最新计财部各部门及岗位职责.docx

1、最新计财部各部门及岗位职责前 言本文件为适应计划财务部职责部分变动的需要,对原计划财务部部门及各岗位职责进行了换版修订,与上一版文件比较做了如下变动: 1、计财部各科及各岗位职责增加安全和“五合一”体系文件的培训学习；2、成本科增加副科长职责；3；成本科厂内银行岗位会计增加部门资金细化管理情况报表；4、成本科税务会计岗位增加向税务局申报公司出口产品的相应退税资料；5、成本科总稽核岗位增加对部门的内控制度、规章制度、内部审计、业务处理、会计报表等进行监督管理并向上级汇报；6、成本科“四统一”岗位增加对全检查、危险因素预案和排除以及新员工安全培训、定岗培训；7、结算科工作职责增加了资金细化管理工作

2、的相关内容；8、结算科岗位职责增加了资金细化管理岗位的相关工作职责；9、计划科对各岗位进行了优化整合，使各岗位职责更加明晰；10、结算中心正式变更为计划财务部联智公司，以公司形式运营，相应取消计财部结算中心部门；11、联智公司岗位职责新增对外拓展业务及开展市场，积极创收部分。各岗位相应增加该项工作职责。自本文件发布之日起，原2012年7月发布的计划财务部部门及各岗位职责同时作废。本文件由企业管理部制定，计划财务部各科负责起草。本文件1998年10月第一次发布，2002年4月第一次修订，2003年7月第二次修订,2005年10月第三次修订，2008年8月份第四次修订,2009年3月份第五次修订,

3、2010年12月份第六次修订，2012年7月第七次修订，2015年11月第八次修订。计划财务部部门及各岗位职责1 目的明确计划财务部各科的工作职责及各岗位职责、权限,确保每个员工对自己的岗位工作能全面落实,提高工作效率。2范围适用于计划财务部成本科、结算科、计划科和联智公司各部门及各岗位员工。3职责3.1 计划财务部经理3.1.1在总经理领导下，负责计划财务部的全面工作。组织贯彻执行国家有关财经政策、法规、制度，组织全部人员依法行使职权，保护国家财产和企业利益。3.1.2 组织领导并监督本单位的财务管理、成本管理、预算管理、会计和统计核算管理。参与企业重要经济问题的分析和决策。 3.1.3 认

4、真贯彻集团公司质量、环境、职业健康安全、能源和食品安全方针、目标，在本部门职能管理中融入体系相关内容，确保体系各项工作在本部门的落实。3.1.4 组织制定各项职能管理制度，并组织检查考核，督促各项制度的落实。3.1.5 组织编制和执行财务预算、财务收支计划、信贷计划，拟定资金筹措和使用方案。 3.1.6 协助总经理对企业的生产经营及基本建设投资等问题做出财务分析和财务决策,负责对集团公司的各项资金的支出进行审核。3.1.7组织对集团公司生产经营综合计划的编制、下达和督促落实工作，并对生产计划的完成情况进行审核、汇总、上报。3.1.8组织集团公司各部门的经济核算、财务会计和成本管理方面的工作。

5、3.1.9负责向董事会和股东大会报告财务预算、财务收支计划执行情况，签署财务专题报告、会计决算报告。 3.1.10 协助总经理搞好外协工作，处理好与税务、财政、工商、金融、统计等部门的业务关系。 3.1.11 组织做好集团公司工程预、结算的监督管理。 3.1.12 组织制定本部门管理制度并检查督促落实，组织制定本部门各部门工作职责及和各类人员岗位并检查督促落实。 3.1.13 了解掌握本部门干部、职工的学习、工作情况，发现问题及时解决，做好经常性的思想政治工作。 3.1.14 按时完成集团公司交办的其他工作。 3.2计划财务部副经理职责3.2.1协助计财部经理工作。3.2.2协助经理对企业的生

6、产经营及基本建设投资等问题做出财务分析和财务决策。3.2.3协助经理做好计划财务部的财务管理、成本管理、预算管理、会计和统计核算管理。3.2.4协助做好预算编制和执行、财务收支计划、信贷计划、拟订资金筹措和使用方案。3.2.5协助制定计划财务部管理制度并检查督促落实，具体组织制定本部门各部门工作职责及和各类人员岗位并检查督促落实。3.2.6协助经理做好集团公司各部门的经济核算、财务会计和成本管理方面的工作3.2.7协助做好集团公司工程预、结算的监督管理。3.2.8协助经理做好对集团公司生产经营综合计划的编制、下达和督促落实工作。3.2.9具体组织建立健全财务、统计核算制度，并检查考核，督促各项

7、制度的落实。3.2.10认真贯彻集团公司质量、环境和职业健康安全和能源和食品安全方针、目标，在本部门职能管理中融入体系相关内容，确保体系各项工作在本部门的落实。3.2.11贯彻执行国家有关财经政策、法规、制度，组织全部人员依法行使职权，保护国家财产和企业利益。3.2.12协助经理搞好外协工作，处理好与税务、财政、金融、统计等部门的业务关系3.2.13按时完成集团公司交办的其他工作。3.3成本科工作职责（职责范围： 集团股份有限公司及其控股子公司）3.3.1负责财务核算和管理工作，编制会计报表，提供会计信息。3.3.2负责制定有关财务管理制度并督促贯彻实施，对会计核算进行全面稽核。3.3.3负责

8、纳税筹划与管理及各种税费的申报缴纳。3.3.4负责固定资产和在建工程的会计核算和日常管理，并定期组织盘点。3.3.5负责财务成本分析、利润分析、资金分析，配合搞好经济活动分析工作。3.3.6负责搞好内部银行的核算与管理工作,做好二级核算单位的业务指导工作，并做好各承包单位有关数据资料的提供和考核工作。3.3.7负责各种财产保险业务的办理、索赔工作。3.3.8负责资金的筹集、归还及统筹管理工作。3.3.9负责材料物资的明细核算工作。3.3.10负责会计档案及相关会计资料的管理。3.3.11负责对浪潮财务软件的维护、存储备份等工作。3.3.12负责“四统一”管理的监督检查工作。3.3.13做好财经

9、、税收等法律法规方面知识的宣传培训工作。3.3.14负责公司会计人员会计证、职称考试管理和年度继续教育工作。3.3.15按公司要求，做好“五合一”体系工作安排。3.3.16完成其他工作。3.4成本科岗位职责3.4.1科长3.4.1.1认真贯彻执行集团公司的质量、环境和职业健康安全和能源方针目标，在本部门职能管理中融入相关内容，确保体系各工作在本部门得到落实。3.4.1.2组织监督实施财务核算和管理工作，协助计划财务部经理做好年终决算和下年度资金预算。3.4.1.3审核会计报表，做好财务核算分析，对内、对外提供会计信息。3.4.1.4组织制定有关财务管理制度并督促贯彻实施，并督促相关岗位做好会计

10、核算的稽核工作。3.4.1.5组织纳税筹划与管理及各种税费的申报缴纳。3.4.1.6负责组织搞好固定资产、内部银行和材料物资及“四统一”核算与管理工作，认真组织检查考核，并做好二级核算单位的业务指导工作。3.4.1.7负责组织各承包单位有关数据资料的提供和考核工作。3.4.1.8审核监督各类保险业务的办理、索赔工作。3.4.1.9协助计划财务部经理搞好资金的筹集、归还及统筹管理工作。3.4.1.10负责组织会计档案及相关会计资料的管理。3.4.1.11组织作好思想政治工作，努力提高会计人员的政治素质，抓好业务知识学习，不断提高会计人员的业务技术水平;贯彻落实国家有关的会计方面的法律法规文件,协

11、助人教办组织实施财务核算过程中的相关知识的培训。3.4.1.12负责本部门的活动要与法律法规相适应，获取法律法规的支持，并规范本部门的活动。同时还要及时了解相关法律法规的变化，以便适应法律法规的要求。3.4.1.13负责组织各岗位抓好“五合一”体系管理工作。3.4.1.14负责本岗位涉密信息的保密工作，未经批准不得对外提供内容。3.4.1.15完成其他工作。3.4.2副科长3.4.2.1协助科长做好成本核算管理和年终决算及下年度资金预算工作。3.4.2.2协助科长做好相关财务管理制度并督促贯彻实施。3.4.2.3协助科长做好会计报表审核，做好财务核算分析，对内、对外提供会计信息。3.4.2.4

12、协助科长监督固定资产、内部银行和材料物资及“四统一”核算与管理工作，认真组织检查考核。3.4.2.5协助科长和税务主管做好纳税筹划及各种税费的申报缴纳。3.4.2.6协助科长做好各承包单位有关数据资料的提供和考核工作。3.4.2.7协助科长搞好资金的筹集、归还及统筹管理工作。3.4.2.8协助科长组织会计档案及相关会计资料的管理。3.4.2.9协助科长抓好业务知识学习，不断提高会计人员的业务技术水平。3.4.2.10负责本岗位涉密信息的保密工作，未经批准不得对外提供内容。3.4.2.11协助科长组织各岗位抓好“五合一”体系管理工作。3.4.2.12完成领导交付的其他工作。3.4.3主管3.4.

13、3.1综合主管3.4.3.1.1协助科长搞好会计核算和会计基础规范化管理工作，并提出改进建议。3.4.3.1.2协助计划财务部经理办理融资业务，做好财政、金融部门的工作。3.4.3.1.3协助科长搞好会计电算化核算管理工作。3.4.3.1.4负责计划财务部年度教育培训、职称考试、会计证管理。3.4.3.1.5负责本部门周资金计划的汇总申报工作。3.4.3.1.6负责本部门讲评汇总等工作。3.4.3.1.7负责财务软件维护、存储管理工作。3.4.3.1.8负责本岗位涉密信息的保密工作，未经批准不得对外提供内容。3.4.3.1.9按公司要求，做好“五合一”体系管理工作。3.4.3.2成本主管3.4

14、.3.2.1协助科长组织监督实施财务核算和管理，做好年终决算和下年度资金预算。3.4.3.2.2组织相关岗位审核会计报表，做好财务核算分析。3.4.3.2.3协助科长制定相关财务制度和贯彻实施。3.4.3.2.4协助科长组织纳税筹划管理。3.4.3.2.5开展成本、费用控制工作，提出建议和措施。3.4.3.2.6组织成本核算岗位做好各公司的成本核算工作。3.4.3.2.7 负责做好与成本核算有关的相关单位的协调工作及业务辅导工作。3.4.3.2.8协助科长做好相关新财经制度在公司成本核算中的落实执行工作。3.4.3.2.9协助科长做好与财政、税务、中介及其它部门的协调工作。3.4.3.2.10

15、每月提出书面的成本分析，利润分析及资金分析报告，上报计划财务部经理和集团公司总经理。3.4.3.2.11协助科长搞好外部协调工作，处理好与财政、国资、税务、银行等部门的关系。3.4.3.2.12负责本岗位涉密信息的保密工作，未经批准不得对外提供内容。3.4.3.2.13按公司要求，做好“五合一”体系管理工作。3.4.3.2.14完成领导交办的其他工作。3.4.4成本核算会计3.4.4.1结合生产经营特点和管理需要，拟定并修改成本核算办法。3.4.4.2严格按照成本核算办法的规定，正确归集、分配生产费用，根据实际产量、实际消耗的材料人工、费用计算产品的实际成本。3.4.4.3按时编制各种成本计算

16、单，收集、整理成本核算资料，装订成册，妥善保管。3.4.4.4负责本部门考勤统计、汇总及向人力资源部的报送工作。3.4.4.5配合内部银行岗位，指导并检查分厂、车间的经济核算，提出分厂车间的经济核算办法。3.4.4.6编制对内、对外会计报表，核对无误后，装订成册，提交领导审核，并及时报出。3.4.4.7每月终了，要整理各岗位的会计凭证和资料，集中保管，年终结算后，应将全年的会计资料收集齐全，整理清晰，分类排列，以备查阅。应归档的会计资料，按有关规定及时归档。3.4.4.8每月根据计划部门提供的生产计划，及时正确编制成本计划、利润计划。3.4.4.9负责下发文件和外部收文的保管登记，并及时传阅，

17、做到上传下达。3.4.4.10协助总稽核岗位对各账目及明细科目进行全面监督，及时发现异常情况，提出报告。3.4.4.11开展成本、费用控制工作，提出建议和措施。3.4.4.12负责各公司、各税种的通算和计提工作。3.4.4.13负责反映和监督材料采购、收发、领退、结存情况。3.4.4.14反映和监督生产中的材料消耗情况，正确进行材料估价入账。3.4.4.15记账过程中应审核材料入库手续是否完备，材料入库单内容填写是否齐全无误，发现问题及时处理。3.4.4.16负责与仓库的对账工作。对账工作应于每月月底进行，核对出的未达账项，应逐笔查明原因，杜绝串户等错误现象的发生。3.4.4.17负责指导和监

18、督仓库核算员和保管员的核算管理工作。3.4.4.18结合生产经营管理特点和物资管理与核算中发现的问题，提出改进建议，制订并完善有关材料采购、物资管理与核算的有关制度。3.4.4.19负责本部门的活动要与法律法规相适应，获取法律法规的支持，并规范本部门的活动。同时还要及时了解相关法律法规的变化，以便适应法律法规的要求。3.4.4.20负责本岗位涉密信息的保密工作，未经批准不得对外提供内容。3.4.4.21按公司要求，做好“五合一”体系管理工作。3.4.4.22完成领导交办的其他工作。3.4.5固定资产核算3.4.5.1会同有关部门拟订或修改固定资产及在建工程管理与核算实施办法。3.4.5.2经常

19、深入实际，了解固定资产的新旧程度和实际状况。3.4.5.3负责固定资产和在建工程的明细核算，编制固定资产报表。3.4.5.4对购置、调入、内部转移、租赁、封存、调出的固定资产，要监督有关部门或人员办理会计手续。3.4.5.5根据计提折旧的有关规定，按月计提固定资产折旧。负责已提完折旧固定资产的统计核对工作。3.4.5.6会同有关部门定期对固定资产进行盘点，发现盘盈、盘亏和毁损情况，要查明原因，按规定审批权限办理报批手续，定期对固定资产管理规定的执行情况进行检查考核。3.4.5.7要及时了解和掌握在建工程项目的进度情况，按项目资金来源，掌握项目资金使用情况。3.4.5.8负责办理各类保险方面的有

20、关手续。3.4.5.9催办完工项目的转资手续，并进行有关的增资账务处理。3.4.5.10负责本岗位涉密信息的保密工作，未经批准不得对外提供内容。3.4.5.11按公司要求，做好“五合一”体系管理工作。3.4.5.12完成领导交办的其他工作。3.4.6厂内银行岗位会计3.4.6.1按照厂内银行文件规定要求，承办厂内银行一切结算业务，并组织好制度的检查考核。3.4.6.2负责记好厂内银行存款日记账，并与各单位按月核对余额，如有不对，及时查找，核对无误。3.4.6.3按月报送各单位资金使用结余情况的报表。3.4.6.4会同成本核算岗位指导并监督全面经济核算的执行情况，审核车间报表并盖章。3.4.6.

21、5负责制定内部经营承包责任制相关数据的提供，负责提出内部经营承包责任制执行情况的考核报告。3.4.6.6负责办公用品领用券的控制发放工作。3.4.6.7不定期组织各单位核算员学习会计业务，指导各单位具体的核算工作。3.4.6.8负责集中、请示、答复全面经济核算工作遇到的问题，并积极想办法、出注意、提建议、修改完善厂内银行的某些文件或条文。3.4.6.9负责修订完善内部银行管理制度，并对厂内银行的核算与管理工作提出改进建议。3.4.6.10负责内部银行的资金计划定额管理工作。3.4.6.11负责本岗位涉密信息的保密工作，未经批准不得对外提供内容。3.4.6.12负责报送本部门资金细化管理使用情况

22、报表，据实填报当月各项费用、收入情况；合理预测未来三个月各项费用支出、资金收入。3.4.6.13按公司要求，做好“五合一”体系管理工作。3.4.6.14完成领导交办的其他工作。3.4.7税务会计岗位3.4.7.1负责纳税管理与核算，完成上缴各种税金任务。3.4.7.2协调指导营销采购部完成增值税专用发票和普通发票销项税额的登记和汇总。3.4.7.3负责增值税专用发票进项税额的审核、登记和汇总。3.4.7.4负责办理税务登记年检、变更、税收优惠减免、纳税申报、税款缴纳等涉税事宜。3.4.7.5负责编制有关税金实现、缴纳、欠缴情况的报表。3.4.7.6主动学习国家财税政策，掌握变动情况，负责上传下

23、达。3.4.7.7协调与税务部门关系，配合税务检查，提供各种资料。3.4.7.8结合实际情况，依据国家税法政策，提出公司的发票管理，税款提取等涉税的建议，制订并完善有关管理制度，做好税收筹划与管理。3.4.7.9负责及时完整地向税务局申报公司出口产品的相应退税资料。3.4.7.10负责本岗位涉密信息的保密工作，未经批准不得对外提供内容。3.4.7.11按公司要求，做好“五合一”体系管理工作。3.4.7.12完成领导交办的其他工作。3.4.8总稽核岗位3.4.8.1负责对会计工作进行全面稽核，并重点监督各岗位稽核人员的工作。3.4.8.2对集团公司内部控制制度执行情况进行稽核，并对存在的问题提出

24、相应的解决措施，及时在月度稽核报告中反映。针对内控制度要求的变化及时提出修改建议，不断完善制度内容。3.4.8.3稽核工作以制度为依据，以事实为准绳，客观公正地开展工作。3.4.8.4对会计核算基础稽核工作每月涉及的岗位和业务量应不低于30,针对稽核中存在的问题提出相关建议和完善的措施，定期出具内部稽核报告。3.4.8.5负责审核原始凭证的合法性、真实性、完整性和完备性。对稽查中发现的业务不合法性、内容不真实、项目填写不完整，手续不完备的原始凭证，追究经办人员责任并及时向领导汇报。3.4.8.6负责对收、付款记账凭证、转账凭证进行稽核。发现不合规范业务处理及时通知相关岗位进行纠正。3.4.8.

25、7负责审查会计账簿是否按会计制度规定设置、登记、使用，不定期对会计报表及其他报表进行查验，发现数据有误的内容即可通知相关人员进行调整。3.4.8.8负责提出并完善制订财务会计工作的稽核制度和对内控制度修订提出建议。3.4.8.9负责本部门的活动要与法律法规相适应，获取法律法规的支持，并规范本部门的活动。同时还要及时了解相关法律法规的变化，以便适应法律法规的要求。3.4.8.10负责计划财务部会计档案的管理工作，对涉及公司及部门重要合同和文件加强管控工作, 协助领导做好文件的制定修改以及有关措施的落实工作。3.4.8.11负责组织人员，对计财部各岗位遵纪守章、管理规范履行情况进行不定期的现场检查

26、，并做好相关记录。3.4.8.12负责对计财部重点岗位履职情况进行监督检查，发现问题及时报告领导。3.4.8.13定期对公司内控及其他制度的执行情况做专项稽核，对执行中存在的问题提出建议和相关措施，及时在周例会上进行通报。3.4.8.14参与集团公司财务内部审计工作，根据领导安排对相关问题及时落实实施。3.4.8.15负责本岗位涉密信息的保密工作，未经批准不得对外提供内容。3.4.8.16按公司要求，做好“五合一”管理体系工作。3.4.8.17完成领导交办的其他工作。3.4.9“四统一”岗位3.4.9.1按照制度规定，落实“四统一”的检查监督工作，发现问题，及时报领导处理。3.4.9.2按时报

27、出销售“四统一”工作检查的有关报表。3.4.9.3负责出门证、提货联的收集保管、整理归档、请示销毁工作。3.4.9.4负责本岗位涉密信息的保密工作，未经批准不得对外提供内容。3.4.9.5负责组织计财部每月安全检查、危险因素预案和排除以及新员工安全培训、定岗培训。3.4.9.6按公司要求，做好“五合一”体系管理工作。3.4.9.7完成领导交办的其他工作。3.5结算科工作职责（职责范围： 集团股份有限公司 ）3.5.1 严格执行会计法和国家财经政策以及公司各项规章、制度。按照新会计准则及时、准确地处理各项会计业务。3.5.2负责股份公司范围内的各类资金结算及帐务处理工作。3.5.2.1负责公司范

28、围内的原材料、设备采购资金结算及帐务处理工作。3.5.2.2负责公司范围内的产品销售和其他收入的资金结算及帐务处理工作。3.5.2.3负责公司范围内的工程资金结算及帐务处理工作。3.5.2.4负责公司范围内各类费用的资金结算及帐务处理工作。3.5.2.5负责公司范围内的工资、奖金、各类补贴发放及帐务处理工作。3.5.2.6负责公司范围内的其他资金结算及帐务处理工作。3.5.3负责股份公司范围内的资金细化管理工作。3.5.3.1负责编制公司年度、月度资金流量预计表。3.5.3.2负责汇总当月实际资金收入与支出情况，按照部门及业务内容进行分类，对各单位的资金计划执行情况进行监督。3.5.3.3根据

29、各部门的资金计划执行情况，编制资金收入、支出分析表。3.5.4参与制定公司有关会计制度和会计政策，并严格执行、监督和控制。3.5.5根据生产经营情况和公司安排做好有关的融资工作，合理调度资金，加强资金管理，不断提高资金的使用效率。3.5.6严格按资金计划办理各种款项支出，严肃结算纪律和审批程序，认真审核把关，杜绝不合理支出。3.5.7按时汇总汇报资金支出情况及货币资金的结存情况。3.5.8负责往来帐户的管理工作。监督检查往来帐户的核对情况并做好核对记录，督促业务人员及时清欠，减少坏帐风险，保证公司往来资金的安全。3.5.9做好与各公司、部室及外部有关单位的协调工作。3.5.10做好思想政治工作

30、，努力提高会计人员的政治素质，抓好业务知识学习，不断提高会计人员的业务技术水平。3.5.11做好对本科员工的安全教育和安全培训工作。3.5.12对公司发布的文件认真组织实施，做好“五合一”体系的管理工作。3.5.13完成领导交办的其他工作。3.6结算科岗位职责3.6.1结算科科长岗位职责3.6.1.1认真执行国家颁布的会计法、国家财经政策和公司各项规章制度。3.6.1.2全面负责本科的行政领导工作,合理设置岗位和安排人员。3.6.1.3全面负责本科的业务领导工作。3.6.1.4负责制定本科工作目标、工作计划等；对本科各项会计工作定期研究、部署、检查和总结。3.6.1.5参与制定、修改各项会计制

31、度和会计政策，并督促贯彻执行。3.6.1.6组织本单位会计人员定期学习，不断提高会计人员的政治素质和业务水平。3.6.1.7负责制定岗位工作责任制和对会计人员的考核办法。3.6.1.8根据生产经营情况和公司安排，配合做好有关的融资工作，经领导授权后，合理调度资金，不断提高资金使用效率。3.6.1.9做好与其他部、室、公司和外部单位的协调工作。3.6.1.10负责本科员工的政治思想工作，努力提高会计人员的政治素质，抓好业务知识学习，不断提高会计人员的业务技术水平。3.6.1.11全面负责资金细化管理工作。3.6.1.12负责抓好本科的劳动纪律以及现场管理等工作。3.6.1.13负责本科的电算化管理工作。3.6.1.14负责本科员工的安全教育和安全培训工作。3.6.1.15负责本科“五合一”管理体系工作的组织和落实。3.6.1.16严格遵守保密制度，未经领导批准不得对外提供任何会计信息。3.6.1.17完成各级领导交办的其他工作。3.6.2结算科主管岗位职责3.6.2.1认真执行国家颁布的会计法、国家财经政策和集