单位内控自查报告精选5篇.docx

1、单位内控自查报告精选5篇单位内控自查报告（精选5篇）单位内控自查报告1公司自上市以来，董事会一直严格按照中国证监会、深圳交易所的有关规定，重视改善和健全公司的治理结构。在浙江监管局辖区内曾率先引入符合有关条件和专业能力很强的四位独立董事;人数所占比例为公司董事会总人数的三分之一以上;并较早设立了董事会四个专业委员会，每年能按有关规定正常开展活动;为积极发挥独立董事的作用提供机制和工作平台。报告期内，为加强和改善公司治理结构及内部控制制度的建立和健全，公司主要做了以下几方面工作：1.成立了以董事长聂忠海为组长的公司治理专项活动领导小组,通过认真学习有关文件精神;制定详细的专项工作实施计划;对照公

2、司治理现状进行自查，形成了公司“关于加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计划,经公司第三届董事会十三次会议审议通过,于xx年XX月16日在巨潮资讯网上公布。同时设立并公告了专门的电话、传真和网络平台听取投资者和社会公众的意见和建议。2.按照深圳交易所上市公司内部控制指引和中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知中自查事项和公司关于内部控制体系基本规范，已重新修订及制定了公司信息披露管理制度、关于外派董事、监事的管理办法、关于控股(参股)公司的管理办法、关于内部控制体系基本规范、公司募集资金管理制度、公司内部审计制度、公司内部审计制度实施细则、公司关于累积投票实施细则、公司

3、股东大会网络投票实施细则，并获公司董事会或股东大会审议通过。3.同时，公司还在“关于加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计划中对每一项需整改的内容明确了由董事牵头的责任落实人。日前，已经制订或正在制订的内部控制制度有：董事会审计委员会工作规程、独立董事年报工作制度、总经理工作制度、公司财务预算管理、职务授权制度、危机管理、风险防范制度等。这些制度的制订，将为建立、健全内部审计、内部控制体系和保证正常运作提供不错的基础。4.公司一直遵循公平、公开、公允的原则，所制订的公司关联交易的管理办法，对关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、关联交易的信息披露等作了详尽的规定。公司每年

4、发生的日常关联交易，严格依照公司公司关联交易的管理办法的规定公告，并经公司年度股东大会审议通过后执行。5.公司章程中还明确规定了对外担保的基本原则、明确提出和审议程序、公告披露等。报告期内，公司没有除控股子公司以外的对外担保事项。公司对子公司的担保，严格遵守、履行相应的审批和授权程序。对照深交所内部控制指引的有关规定，公司内部严格控制、审核对外担保的事项，从未发生违反内部控制指引的情形。公司财务处理实行审慎原则，负责进行审计公司财务会计报告的浙江东方会计师事务所及上海普华永道会计师事务所连续多年来均出具了无保留意见的审计报告。6.公司建立了对高管以公司高管年薪考核方案为依据，以公司经营责任目标

5、为主要内容的考评、激励和约束机制。相关的奖励制度从上市之初就建立起来并根据实际情况不断地进行修改和健全，实施至今。报告期内，公司四届二次董事会审议通过的公司高管年薪考核方案，在该方案中修订了具体考核指标，进一步明确了公司高管人员的责权、薪酬之间的约束机制。7.四届二次董事会表决通过了董事会审计委员会明确提出的“健全健全内部审计机构”的议案，主要内容有：(1)公司内部审计机构直接向董事会负责，并向董事会汇报工作;(2)公司内部审计机构在董事会授权范围内，在董事会审计委员会指导下具体开展工作;(3)公司内部审计机构隶属部门暂挂董事会办公室，待基本条件成熟时设立为独立的部门;(4)公司内部审计机构配

6、置一名负责人，职级建议为公司处级。内部审计机构工作人员不低于三名，在xx年底前基本到位;(5)公司监事会在公司内审功能的机构设置、人员配置，以及执行公司内部审计制度、公司内部审计实施细则的情况实行有效的监督。8.xx年XX月14日浙江证监局监管处有关领导来公司就“公司治理专项活动”进行了现场回访检查，对公司进一步深化公司治理明确提出了意见及要求。在公司治理结构、三会决策制度、内控制度、会计核算、信息披露方面作了充分的肯定，但同时指出：公司应进一步健全内审部门的人员构成和职能，充分发挥内审部门的作用。目前，公司高管层已按照监管部门及董事会审计委员会明确提出的“健全健全内部审计机构”的意见和要求基

7、本落实了整改，20xx年一季度末已按有关规定成立了隶属董事会领导的内部审计机构，配备了专职人员，基本具备开展相对独立的内部审计工作，实施公司内部控制的监察的职能。公司内部控制情况自我评价:1.公司已基本建立了符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形成的决策机制、执行机制和监督机制，基本能保证公司经营管理目标的实现，基本能保证公司信息披露的真实、准确、完整和公平，基本能保证国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。2.公司建立的风险控制系统基本健全且行之有效，基本能保证公司各项业务活动的健康运行。3.公司的内部控制制度(包含内部审计制度)，基本能实现堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现

8、和纠正各种错误，保护公司财产的安全完整的目标。对照深交所内部控制指引的有关规定，公司内部控制工作基本符合中国证监会、深交所的相关要求。单位内控自查报告2为进一步加强基本养老保险业务、基金管理，我局对基本养老保险内部控制制度认真进行了自查，现将自查情况报告如下：一.组织机构控制1.建立健全了比较健全的组织决策控制制度。我局内设统筹科、退管科、居保科、工伤生育科、财务审计科（信息科）和办公室，对每个科室的职责进行了明确。各科室制定了业务工作制度，针对每项业务工作制定了具体的办理程序。在工作中，制订了一系列的组织决策制度，针对不同的情况，召开局长办公会议、局务会议进行研究决策。对重大的问题由主要领导

9、审批决策或者集体研究。在岗位设置上，会计出纳分设，业务与财务分离，基金征收实行计划与征收分离。在业务经办中，实行经办人员初审、科室负责人复审、分管领导审批的制度，实行不相容职务分离，相互监督制约。目前，上述制度都得到了较好的执行。2.加强授权管理。对各项业务办理均实行了严格的授权管理，我局对机关管。理制度进行了进一步健全，制定了业务工作制度，对参加基本养老保险、养老基金的退付转移等17项业务全部进行了授权管理，明确规定哪些业务由科室人员直接办理，哪些需要业务需要送主要领导审核，哪些业务需要由劳动和社会保障局审核。对每项业务都有明确的授权。在授权管理中，体现了集权与分权相结合，执行与监督相结合的

10、原则。3.加强人事管理。建立健全了人事管理制度，在人员招录中，根据岗位要求，设置招录人员条件，一律实行公开招考。对每个工作人员的岗位职责作了进一步细化，加强工作考核，严格开展工作人员年度考核制度。加强工作人员学习培训制度，每月至少组织职工集中学习一次。二.业务运行控制1.健全业务规程。依据现行社会保险有关法规和政策，结合本县实际，明确了参保登记、缴费申报及缴费基数核定、账户管理办法和工作制度，保证具体业务操作之间都形成了内在的制约关系。2.加强参保登记管理。建立了办理参加基本养老保险制度，对单位职工、城镇个体工商户和灵活就业人员等不同群体参加基本养老保险的经办程序和审核、审批办法作了明确的规定

11、，尤其是针对涉及补缴1995年XX月31日以前养老保险费的审核审批作了更为严格具体的要求。所办养老保险登记、申报业务，符合养老保险操作规程要求。参保人员死亡时，其指定受益人或法定继承人办理个人帐户继承情况等方面都符合规定。3.严格经办程序，加强基金征缴。按照基本养老保险经办业务规程（试行）的要求，对各业务环节的经办范围、程序、要求和办理时限进行了明确的规，对参保单位进行稽核。例如，统筹科定期将企业月缴纳的养老保险申报表、明细表等，送财务审计科复核，并根据财务传递的到帐信息及时登记各种台帐，确定专人保管。加强个人账户管理，按规定利率记息，终止缴费者除建立标识外封存其个人账户。4.办理退休审核业务

12、时，坚持实行退休人员档案“两审制”，即档案先由业务人员初审，再由分管领导复审，做到手续完备，资料齐全。同时明确了岗位职责，退休审核岗位与待遇计算岗位相分离，计算退休待遇时，坚持专人办理，科室负责人、分管领导复核，保证退休信息录入数据与退休审核审批资料一致。5.养老待遇及离退休人员死亡待遇支付审批程序健全健全。每月养老待遇的月结算形成的各类支付计划，坚持由科室负责人审核，分管领导复核；离退休人员及两类人员的死亡待遇办理做到资料齐全，手续完备，并坚持由科室负责人、分管领导复核。6.做好领取养老待遇的资格认证工作。目前，各乡镇（街道）社保所的人员已完全到位，我局组织了业务培训，将认证工作下伸到各乡镇

13、（街道）社保所，由各社保所进行生存认定，填好表册，报我局处理。7.在职参保人员流动就业时，能按规定及时为其办理转移基本养老保险关系手续。包含在统筹范围内流动时，转移的个人帐户档案符合要求；跨统筹范围流动就业时，能按有关规定转移个人帐户基金。建立了业务档案管理制度，对业务档案资料按规定归档保管。三.基金财务控制1.制定基金管理制度。按照社保基金财务制度、社保基金财务制度的要求，我局制定了财务管理制度、财务管理目标考核制度、社会保险内部控制制度，并在工作中认真执行。加强预算管理，按规定编制年度预算。2.加强基金收支管理。养老保险基金严格执行“收支两条线”和财政专户管理的规定，资金存入规定银行。养老

14、、工伤、生育分别建账、分别核算，凭合法有效的原始凭证、记账凭证记账，更正会计错误有依有据。3.加强社保基金财务对账工作，劳动保障、财政、地税、银行、审计等部门联合发文，建立健全社会保险基金对账机制，从体制、机制上规范了对账行为。指定由出纳负责核对支出户银行账户，由会计负责核对财政专户银行帐户、核对税务征缴数额、核对业务实收实拨及业务计划数，使银行存款账户与会计账簿、会计报表等相符，财务数据与业务数据一致，做到账账、账表、账单相符。4.建立岗位责任制。根据工作需要建立了财务工作人员岗位责任制，规定了财务负责人、会计、出纳岗位的工作内容、工作要求，使不相容的工作岗位相分离。会计负责管理财务凭证、会

15、计账簿、财务报表、会计档案资料保管等工作，出纳负责转账支票的填开、日记账的登记等工作，出纳不得登记涉及收支、债权债务等会计业务。财务专用章由会计专人保管，财务人员私章由本人各自分别保管，领导印章由办公室保管，杜绝一人保管全部财务印章。四.信息系统控制1.已按照国家及重庆市有关社保信息系统建设标准，规范建立了业务信息系统和数据库，已制定了相应的管理制度。2.我局已明确了系统管理员、业务人员的职责和权限，并由系统管理员根据工作需要分配业务人员的权限。3.我局养老保险业务信息的录入、修改、访问、数据维护等都是按照重庆市企业职工基本养老保险业务操作管理规范进行的。4.我局已建立了计算机房安全管理制度,

16、业务系统已与外部互联网进行了完全物理隔离。坚持按时备份制度，我们是坚持每天对业务数据加以备份的，市局已建立远程备份机制，对计算机病毒实时进行检测，并及时更新杀毒软件，以保证数据安全。五.内部控制的监管1.我们根据劳动部及重庆市的有关规定，制定了云阳县社会保险内部控制制度，已设立了内审稽核部门，并配备了内审稽核人员。2.内控制度以通知的方式发我局各科室，由财务审计科牵头执行,制定了工作计划，开展了内审及内控工作，工作笔录由被检查单位负责人签字盖章。3.我局对各项业务进行了定期检查，如财务审计科对参保单位申报的缴费工资进行复审，现发问题及时向业务反馈，明确提出整改意见进行整改。4.建立风险评估制度

17、，制定风险处置预案，同时加强信息披露管理。我局通过建立健全内部控制制度，严格执行各项规章制度，加强了权力的制约和责任追究，规范了业务行为，提升了数据信息质量，保证养老基金的安全完整，杜绝了养老基金被贪污、截留、挪用等违纪违规现象的发生。但经过自查还存在以下不足：如信息系统控制方面感到技术力量跟不上，人才严重不足等。我们将在今后的工作中加以改善，从而推动社保事业持续健康发展。单位内控自查报告3为加强邮政金融业务合规经营管理意识,培育不错的合规文化，20XX年被确定为邮政储蓄银行的“合规管理年”，当前正值邮储体制改革的关键时期,开展合规建设推进年活动有着很强的现实性和必要性。邮政储蓄事业的成长离不

18、开合规经营，更与防控金融风险相伴。推进合规文化建设，必将为邮政储蓄经营理念和制度的贯彻落实提供强有力的依托和保证，也使得风险防控长效机制的建立和实现长治久安的工作局面成为了可能。下面，就如何提升银行效益，降低金融风险，我谈几点粗浅见解。一.正视问题，构建金融合规管理体系。邮政储蓄业务自恢复开办已经二十二年，逐步形成了自身的管理模式和特点，但距离现代商业银行的要求还有不小的差距:首先是风险意识淡薄。经营银行就是经营风险，任何金融业务都有风险，只有采取识别、计量、监测、控制的方法才能使风险得到有效释。第二是不合规的现象较为严重。无数案例表明，当前邮政金融业务中出现问题和案件的最多点、最难控制点，莫

19、过于前台操作中存在的问题和隐患，出现于工作人员责任意识、风险意识、合规意识不强，不按流程办事、不按规定作业，引发了各种各样的事件和案件。第三是一.二级条线风险防范流于形式。前台本身没有很好地执行落实制度和规定，出现差错和问题没有及时整改，老问题老现象重复发生;业务部门缺乏对业务管理和业务发展中的问题进行针对性地检查、督促、整改、落实。第四是针对发现的问题进行整改落实不够。尤其是在对二级支行二类网点和代理网点的管控上，出现了一些真空现象。针对这些差距应该采取积极的对策和措施:首先是建立条线的合规风险防控体系，各部门、各业务线、各网点都要有明晰的操作流程和风险揭示以及对应的措施和办法;第二是建立“

20、三条线”的合规防控体系:一条是前、后台业务操作的自我检查、及时整改责任体系;第二条是业务部门对前、后台业务的监督、检查，指导、帮促整改的体系，第三条是专职稽查检查部门履职体系的进一步健全;第三是增加对合规风险防控的考核，将责、权、利捆绑在一起，按照银监会明确提出“赔罚、走人、移送”的原则，实行业务线、管理线“双线”问责，上追两级。第四是银企密切配合，按照出国留学家有关法规，谁受益谁担责的原则，银企双方都应承担起管理的责任，而不但仅是某一方面的责任，不但不能削弱管理的职能，还要充实稽查检查的人员，为稽查检查提供有力的支撑和保障。如此，邮政金融业务才会逐步走上规范化的轨道。二.建章立制，构建金融合

21、规制度体系。银行号称三铁:“铁制度、铁算盘、铁帐本”。正因为有了银行的“三铁”，银行在百姓心中才是可以信赖的，我们的邮政银行，在金融业务发展上也应该是这样。1.建立健全各项制度。必须对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理情况的，相关部门应进行专门研究，及时制订或修订;对于基层行和有关部门就规章制度建设明确提出的问题，要认真研究，及时解决。目前省分行建立的83项制度，就是我们工作的依据和指南，如果不知道或不懂得如何去做，就在83项制度中去寻找答案。2.认真执行各项制度。就柜员而言，要从自身做起，正确办理每一笔业务，认真审核每张票据，监督授权业务的合法合规，严格执行检查，落实检

22、查要求。就网点负责人而言，要按照要求和频次加强现场和非现场的监控，定期和不定期地进行稽查检查。此外，特别要严格检查双人临柜、双人管库、双人押运、双线核算、双人复核;支票印鉴分管、钱账分管、章证分管的“五双三分管”制度、三级密码权限制度、大额核保制度、日终互盘制度、缴协款制度、atm机管理制度、异常情况报告制度、网点“人离机退、章证入柜上锁”等制度的执行情况。做到相互制约，相互监督。3.触犯制度严惩不怠。要在全行员工中灌输制度就是高压线，谁踩了这根线，谁就要受到惩罚。特别是要经常对“十种人”(涉嫌“黄、赌、毒”的人员、经商办企业的人员、大额资金炒股的人员、个人负债严重的人员、无故经常不上班的人员

23、、交友混乱的人员、有犯罪前科的人员、累查累犯的人员、贷款收受回扣的人员、热衷高消费的人员)进行风险管控和排查，对有章不循的员工，要将其调离原岗位，并严肃处理。推行管理问责制，建立对违规违纪事项的举报制度，做到约束和激励并举。单位内控自查报告4按照市局下发的关于三门峡市社会保险经办机构内部控制检查评估方案的要求，我中心在XX月21日至XX月10日期间，对失业保险制度建设、业务规程、基金财务、信息系统、监督与管理等方面进行了自查。现将自查情况汇报如下：一.制度建设方面。（一）中心领导和班子成员能严格执行国家和上级部门颁布的政策法规，努力做好失业保险内部控制决策工作。（二）建立健全考核制度、奖惩制度

24、、政治业务学习制度、责任追究制度。二.业务规程方面（一）根据失业保险条例规定，按照规及时办理参保人员登记，核定参保单位或个人参保人员的缴费基数，提交相应的征收计划，征缴后失业保险金及时纳入财政专户。参保单位的社会保险变更、注销等事项要求资料齐全、并由相关责任人签字,方可变更或注销。（二）失业保险待遇审批经办过程符合三门峡市失业保险业务工作程序，分别由市失业中心领导和县中心领导签字盖章，业务操作形成严格的制约关系。（三）对进入失业程序的失业职工，建立完备的档案资料保管和借阅制度，档案资料指定专职人员保管，并制定详细的查、借阅办法。三.基金财务方面（一）按照社会保险基金管理财务制度，结合我县的实际

25、情况制定了“基金收支管理制度”、“失业保险金内部管理台帐制度”、“失业保险基金专用票据管理规定”等各项规章制度，会计人员都有从业资格证书，财务各项制度较全面规范。（二）建立分工明确的岗位责任制，按要求设臵了会计帐薄、收、支科目。按会计凭证的业务内容分类记帐，做到全面、连续、准确、及时和控制基金，会计资料真实有效。失业保险待遇支出结算表项目和格式与会计核算支出明细科目一致，收支金额相符。（三）失业保险基金实行收支两条线管理，定期与财政部门和银行对账，做到账账、账款、帐单相符，保证了基金的安全运行。四.信息系统运行方面（一）按照市中心的要求建立失业保险“实名制”操作系统，由专人负责网络建设、维护等

26、工作，并制定严格的操作流程及操作权限制度。（二）加强对信息数据的管理和维护。制定并实施数据库备份方案，建立异地备份制度，保证数据安全。五.监督管理方面（一）根据有关文件，建立完整的工作记录和工作计划等资料，定期抽查各项业务工作的开展及进行情况。（二）设立专职稽核人员，对参保对象缴费情况、失业职工待遇资格、待遇支付情况进行稽核工作。由于充分发挥了内部控制的监督作用和风险防范功能，保障了主要业务环节的平稳运行。同时，充分保证了社会保险基金的完整与安全。六.今后打算我们全体工作人员决心在今后的工作中进一步加强学习，提升队伍的整体素质，广泛宣传失业保险政策法规，增加失业保险扩面、征缴工作力度；建立健全

27、规章制度，要使失业保险基金的监督管理做到制度化、规范化;加强失业保险基金的专户管理和会计核算，严格按照相关财务会计制度，专帐核算，专人管理，保证基金的安全运行。单位内控自查报告5于20xx年XX月4日组织有关人员，认真学习了文件精神，并成立了有邢XX任组长，XX任副组长，陈X、张X、王XX为成员的检查领导小组，组长邢XX全面负责，卞XX、张X、陈X分别负责经营真实性及内控制度建设执行情况的自查工作，现将自查结果报告如下：一.基本情况止XX月底，营业部各项存款余额5737万元，较上年底上升786万元。各项贷款9818万元，较上年净投放2845万元。其中，逾期贷款余额3万元，较上年底下降2万元，呆

28、滞贷款余额851万元，较上年下降223万元，不良贷款占比9%，存贷比例154%，贴现余额1355万元，较上年底增1275万元，股金余额1559万元，较上年净增119万元。总收入898万元，总支出836万元，实现利润62万元。二.存在的问题1.信贷管理方面：上半年新发放的贷款274笔，均坚持集体审批并严格执行了“贷前公开”制度，建立了新增贷款台帐。但存在有以下问题：5万元以上的贷款存在有没坚持按月清息现象；贷款有超诉讼时效现象。2.盘活资金方面，截止XX月底，不良贷款余额854万元，较上年底下降225万元。经查实有129万元贷款应调未调入不良贷款科目。但于XX月3日已调入不良贷款科目。3.股金方

29、面：止XX月底股金余额1559万元，较上年底净增119万元。存在提前退股金现象。4.盈亏方面：止XX月底，总收入898万元，总支出836万元，盈余62万元。各项费用的开支合理、合规、无擅自提升费用开支标准，无费用挂帐，越权列支现象，各项费用列支均执行了财务公开。存在的问题：业务招待费超比例多列支49472.47元；呆帐准备金多提566,086.32元；应收利息未按照规定计提，少提184,768.35元，经查实5XX月份，计提的收贷手续费、贴现手续费均采取分笔计提，有逃避市办审批现象。5.重要空白凭证，经核实帐、实物相符。但作废的重要空白凭证没按规定剪贴冠字号粘贴。6.电脑业务操作方面。故障恢复

30、操作没有及时进行登记，冲帐补帐业务没进行登记，打印的资料缺动户余额表和分户明细帐。7.登记簿有内容登记不全现象。三.形成的原因贷款形态不实的原因：信贷会计执行制度不力，没及时按规调整贷款形态；内部领导为完成上半年任务，从主观上纵容指示信贷会计违规操作。提前退股的原因：前期对股民的分红承诺与现实不符，致使个别股民提前退股；个别股民对入股政策领会不到位，滥用了过去的入退股习惯。业务招待费超比例支开的原因是联社的招待费在营业部列支所致。呆帐准备金多提566086.32元原因是应计提的呆帐准备金基数合计错所致。少打印的动户余额、分户明细资料是原来没有要求。四.检查结论经过自查XX月底贷款形态应调未调不良贷款科目129万元。多提呆帐准备金566086.32元，少提应收利息184768.35元，贴现手续费少提1630.23元，超列业务招待费49472.47元，XX月底应盈余1423052.17元，比帐面少盈余798696.91元。以上是营业部20xx年上半年的经营成果真实性暨内控制度建设执行情况的自查，对查出的问题已及时进行了整改纠正，在今后的经营工作中，我部将严格按照各项规章制度以规经营，严格经营管理，圆满完成联社交给的各项任务。