工业皮带可行性报告解析.docx

1、工业皮带可行性报告解析年产200万平方米输送带生产项目可行性研究报告江西嘉润良工业皮带有限公司二零壹肆年五月五日一、总论（一）项目名称（二）项目主办人（三）项目负责人（四）项目可行性研究负责人（五）项目背景及市场情况二、项目概况三、项目地址的选择四、主要工艺技术与设备选择五、工艺流程与设备（一）工艺流程（二）主要设备 1.工业皮带生产线 2.糊料搅拌脱气设备 3.皮带分切设备 4.皮带接驳设备5.其它附属设备 六、主要原料来源七、环境保护八、企业组织、定员和培训（一）企业组织架构图（二）定员（三）员工培训九、总投资概算（一）固定资产投资估算1.主要设备价格表2.固定资产投资估算（二）流动资金估

2、算（三）企业总投资十、资金筹措（一）股本和信贷比例（二）信贷资金偿还方式和偿还计划十一、生产成本测算（一）可变成本测算（二）固定成本测算十二、财务分析（一）产品销售收益分析（二）财务通用指标分析（三）投资回收期分析1.项目投资资金来源2.现金流量表3.总投资回收期（四）经济效益分析十三、敏感性因素和风险分析（一）风险因素分析（二）盈亏平衡点测算1.以销售收益表示2.以产量表示3.以生产能力利用率表示 十四、综合分析（一）工艺技术（二）国民经济与社会效益综合评价（三）应注意的几个问题（四）综合评论年产200万平方米输送带生产项目可行性研究报告一、总论（一）项目名称：年产200万平方米输送带生产项

3、目（二）项目主办人：江西嘉润良工业皮带有限公司 法定代表人：李加仁（三）项目负责人（四）项目可行性研究负责人（五）项目背景及市场情况我国是世界制造业大国，制造业也是我国支柱产业之一。工业输送带、传动带和同步带是现代化生产中缺不可少的工业用品，它是设备自动化，生产流水线作业中必备的工业配件，它的研发和创新直接影响着工业水平的提升。 佛山嘉润良以前和现在的生产和销售主要集中在陶瓷和石材行业，我们需要开发其他行业的市场，如物流、钢铁、食品、烟草等行业用的工业皮带的生产和销售。 据专业调查机构估计中国工业皮带市场年需求量为100亿人民币，陶瓷、石材行业年需求量为10亿人民币，此需求量还不包含出口外销市

4、场，而本公司年销售量为7000万人民币，所以我们认为工业皮带市场前景还是很广阔的。二、项目概况 本项目计划投资约2.3亿元人民币，兴建年产200万平方米工业输送带，年产100万平方米工业同步带，年产值达到3亿人民币的生产基地。本项目规划占地面积约50000平方米，下设输送带卷料生产车间两个，每个车间面积为6000平方米；同步带生产车间一个，面积为4000平方米；输送带用布生产车间一个，面积为4000平方米，皮带后加工车间一个，面积为4000平方米；原材料仓库一个，面积为3000平方米；成品仓库一个，面积为3000平方米；办公楼一幢，面积为2000平方米；宿舍楼一幢，面积为2000平方米。工厂规

5、划，安装输送带生产线5条，其中PVC输送带生产线3条，PU、PE输送带生产线2条；同步带生产线10条；输送带用布生产设备20台。本项目规划分二期建设，第一期投资约7000万元完成基础性建设和输送带生产线两条，二期投入8000万元完成输送带生产线三条，同步带生产线10条，输送带用布生产设备20台。项目一期建设周期两年，产值7000万，年纳税300-400万；第二期投入后， 产值达到3亿， 年纳税1200-1300万。产品拟30%外销（约1600万美金），70%内销（约2.1亿人民币）。项目由佛山市嘉润良工业皮带有限公司出资，设立江西嘉润良工业皮带有限公司（暂名），负责本项目建设和生产经营管理。双

6、方股东拟自筹投入8000万元，其余由新设立的企业向银行贷款解决。新企业注册资本1000万元。 为更准确有效的对本项目进行可行性研究评估，根据本项目分二期建设投入之情况。拟分二期作可研报告。本期报告仅对第一期80万平方米输送带生产进行研究分析。第二期120万输送带生产线和100万米同步带生产现可研分析另行报告。三、项目地址的选择本项目地址拟选择在江西省九江县赤湖工业区，其有利条件如下：（一）该工业区已有开发好的“三通一平”工业熟地，傍临九江市出口加工基地，基础设施和周边环境好，政策条件成熟，项目申请快捷，便利。（二）该工业区紧邻京九线、长江水道、昌九高速，铁路水路公路交通十分便利，物流通畅。特别

7、是近邻九江市出口加工基地，更便于产口的外销。（本项目产品外销约占30%）（三）项目地址处于九江市区和九江县结合地，有利于生产工人的招收和生活问题的解决，利于员工稳定。（四）项目得到九江县政府领导和工业区管委会的支持。四、主要工艺技术与设备选择本公司现在佛山拥有一家生产工厂，其中含有三个生产车间，分别是PVC输送带生产车间，PU同步带生产车间和后加工生产车间。工厂现安装PVC输送带生产流水线一条，并配套有锅炉、DOP高压静电回收系统、混料设备等辅助设备。公司有成熟的生产设备和生产工艺及生产、研发的技术人员。且公司的产品在同行业当中具有一定的竞争力优势。五、工艺流程与设备（一）工艺流程(1)输送带

8、生产工艺流程图如下： （二）主要设备 1. 混料设备序号设备名称型号规格数量（台）1变频调速搅拌机FB25022变频调速搅拌机FB35023真空脱泡搅拌机ZKV24三辊研磨机S30012. 输送带制造设备序号设备名称型号规格数量（台）1输送带制造生产流水线B-24001条2输送带制造生产流水线B-36001条3输送带分切机C-240014输送带分切机C-360015涂胶机G-240016涂胶机G-36001 3. 加热设备 序号设备名称型号规格数量（台）1热载体锅炉YY(Q)W-1800Y(B)2 4. 环保处理设备 序号设备名称型号规格数量（台）1高压静电烟气环保回收处理系统HL-82套2冷

9、却水塔50T4 5. 其它附属设备 序号设备名称型号规格数量（台）1空压机7.5KW22吊机5吨23叉车3吨24皮带接驳机L-130055皮带接驳机L-160035皮带接驳机L-240016皮带接驳机L-320017皮带分层机1.5KW3六、主要原材料来源 本项目主要生产原料：PVC糊树脂、DOP增塑剂、聚酯涤纶帆布、热稳定剂辅料等在本省或临省（江浙一带配套厂家）俱能购得，原材料来源充足。七、环境保护本项目生产所采用的原料主要是PVC糊树脂、DOP增塑剂、聚酯涤纶帆布等，均为无毒原料，在生产加工过程中亦无粉尘、毒气。在生产过程中不会产生超标噪音源。生产过程中产生的烟气有成套的高压静电烟气环保处

10、理系统净化装置，锅炉加热原料为天燃气，无污染排放，不会对人民生活带来困扰。本项目环境设计依据是根据“中华人民共和国环境保护法”的设计标准，自觉接受环保部门监督和指导。努力创办低碳环保文明生产单位。八、企业组织、定员和培训本项目组织系统是根据企业产、供、销等运作情况而编制的。组织管理和生产运作采取董事会领导下的总经理（厂长）负责制，董事会由股东成员组成，具体权责和议事规则在本项目股东协议书和公司章程中详细阐述。（一）、企业组织架构图（二）、定员 本项目拟管理人员15人，生产技术人员300人，上述人员按生产形成进度分期进入。（三）、员工培训 1. 生产一线主要操作工将在设备安装前一个月招收到位。进

11、行企业教育后将安排一批员工到上海恒胜工量具有限公司生产线跟班学习培训，设备进入安装时，分批进行机械理论教育和协助设备安装。 2. 生产线重要操作岗位将适当招聘有经验的操作工或由上海恒胜厂安排有经验的师傅以老带新。 3. 员工按工厂投产进度分批招收。九、总投资概算本项目总投资主要由基础建设投资、生产设备投资和流动资金三部分组成，估算总投资约7056万元人民币、其中固定资产投资5428万元，企业流动资金1628万元。本项目总投资的分析方法是以现行设备价格为基础，参照用统计法选定的比例系数而得。因该方法理论上适用于新建项目。（一）固定资产投资估算1. 设备价格表1主要设备序号设备名称型号数量（台）单

12、价（万元）总价（万元）1输送带制造生产流水线B-24001条3503502输送带制造生产流水线B-36001条4504503输送带分切机C-24001台50504输送带分切机C-36001台75755涂胶机G-24001台75756涂胶机G-36001台1001007变频调速搅拌机FB2502台5108变频调速搅拌机FB3502台10209真空脱泡搅拌机ZKV2台204010三辊研磨机S3001台5511热载体锅炉YY(Q)W-1800Y(B)2台5010012高压静电烟气环保回收处理系统HL-82套7515013冷却水塔50T4台2814空压机7.5KW2台1215吊机5吨2台204016叉

13、车3吨2台204017皮带接驳机L-13005台3.517.518皮带接驳机L-16003台41219皮带接驳机L-24001台5520皮带接驳机L-32001台7.57.521皮带分层机1.5KW3台26 合计44台1563. 附属设备 序号设备名称型号数量 单价（万元）总价（万元）1管道辅助配套批502检测设备套303周转架子批20 合计100设备价格总计 1663万元2、固定资产投资估算（比例法） 设备价格总计 X=1663 万元 设备购置安装费 Y=ax a=1.25 Y=1663*1.25=2079(万元)仪表投资 A=cy c=0.12(部分自动装置) A=2079*0.12=25

14、0（万元）工艺管线投资 T=dy d=0.15 T=2079*0.15=312(万元)外部管线投资 R=ey e=0.1(中距离) R=2079*0.1=208（万元）场地、声地平整和建筑费用 Z=by b=0.6 Z=2079*0.6=1247(万元)附属设施 U=fy f=0.3 U=2079*0.3=624(万元)企业实体部分投资合计：V=Y+A+T+R+Z+U=4720(万元)不可预见费用N=hV h=0.15 N=4720*0.15=708万元企业固定资产总数 L=V+N L=4720+708=5428（万元）（二）流动资金估算 企业流动资金：M=jl j=0.3 M=5428*0.

15、3=1628(万元)(三)企业总投资 I=L+M I=5428+1628=7056万元固定资产投资表序号固定资产项目投资额（万元）比例%1设备购置安装费207938.3%2仪表投资2504.6%3工业管线投资3125.8%4外部管线投资2083.8%5场地及场地平整和建筑费用124723%6附属设施62411.5%7不可预算费用70813% 合计5428100%十、资金筹措本项目由佛山市南海区嘉润良工业皮带有限公司（或公司法人代表以自然人身份）出资建设。（一）股本和信贷比例 根据股本利润率规律和股东投资风险因素综合评估，拟本项目股东合计投入3000万元人民币，其中1000万元为新企业注册资本，

16、其余2000万作为股东无息借款，在企业盈利时逐步或一次性归还。股东投入资产占固定资产的55%，占投资总额的43%，余额4000万元，由新设立的企业信贷解决。 （二）信贷资金偿还方式和偿还计划 根据本项目生产营利测算情况，信贷资金的偿还拟采用“逐年等额还本，年末付息”的方式，即将原借本金作有计划的分年摊还，使借款本金逐年减少，利息也逐年减少，到贷款期满本息全部还清。根据推算，采用此方法累计偿还本息额最少，利于企业经营发展。其推算过程如下演示。 1.十年借款利息演算 式中：Rn-各年应付利息 P-贷款本金金额 N-贷款其中要计算利息的某一年 K-贷款期 i-贷款利率 An-各年应该偿还的本息设：固

17、定资产贷款年利率为6.4% Rn=P-(n-1)*p/k*i 第一年利息 R1=4000-（1-1）*4000/10*6.4%=256（万元） 第二年利息 R2=4000-（2-1）*4000/10*6.4%=230（万元） 第三年利息 R3=4000-（3-1）*4000/10*6.4%=205（万元）同理 R4=179(万元) R8=77(万元) R5=154(万元) R9=51(万元) R6=128(万元) R10=26(万元) R7=102(万元)十年共付利息R10=R1+R2+R3+R10=1408(万元) 2.十年还款本息计算：A1=P/K+R1=4000/10+256=656(万

18、元)A2=P/K+R1=4000/10+230=630(万元)A1=P/K+R1=4000/10+205=605(万元)同理A4=579万元 A8=477万元A5=554万元 A9=451万元A6=528万元 A10=426万元A7=502万元十年偿付本息累计A=A1+A2+A3+A10=5408万元贷款本息十年偿还计划表 单位：万元年份应还本金应还利息应还本息第一年400256656第二年400230630第三年400205605第四年400179579第五年400154554第六年400128528第七年400102502第八年40077477第九年58051451第十年40026426合

19、计400014085408十一、生产成本测算为了评估本项目生产盈利状况，我们对产品成本进行测算，由于本项目股东佛山嘉润良一直在生产本项目产品，故为了方便测算，本报告采用了该公司的部分生产成本定额，以便快捷准确的测算。（一）可变成本测算 已知150元/平方米是本项目产品平均出厂价格（税前价）1.原材料及辅料150元/平方米*50%=75元/平方米*80万平方米=6000万/年2.公用设施消耗 150元/平方米*20%=30元/平方米*80万平方米=2400万元/年 3. 可变成本小计 105元/平方米 8400万元/年 （二）固定成本测算 4. 管理人员工资 15人*10万元/年=150万元/年

20、 1.88元/平方米 5. 生产人员工资 300个*3万元/年=900万元/年 11.25元/平方米 6. 附加工资、奖金（计件不纳入计算） 7. 厂部维修费（土建费+附设+不可预见费） （1247+624+708）*1.5%=38.68万元/年 0.48元/平方米 8. 车间维修费（设备购置+仪表投资+工艺管线+外部管线） （2079+250+312+208）*1.5%=42.74万元/年 0.53元/平方米 9. 工厂折旧（预留15%残值427.3万元） D=年折旧费 L=残值 FO=固定资关总值 T=折旧年限 D=（F0-L）/T DT=（2849-427.3）/50=48.4万元/年

21、0.61元/平方米 10. 车间折旧（预留15%残值386.9万元） D车=（2579-386.9）/20=109.6万元/年 1.37元/平方米 11. 车间管理费：（3）+（5）+（6）+（8）+（10）*3% 284万元/年 3.54元/平方米 12. 车间成本：（3）+（5）+（6）+（8）+（10）+（11） 9736万元/年 121.70元/平方米 13. 企业管理成本（4）+（13）*2% 150万元/年 1.88元/平方米 14. 固定成本小计：（12）-（3）+（9）+（13） 1534万元/年 19.18元/平方米 15.工厂成本：（9）+（12）+（13） 9934万元/

22、年 124.18元/平方米 16. 销售费用：按年产值2%计 12000万元*2%=240万元/年 3元/平方米 银行利息（按10年均息计） 1408万元/10年=140.8万元/年 1.76元/平方米 17经营成本：（15）+（16）-（9）-（10） 10157万元/年 126.97元/平方米 18. 生产总成本：（15）+（16） 10315万元/年 128.94元/平方米 从以上生产成本测算中得知，本项目产品达到了生产设计规模后，年生产总成本为10315万元，单位成本为128.94元/平方米，年产值12000万元（税前）十二、财务分析（一）产品销售收益分析本项目计划年产量80万平方米工

23、业输送带，产值12000万元，拟出厂价按150元/平方米（税前，按规格中间价）销售价175.5元/平方米（含税）测算收益。 产品销售收益表序号项目构成单位收支（元/平方米）所总收支（万元）备注1销售收入175.5140402工厂成本124.1899343销售费用3.0240出厂价2%计算4银行利息1.76140.8按十年均利工厂成本+销售费用+利息-折旧5经营成本126.97101576生产总成本128.94103157出厂价格150120008销售税金25.5204017%增税实缴9利润21.061685 （二）财务通用指标分析 1. 销售利润率 销售利润总额/销售收入*100%=1685/

24、14040*100%=12% 2. 成本利润率 总利润/产品成本总额*100%=1685/10315*100%=16.3% 3. 投资利润率 年净利润/总投资*100%=1264/7056*100%=17.9% 4. 投资收益率 （年净利润+年利息+年折旧）/总投资*100%=(1264+140.8+188)/7056*100%=22.6% 5. 自投资本收益率 年净利/自投资本*100%=1264/3000*100%=42.1% 通过以上财务指标分析，本项目销售利润率和成本利润较为理想。投资利润率和投资收益率也较可。同时从上述分析中可以看出，自投资本收益率较为理想，这说明本项目产品市场方向好

25、，自投资本和银行信贷资本比例搭配适中。 （三）投资回报期分析 通过投资项目获取利润而回收全部投资支出所需要的时间，是反映企业偿还总额能力的重要指标。 1.项目投资资金回收来源 企业税后净利 1685*（1-25%）=1264万元2取的固定资产折旧金额 188万元/年 残值 1018万元 2.现金流量表十年现金流量表年份（1）总投资（2）万元当年收益（3）万元累计（4）万元年需偿还金额（5）=（2）-（4）万元第一年6038基建期6038第二年6038基建期6038第三年145214524727第四年145229043416第五年145243562105第六年14525244794第七年1452

26、6555盈余上表说明：总投资减预留固定资产残值当年收益：当年净利+当年固定资产折旧 3.总投资回收期 回收期=（出现盈余年份-1）+盈余当年需偿还余额/盈余当年收益金额 =7-1+794/1311 =6.61(年) 本项目投资回收期为6.61年，如不包括施工期则为4.61年。按国内行业平均回收期10年比较，基本可以。（四）经济效益分析 十年经济效益表 单位：万元年份贷款总额利润上缴所得税净利折旧费还贷利息企业净收益第一年4000168542112641882561196第二年3600170942712821882301240第三年3200173443413001882051283第四年2800

27、176044013201881791329第五年2400178544613391881541373第六年2000180945213571881281417第七年1600183545913761881021462第八年120018604651395188771506第九年80018864721414188511551第十年40019114781433188261595合计0179744494134801880140813952从以上分析中可以看出，本项目经营10年期中，企业利润17974万元，上缴所得税4494万元，净利润13480万元，偿还银行贷款本息共5408万元，企业净收益13952万元，企业经济效益显著。十三、敏感性因素与风险分析（一）风险分析 影响本项目收益的最大风险是市场因素，一是市场的供求关系决定市场价格，影响着企业收益。二是外汇汇率调整也涉及企业收益。而本项目两个目标市场的策略