滞料与滞成品管理制度模板.docx

1、滞料与滞成品管理制度模板滞料与滞成品管理制度模板九、滞料与滞成品管理制度总则第一条 目的为有效推动本公司滞存料及成品的处理 , 以达物尽其用、货畅 其流, 减少资金积压及管理困扰的目的 , 特制订本准则。第二条 定义（ 一 ） 滞料 : 凡质量 （ 型式、规格、材质、效能 ） 不合标准 , 存储 过久已无使用机会 , 或虽有使用机会但用料极少且存量多而有变质 顾虑, 或因陈腐、劣化、革新等现状已不适用需专案处理的材料。滞存原因分类代号如下 :A：销售预测偏高以致储料过剩（计划生产原料）。B: 订单取消剩余的材料 （ 订单生产 ） 。C: 工程变更所剩余的材料。D：质量（型式、规格、材质、效能）

2、不合标准。E: 仓储管理不善致陈腐、劣化、变质。F: 用料预算大于实际领用 （物料）。G:请购不当。H: 试验材料I: 代客加工余料。（ 二 ） 滞成品 : 凡因质量不合标准、储存不当变质或制妥后造客 户取消、超制等因素影响导致储存期间超过 6 个月的成品 （ 次级品 超过 3 个月 ）, 需专案处理。滞存原因分类代号如下 :1、计划生产A：正常品缴库期间超过 6个月未销售或未售完。B：正常品缴库期间虽未超过 6个月但有变质。C: 与正常品同规格因质量或其它特殊因素未能出库。D：每批生产所发生的次级品储存期间超过 3个月。2、 订单生产E: 订单遭客户取消超过 3 个月未能转售或转售未完。F:

3、 超制。G:生产所发生的次级品。3、 其它H:试制品缴库超过3个月未出库。J: 销货退回经重整列为次级品。第三条 滞存处理（ 一 ） 适当专业人员 , 长期专责处理滞存材料及成品 , 主管亦负 责督促及督导工作。（ 二 ） 强化处理机能 , 以滞存处理专人为中心筹建工作小组 , 积极研拟可行的处理途径并定期 （到少每月 ） 检查追究处理结果。 工作职责及作业程序第一节 滞料处理工作职责第一条 各有关部门及处理专人的工作职责如下 :（ 一 ） 物料管理科1” 6 个月无异动滞科明细表” （ 附表 1） 的编制 2”滞料库存月报表” （附表 2）的编制。（ 二 ） 滞料处理专人1、请购案件核对有无

4、滞料可资利用。2、运用工作小组的机能追查各项材料 6 个月无异动的原因 , 拟订处理方式及处理期限。3、 废签呈的办理。4、 用部分的督促。5、 具”滞料发生及处理结果汇总表” （附表 3） 送总经理签核。6、 滞料处理结果报告资料的编印及报告 （ 原则上分上、下半年二次 ） 。（ 三 ） 工作小组原则上由营业、技术、工程、资材、厂务部门指定人员组成 , 由滞料处理专人为中心定期举办检查会。第二节 滞料处理作业程序第二条 滞料处理依下列的作业程序办理（ 一 ） 各公司物料管理科每月五日前 , 应依料库类别的原物料中 最近六个月无异动 （ 异动的依据以配料单及领用单为准 ）, 或异动数 量未超过

5、库存量 30%的材料 , 列出” 6 个月无异动滞料表” （ 附表 1）, 一式三联 , 送交滞料处理专人。（ 二 ） 滞料处理专人接获” 6 个月无异动滞科表”后 , 应即运用 工作小组的机能 , 追查滞存 （6 个月无异动 ） 原因及拟订处理方式与 期限, 并填妥下列各栏呈总经理核准。1、”发生原因”栏 : 依第二条第一项所订的原因代号填入”发 生原因”栏 , 并作具体说明。2、 ”拟处理方式”栏：拟处理方式。以 A:转用、B:出售、C:交 换、D:拆用、E:报废等代号填入”拟处理方式”栏。3、 处理部门栏 ： 依统一规定的部门代号填入”处理部门”栏 内。4、 ”具体方案说明”栏 : 具体

6、的处理方案应于”具体方案说明”栏内予以说明。（ 一 ） 资料科接获” 6 个月无异动滞料表”后应立即于材料帐 卡注明为滞料及处理方式。（ 二 ） 滞料处理专人依” 6 个月无异动滞料表”将处理方式属 于”出售”、”交换”的部分交由采购处理。（ 三 ） 工程部门接获处理专人送达的”滞料处理表”后 , 应立即依所拟订的处理期限予以处理 , 处理时于”处理记录”栏记录。届 满期限尚未处理或未处理结案的 , 应即说明原因并重拟处理方式及 处理期限后送处理专人 （ 已处理结案部分亦同时送达 ）, 经处理专人 签注意见并呈总经理核实后送回工程部门继续处理。（ 四 ） 拟以”报废”方式处理部分 , 应由处理

7、专人依资材管理准 则的核决权限签准并由物料管理部门根据核准及签呈开立”材料 领用单”及”材料缴库单”缴废料仓库。（ 五） 处理部门未将已届满处理期限的”滞料处理表”送交处 理专人时 , 处理专人应即以”催办单” （附表 4）督促。（ 六） 处理专人于次月 10 日前提报”滞料了售明细表” （ 附表 5）及”滞料发生及处理结果汇总表”呈总经理签核。第三节 滞成品处理工作职责第三条 各有关部门及处理专人的工作职责如下 :（ 一 ） 物料管理科1”滞成品明细表” （ 附表 6） 的填具。2滞成品的整理 :依品名、规格归类 , 与正常品分开堆放明 显标示。并于”成品收发记录表”上加盖”滞存品”字样章

8、, 便于 识别及处理。（ 二 ） 滞成品处理专人1 运用工作小组的机能追查滞存原因 , 拟订处理方式及处 理期限。2 处理情况的督促。3 报废签呈的办理。4 ”滞成品发生及处理汇总表” （ 附表 7） 的填制。5 滞成品处理结果报告资料的编印及报告。（ 三 ） 滞成品处理工作小组1 追查滞存发生原因。2 与处理专人共同拟订处理方式及处理期限。3 负责滞存成品质量鉴别及是否可改用 （制） 的鉴定。（ 四 ） 营业部门 : 负责滞成品的销售。（ 五 ） 利用部门 :处理方式拟订为”利用”部分 , 利用部门应于处理期限内予以处理第四节 滞成品处理的作业程序第四条 滞成品的处理依下列程序办理（ 一 ）

9、 成品科每月 15 日前应根据”成品收发记录表”填具”滞 成品明细表” , 一式二份送滞成品处理专人。（ 二 ） 滞成品处理专人接获”滞成品明细表”后 , 应立即运用工作小组的机能 , 追查滞存原因 , 拟订处理方式及处理期限 , 呈总经理 批示后一份送成品仓库 , 一份处理专人存查。（ 三 ） 处理部门于处理时应将所处理的数量 , 登记于”处理记录”栏内 , 到处理期限应即时将滞成品处理表送交处理专人 （结案 与否均送 ）, 到处理期限仍未结案者 , 处理部门应立即说明原因并重 拟处理方式及期限 , 经处理专人签注意见并呈总经理核示后 , 送回 处理部门继续处理。（ 四 ） 处理专人应依据已

10、届处理期限的”滞成品处理表” , 将结案日或重拟处理期限登录于”滞成品明细表”内 , 以利督促。（ 五 ） 处理专人于次月 10 日前填写”滞成品出售损益明细表”（ 附表 8） 及”滞成品及处理结果汇总表”呈总经理核签。 附则第五条 实施及修改本准则经呈总管理处总经理核准后实施 , 修正时亦同。附表 2 滞料库存月报表8 2020 年 4 月 19 日月份材料 编 号名 称 规 格入 库 日 期单位发 生本月处理本月结存数量单位金额原因重量报处 理方 式代 号必 理 方 式 代 号数量金额数量金额滞料（成品）处理交办单第次 年 月 日 No.交办单编号催 办 事 项经办部门原预定完成日期月 日拟延期完成日期月 日逾 期 原 因处理 对 策主管催办主管经办