梦网集团度财务分析报告.docx

1、梦网集团度财务分析报告梦网集团0021232019年度财务分析报告一 公司简介公司名称梦网荣信科技集团股份有限公司公司英文名称MONTNETS RONGXIN TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD公司简称梦网集团股票代码002123成立时间None上市时间2007-03-28交易所深圳证券交易所注册地址辽宁省鞍山市铁东区科技路108号电话传真公司网址邮箱公司简介二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况梦网集团2019年资产总额为5,955,410,936.92元，其中流动资产为2,734,988,587.18元，占总资产比例为45.92%；非流动资产为3

2、,220,422,349.74元，占总资产比例为54.08%； 2019年梦网集团总资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计595,541100.00%664,771100.00%676,013100.00%流动资产合计273,49845.92%292,36343.98%306,50345.34%非流动资产合计322,04254.08%372,40856.02%369,50954.66%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应

3、收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，梦网集团2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为43.34%，43.28%和25.18%。2019年梦网集团流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计273,498100.00%292,363100.00%306,503100.00%货币资金68,86525.18%59,17120.24%53,93417.60%交易性金融资产4,6531.70%00.00%00.00%应收票

4、据及应收账款118,52143.34%167,66757.35%165,50954.00%应收票据1500.06%8,9133.05%7,9142.58%应收账款118,37143.28%158,75454.30%157,59551.42%预付款项26,3619.64%14,1514.84%11,4723.74%其他应收款31,18511.40%13,5964.65%15,9665.21%存货4260.16%35,93812.29%53,18017.35%持有待售资产20,3877.45%00.00%00.00%一年内到期的非流动资产00.00%1310.05%3480.11%其他流动资产3,

5、0981.13%1,7050.58%6,0911.99%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，梦网集团2019年的非流动资产主要包括商誉、无形资产以及固定资产，各项分别占比为78.10%，9.03%和5.91%。2019年梦网集团非流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)

6、非流动资产合计322,042100.00%372,408100.00%369,509100.00%长期股权投资5,8461.82%6,1411.65%5,9931.62%其他权益工具投资6,9062.14%10,6682.86%10,3442.80%固定资产19,0445.91%39,53010.61%46,72712.65%在建工程6,2221.93%13,4193.60%8,1682.21%无形资产29,0889.03%35,8619.63%39,22710.62%商誉251,49978.10%254,28468.28%254,28468.82%长期待摊费用2,3490.73%1,9370

7、.52%1,5110.41%递延所得税资产8250.26%10,5252.83%3,1740.86%其他非流动资产2590.08%380.01%760.02%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况梦网集团2019年年总负债金额为1,777,024,714.25元，所有者权益总额为4,178,386,222.67元，其中资本金为804,100,735.0元，资产负债率为29.84%，在负债中，流动负债为1,752,049,103.63元；占负债和所有者权益总额的29.42%，非流动负债为24,975,610.62元，占负债和所有者权益总额的0.42%。2019年

8、梦网集团负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计595,541100.00%664,771100.00%676,013100.00%流动负债合计175,20429.42%203,25530.58%178,83426.45%非流动负债合计2,4970.42%4,0350.61%5,1380.76%所有者权益(或股东权益)合计417,83870.16%457,48068.82%492,04072.79%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负

9、债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 梦网集团2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为43.06%，28.97%和28.97%。2019年梦网集团流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计175,204100.00%203,255100.00%178,834100.00%短期借款75,43543.06%82,91840.80%55,9

10、6631.30%应付票据及应付账款50,75128.97%00.00%57,64832.24%应付账款50,75128.97%00.00%57,64832.24%预收款项14,0398.01%26,02512.80%39,65522.17%应付职工薪酬4,6302.64%3,0351.49%5,0552.83%应交税费1,7030.97%9,5414.69%2,9791.67%其他应付款22,98013.12%81,73440.21%3,9902.23%其中:应付利息00.00%00.00%8180.46%一年内到期的非流动负债00.00%00.00%13,5397.57%其他流动负债5,66

11、33.23%00.00%00.00%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，梦网集团2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期借款，各项分别占比为65.56%，34.44%和0.00%。2019年梦网集团非流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计2,497100.00%4,035100.00%5,138100.00%递延收益1,63765.56%00.00%00.00

12、%递延所得税负债86034.44%1,85746.03%2,56049.83%其他非流动负债00.00%2,17753.97%2,57750.17%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年梦网集团的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本)，各项分别占比为58.08%，24.48%和19.24%。所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益

13、(或股东权益)合计417,838100.00%457,480100.00%492,040100.00%实收资本(或股本)80,41019.24%81,06017.72%86,15917.51%资本公积242,67758.08%247,10854.02%291,23959.19%库存股-21,840-5.23%-22,632-4.95%-30,710-6.24%其他综合收益-245-0.06%3,7250.81%5,6141.14%盈余公积14,4013.45%14,4013.15%13,2982.70%未分配利润102,28324.48%131,27728.70%124,52325.31%少数

14、股东权益1500.04%2,5390.56%1,9150.39%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年梦网集团的净利润为-269,861,877.67元，与2018年的90,707,020.85元相比下降了397.51%。2015-2019年梦网集团净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201510,640201625,442139.12%201724,840-2.36%20189,070-63.48%2019-26,986-397.51%2.3.2 营业利润分析2019年梦网集团的营业利润为-150,551,799.68元，与2018年的30,368,598.35元相比下降了

15、595.75%。2015-2019年梦网集团营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）2015280201628,2269964.56%201729,3363.93%20183,036-89.65%2019-15,055-595.75%2.3.3 利润总额分析2019年梦网集团的利润总额为-159,725,532.95元，与2018年的32,655,192.84元相比下降了589.13%。2015-2019年梦网集团利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201511,989201629,846148.94%201728,934-3.05%20183,265-88.71%2019

16、-15,972-589.13%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年梦网集团的成本费用总额为3,288,245,736.71元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为77.74%，8.87%和8.17%。2019年梦网集团成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-328,824100.00%-264,380100.00%-234,813100.00%营业成本-255,63277.74%-208,62478.9

17、1%-180,68476.95%税金及附加-8180.25%-1,8550.70%-1,4650.62%销售费用-26,8668.17%-21,4028.10%-21,4139.12%管理费用-29,1688.87%-15,5235.87%-28,58112.17%研发费用-13,4804.10%-13,7405.20%0-0.00%财务费用-2,8570.87%-3,2341.22%-2,6671.14%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年梦网集团的经营现金流量净额为137,823,114.19元，与2018年的251,890,589.86元相比下

18、降了45.28%；投资活动现金流净额为204,022,345.8元；筹资活动现金流净额为-299,346,917.32元。2015-2019年梦网集团经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）20154,898-33,01490,770201631,282-6,327-58,889201724,911-10,014-46,822201825,189-6,532-15,861201913,78220,402-29,9342.4.2 现金流入结构分析2019年梦网集团现金流入总金额为4,320,378,240.469999元，其

19、中经营活动现金流入为3,232,485,347.47元，占现金流入总额的74.82%；投资活动现金流入为320,483,202.21元，占现金流入总额的7.42%；筹资活动现金流入为767,409,690.79元，占现金流入总额的17.76%。2019年梦网集团现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额432,037100.00%383,733100.00%397,499100.00%经营活动现金流入小计323,24874.82%268,75070.04%347,50987.42%投资活动现金流入小计3

20、2,0487.42%1,6630.43%5,6161.41%筹资活动现金流入小计76,74017.76%113,31929.53%44,37311.16%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为3,006,538,313.38元,占经营活动现金流入小计的93.01%;收到的税费返还为20,256,913.38元,占经营活动现金流入小计的0.63%;收到其他与经营活动有关的现金为205,690,120.71元,占经营活动现金流入小计的6.36%。2019年梦网集团经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分

21、比(%)经营活动现金流入小计323,248100.00%268,750100.00%347,509100.00%销售商品/提供劳务收到的现金300,65393.01%247,69692.17%338,33697.36%收到的税费返还2,0250.63%5,3802.00%1,8500.53%收到其他与经营活动有关的现金20,5696.36%15,6725.83%7,3222.11%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为18,751,050.86元,占投资活动现金流入小计的5.85%;取得投资收益收到的现金为432,000.0元,占投资活动现金流入小计的0.13%;处置固定资产/无形资产和其

22、他长期资产收回的现金净额为68,956,960.73元,占投资活动现金流入小计的21.52%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为232,343,190.62元,占投资活动现金流入小计的72.5%。2019年梦网集团投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计32,048100.00%1,663100.00%5,616100.00%收回投资收到的现金1,8755.85%301.80%5209.26%取得投资收益收到的现金430.13%00.00%00.00%处置固定资产/无形资产和其他

23、长期资产收回的现金净额6,89521.52%63338.07%2504.46%处置子公司及其他营业单位收到的现金净额23,23472.50%1,00060.13%4,84686.29%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为3,373,362.0元,占筹资活动现金流入小计的0.44%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为1,118,362.0元,占筹资活动现金流入小计的0.15%;取得借款收到的现金为713,036,328.79元,占筹资活动现金流入小计的92.91%;收到其他与筹资活动有关的现金为51,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的6.65%。 2019年梦网集团筹资活

24、动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计76,740100.00%113,319100.00%44,373100.00%吸收投资收到的现金3370.44%8,5057.51%4481.01%其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金1110.15%3180.28%00.00%取得借款收到的现金71,30392.91%104,81492.49%43,92598.99%收到其他与筹资活动有关的现金5,1006.65%00.00%00.00%2.4.3 现金流出结构分析2019年梦网集团现金流出总额为

25、4,277,879,697.8元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,094,662,233.28元,占现金流出总额的72.34%;投资活动现金流出小计为116,460,856.41元,占现金流出总额的2.72%;筹资活动现金流出小计为1,066,756,608.11元,占现金流出总额的24.94%。2019年梦网集团现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-427,787100.00%-380,938100.00%-429,426100.00%经营活动现金流出小计-309,46672.34%-2

26、43,56163.94%-322,59875.12%投资活动现金流出小计-11,6462.72%-8,1952.15%-15,6313.64%筹资活动现金流出小计-106,67524.94%-129,18133.91%-91,19621.24%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为2,278,033,394.67元,占经营活动现金流出小计的73.61%;支付给职工以及为职工支付的现金为235,481,947.94元,占经营活动现金流出小计的7.61%;支付的各项税费为111,058,756.84元,占经营活动现金流出小计的3.59%;支付其他与经营活动有关的现金为470,088,133.83元,占经营活动现金流出小计的15.19%。2019年梦网集团经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-309,466100.00%-243,561100.00%-322,598100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-2