衡销量=4973.9平方米盈亏平衡销量4973.88销量=17980平方米时,盈利盈亏平衡销收入1182441.332036662.32-71185.08每每月月固固定定费费用用#DIV/0!0-28.47 倍1-81-8月月收收入入822000差差额额360,4410-42.1849

7、73.9100.94山山西西天天泉泉1-121-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析109876543210-60-40-20020406080100120140边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/m2（工）25010,001元/m2（草）人平方米0-697.23871.87980798049山山西西天天泉泉工工程程9-129-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析3000027500250002250020000175001500012500100007500500025000-40-20020406080100边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/平方方案一数量价格收入收入占比毛利

8、率草毯收入230001739100058%35.3%工程收入35008028000042%38.2%合计671000方案二数量价格收入占比草毯收入2000017250000064%35.3%工程收入470080143640036%38.2%合计3936400方案三数量价格收入收入占比毛利草毯收入10000250250000064%52.8%工程收入7980180143640036%28.8%合计39364000-42.184973.9100.94山山西西天天泉泉1-121-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析109876543210-60-40-20020406080100120140边际贡献固定

9、成本利润7980010人平方米元/m2（工）25010,001元/m2（草）人平方米4102.088.236.252.0年年度度盈盈亏亏平平衡衡分分析析210 x x 1000010000-20-100102030405060708090100 x x 1000010000边际贡献固定成本利润41250人方元/方 10,000人管理人员：年销售量：售价：(固定费用*12+单位可变成本*每天工作量*360)/(每天工作量*360)0-697.23871.87980798049山山西西天天泉泉工工程程9-129-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析300002750025000225002000017

10、5001500012500100007500500025000-40-20020406080100边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/平方0-697.23871.87980798049山山西西天天泉泉工工程程9-129-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析3000027500250002250020000175001500012500100007500500025000-40-20020406080100边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/平方0-42.184973.9100.94山山西西天天泉泉1-121-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析109876543210-60-40-

11、20020406080100120140边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/m2（工）25010,001元/m2（草）人平方米0-42.184973.9100.94山山西西天天泉泉1-121-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析109876543210-60-40-20020406080100120140边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/m2（工）25010,001元/m2（草）人平方米0-697.23871.87980798049山山西西天天泉泉工工程程9-129-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析300002750025000225002000017500150001250

12、0100007500500025000-40-20020406080100边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/平方4102.088.236.252.0年年度度盈盈亏亏平平衡衡分分析析210 x x 1000010000-20-100102030405060708090100 x x 1000010000边际贡献固定成本利润41250人方元/方 10,000人管理人员：年销售量：售价：0-697.23871.87980798049山山西西天天泉泉工工程程9-129-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析300002750025000225002000017500150001250010000

13、7500500025000-40-20020406080100边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/平方0-42.184973.9100.94山山西西天天泉泉1-121-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析109876543210-60-40-20020406080100120140边际贡献固定成本利润7980010人平方米元/m2（工）25010,001元/m2（草）人平方米0-42.184973.9100.94山山西西天天泉泉1-121-12月月盈盈亏亏平平衡衡分分析析109876543210-60-40-20020406080100120140边际贡献固定成本利润7980010人平方

14、米元/m2（工）25010,001元/m2（草）人平方米序号 项目数量单价合价说明产品产量 折算单价直接人工380010038.01 搅拌41204802发酵012003 过筛41204804 包装袋（纤维袋无字）22000.817605 其他11201206 上车8120960工程 外售基质序号 项目数量单价合价说明产品产量 折算单价直接人工1044100 10.4401月搅拌1.21201442月发酵11201203月过筛21202404月上车1.51201805月包装21202406月其他11201207月8月9月10月11月12月年产量工人数量平均月工资24001.9040000.25

15、序号项目数量单价合价说明产品产量 折算单价 使用量直接材料1122.801231方122.801泥炭0.226002626.420%2芦苇渣0.275701919.325%3珍珠岩0.05515088.35%4黄土0.115065.510%5老糠灰0.44602626.440%6包装袋（纤维袋无字）221.533337生活垃圾075000%8 电费/油费2122.09 维修费1222.010运输费02800100%工程序号 项目数量单价合价说明产品产量 折算单价2直接材料907410090.741月生活垃圾10000050%2月辅料101201200120010%3月老糠灰0.46024244

16、0%4月发酵菌15.0100.075075050%5月电费175011750175046月其他原料10100100010004月生活污泥10000020%5月运输费1000006月包装袋20001.8360036007月维修费50157507508月9月10月11月12月草毯基质1 草毯基质2 园林基质 屋顶基质 家居基质用量1.10%0%0%5%15%项目用量1.120%0%40%35%35%芦苇渣1.10%0%0%0%20%泥炭1.10%0%0%10%0%椰糠1.180%50%10%0%0%老糠灰100%1蘑菇渣1.050%50%50%50%30%珍珠岩黄土生活垃圾包装袋（塑料）包装袋（纤维袋）包装袋(吨袋）生产成本包装袋（家居）197.98100110.00170186.6412.9包装袋（纤维袋无字）7596.8156.6173.5405无包装5083.70143.516039713.2013.4013.107.9013.1013.1013.508.00用量用量发酵材料 单位单价包装人工单价用量每方方70方600方524.3方60方120方150方50方75个0.40.650